一、選擇題(共50題，每題1分，共50分。以下備選項中，只有一項符合題目要求，不選、錯選均不得分)

　　1、證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設(shè)立(　　)的方式。

　　A.信貸

　　B.儲蓄

　　C.股票

　　D.信托

　　參考答案：D

　　參考解析： 證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設(shè)立信托的方式。保證金中的證券應(yīng)當(dāng)記入轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶，保證金中的資金應(yīng)當(dāng)記入轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金賬戶。

　　2、我國通常把金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券定義為(　　)。

　　A.公司證券

　　B.金融債券

　　C.公司股票

　　D.公司基金

　　參考答案：B

　　參考解析：歐美等西方國家能夠發(fā)行證券的金融機(jī)構(gòu)一般都是股價公司，所以將金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的證券歸入了公司證券。而我國和日本則把金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券定義為金融債券，從而突出了金融機(jī)構(gòu)作為證券市場發(fā)行主體的地位，但股份制的金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的股票并沒有定義為金融證券，而是歸類于一般的公司股票。

　　3、股東需要為下列中的(　　)支付所得稅。

　　A.增發(fā)新股

　　B.現(xiàn)金股利

　　C.股票合并

　　D.股份回購

　　參考答案：B

　　參考解析： 派現(xiàn)也稱現(xiàn)金股利，指股份公司以現(xiàn)金分紅方式將盈余公積和當(dāng)期應(yīng)付利潤的部分或全部發(fā)放給股東，股東為此應(yīng)支付所得稅。

　　4、下列關(guān)于國際債券的說法中，正確的是(　　)。

　　A.歐洲債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷

　　B.歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券寬松得多

　　C.歐洲債券和外國債券在發(fā)行納稅方面不存在差異

　　D.外國債券由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行，在一個國家或幾個國家同時承銷

　　參考答案：B

　　參考解析： 外國債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷，故A、D項錯誤。在發(fā)行納稅方面，外國債券受發(fā)行地所在國的稅法管制，而歐洲債券的預(yù)扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳所得稅，故C項錯誤。

　　5、可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的相同之處是(　　)。

　　A.發(fā)行主體和償債主體

　　B.適用的法規(guī)

　　C.發(fā)行要素相似

　　D.所換股份的來源

　　參考答案：C

　　參考解析： 可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的相同之處是發(fā)行要素相似，也包括票面利率、期限、換股價格和換股比率、換股期限等。

　　6、證券公司申請融資融券業(yè)務(wù)資格，其客戶資產(chǎn)必須安全、完整，客戶交易結(jié)算資金實行(　　)。

　　A.集中管理

　　B.第三方存管

　　C.有效控制

　　D.統(tǒng)一存管

　　參考答案：B

　　參考解析： 證券公司申請融資融券業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備的條件之一是：客戶資產(chǎn)安全、完整，客戶交易結(jié)算資金第三方存管有效實施，客戶資料完整真實。

　　7、預(yù)先披露的招股說明書申報稿不能含有(　　)內(nèi)容。

　　A.價格信息

　　B.發(fā)行人基本情況

　　C.經(jīng)營情況

　　D.公司治理結(jié)構(gòu)

　　參考答案：A

　　參考解析： 發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票的，中國證監(jiān)會受理申請文件后、發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說明書申報稿在中國證監(jiān)會網(wǎng)站預(yù)先披露。預(yù)先披露的招股說明書申報稿不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。

　　8、金融市場被稱為國民經(jīng)濟(jì)的“晴雨表”和“氣象臺”，這體現(xiàn)的金融市場的功能是(　　)。

　　A.調(diào)節(jié)功能

　　B.配置功能

　　C.聚斂功

　　D.反映功能

　　參考答案：D

　　參考解析： 金融市場歷來被稱為國民經(jīng)濟(jì)的“晴雨表”和“氣象臺”，是公認(rèn)的國民經(jīng)濟(jì)信號系統(tǒng)。這實際上就是金融市場反映功能的寫照。

　　9、我國的(　　)是指商業(yè)銀行為補(bǔ)充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權(quán)資本之前但列在一般債務(wù)和次級債務(wù)之后、期限在15年以上、發(fā)行之日起10年內(nèi)不可贖回的債券。

　　A.商業(yè)銀行次級債券

　　B.混合資本債券

　　C.金融債券

　　D.銀行股票

　　參考答案：B

　　參考解析： 我國的混合資本債券是指商業(yè)銀行為補(bǔ)充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權(quán)資本之前但列在一般債務(wù)和次級債務(wù)之后、期限在15年以上、發(fā)行之日起10年內(nèi)不可贖回的債券。

　　10、由證券交易所組織的，有固定的交易場所和交易活動時間的集中交易市場指的是(　　)。

　　A.場內(nèi)交易市場

　　B.柜臺交易市場

　　C.場外交易市場

　　D.店頭交易市場

　　參考答案：A

　　參考解析： 場內(nèi)市場又稱證券交易所市場或集中交易市場，是指由證券交易所組織的集中交易市場，有固定的交易場所和交易活動時間，在多數(shù)國家它還是全國唯一的證券交易場所，因此是全國最重要、最集中的證券交易市場。

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　　11、.下列關(guān)于公開發(fā)行企業(yè)債券必備條件的說法中，錯誤的是(　　)。

　　A.股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣1億元

　　B.所籌資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策

　　C.最近3年平均可分配凈利潤足以支付債券1年的利息

　　D.最近3年沒有重大違法違規(guī)行為

　　參考答案：A

　　參考解析： 根據(jù)《人民共和國證券法》第十六條和2008年1月2日發(fā)布的國家發(fā)展和改革委員會《關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場發(fā)展、簡化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項的通知(發(fā)改財金(20081號)》規(guī)定，公開發(fā)行企業(yè)債券，股份有限公司的凈資產(chǎn)額不得低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司和其他類型企業(yè)的凈資產(chǎn)額不得低于人民幣6000萬元。

　　12、我國證券公司的設(shè)立實行(　　)。

　　A.報備制

　　B.審批制

　　C.注冊制

　　D.備案制

　　參考答案：B

　　參考解析：我國證券公司的設(shè)立實行審批制，由中國證監(jiān)會依法對證券公司的設(shè)立申請進(jìn)行審查，決定是否批準(zhǔn)設(shè)立，未經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，任何單位及個人不得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)。

　　13、信托市場的主體是(　　)。

　　A.信托投資活動

　　B.信托產(chǎn)品

　　C.信托當(dāng)事人

　　D.信托關(guān)系人

　　參考答案：C

　　參考解析： 信托市場的主體即信托當(dāng)事人。

　　14、由于記賬式債券的發(fā)行和交易均采用無紙化，所以發(fā)行效率高、成本低且(　　)。

　　A.流動性高

　　B.交易安全

　　C.靈活性高

　　D.收益性高

　　參考答案：B

　　參考解析： 記賬式國債可以記名、掛失，安全性較高，同時由于記賬式債券的發(fā)行和交易均采用無紙化，所以發(fā)行時間短、發(fā)行效率高、交易手續(xù)簡便、成本低、交易安全。

　　15、一般來講，政府債券與公司債券相比，(　　)。

　　A.公司債券風(fēng)險大，收益低

　　B.公司債券風(fēng)險小，收益高

　　C.政府債券風(fēng)險大，收益高

　　D.政府債券風(fēng)險小，收益穩(wěn)定

　　參考答案：D

　　參考解析： 政府債券是政府發(fā)行的債券，由政府承擔(dān)還本付息的責(zé)任，是國家信用的體現(xiàn)。政府債券的付息由政府保證.其信用度最高，風(fēng)險最小，對于投資者來說.投資政府債券的收益是比較穩(wěn)定的�！度嗣窆埠蛧鴤�人所得稅法》規(guī)定，個人投資的公司債券利息、股息、紅利所得應(yīng)納個人所得稅，但國債和國家發(fā)行的金融債券的利息收入可免納個人所得稅。因此，在政府債券與其他證券名義收益率相等的情況下，如果考慮稅收因素，持有政府債券的投資者可以獲得更多的實際投資收益。

　　16、下列關(guān)于封閉式基金和開放式基金的交易價格是否包含交易手續(xù)費(fèi)的說法中，正確的是(　　)。

　　A.兩者均不包含

　　B.兩者都包含

　　C.前者不包含，后者包含

　　D.前者包含，后者不包含

　　參考答案：D

　　參考解析： 投資者在買賣封閉式基金時，在基金價格之外要支付手續(xù)費(fèi);投資者在買賣開放式基金時，則要支付申購費(fèi)和贖回費(fèi)。

　　17、目前我國金融市場實行的經(jīng)營體制是(　　)。

　　A.分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理

　　B.分業(yè)經(jīng)營、混業(yè)管理

　　C.混業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理

　　D.混業(yè)經(jīng)營、混業(yè)管理

　　參考答案：A

　　參考解析： 目前我國仍實行“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理”的經(jīng)營體制，并在此基礎(chǔ)上不斷開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新。但也要認(rèn)識到，“混業(yè)經(jīng)營”是未來的必然選擇，貨幣產(chǎn)生于商品交換的需要，金融活動則是商品生產(chǎn)發(fā)展的必然要求。

　　18、由于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動的不完全透明性，在其不爆發(fā)金融危機(jī)時，可能因信用特點而掩蓋金融風(fēng)險不確定損失的實質(zhì)。這說明金融風(fēng)險具有(　　)。

　　A.隱蔽性

　　B.擴(kuò)散性

　　C.不確定性

　　D.周期性

　　參考答案：A

　　參考解析： 金融風(fēng)險的隱蔽性指由于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動的不完全透明性，在其不爆發(fā)金融危機(jī)時，可能因信用特點而掩蓋金融風(fēng)險不確定損失的實質(zhì)。

　　19、(　　)是金融衍生工具產(chǎn)生的最基本原因。

　　A.20世紀(jì)80年代以來的金融自由化

　　B.金融機(jī)構(gòu)的利潤驅(qū)動

　　C.新技術(shù)革命

　　D.避險

　　參考答案：D

　　參考解析： 金融衍生工具產(chǎn)生的最基本原因是避險。20世紀(jì)80年代以來的金融自由化進(jìn)一步推動了金融衍生工具的發(fā)展。金融機(jī)構(gòu)的利潤驅(qū)動是金融衍生工具產(chǎn)生和迅速發(fā)展的又一重要原因。新技術(shù)革命為金融衍生工具的產(chǎn)生與發(fā)展提供了物質(zhì)基礎(chǔ)與手段。

　　20、金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的，在中央銀行的存款被稱為(　　)。

　　A.存款準(zhǔn)備金

　　B.基礎(chǔ)貨幣

　　C.法定盈余公積

　　D.任意盈余公積金

　　參考答案：A

　　參考解析： 存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款。

　　21、證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)人員具有證券業(yè)從業(yè)資格，且無不良行為記錄，其中具有(　　)以上證券自營、資產(chǎn)管理或者證券投資基金管理從業(yè)經(jīng)歷的人員不少于(　　);公司具有良好的法人治理機(jī)構(gòu)、完備的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度。

　　A.3年3人

　　B.3年5人

　　C.5年5人

　　D.5年10人

　　參考答案：B

　　參考解析：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)獲得證券監(jiān)管部門批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)資格;公司凈資本不低于2億元，且各項風(fēng)險控制指標(biāo)符合有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃的凈資本限額為3億元，設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的凈資本限額為5億元;資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)人員具有證券業(yè)從業(yè)資格，且無不良行為記錄，其中具有3年以上證券自營、資產(chǎn)管理或者證券投資基金管理從業(yè)經(jīng)歷的人員不少于5人;公司具有良好的法人治理機(jī)構(gòu)、完備的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度。

　　22、(　　)是指依法在人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)法人在全國銀行間債券市場發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。

　　A.商業(yè)銀行金融債券

　　B.政策性金融債券

　　C.證券公司債券

　　D.證券公司次級債券

　　參考答案：A

　　參考解析：商業(yè)銀行金融債券是指依法在人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)法人在全國銀行間債券市場發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。

　　23、下列不屬于按照交割方式劃分的金融市場有(　　)。

　　A.現(xiàn)貨市場

　　B.期貨市場

　　C.貨幣市場

　　D.期權(quán)市場

　　參考答案：C

　　參考解析：按照交割方式的不同，我們可以將金融市場劃分為現(xiàn)貨市場、期貨市場和期權(quán)市場。

　　24、對于不同參考利率的互換交易，交易期限的偏好有所不同�；�于FR007的利率互換交易品種期限從(　　)不等。

　　A.1個月到7個月

　　B.3個月到6個月

　　C.6個月到1年

　　D.1年到2年

　　參考答案：A

　　參考解析：對于不同參考利率的互換交易，交易期限的偏好有所不同：基于FR007的利率互換交易品種期限從1個月到7個月不等。

　　25、根據(jù)《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理暫行辦法》規(guī)定，基金管理公司申請境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者資格應(yīng)當(dāng)滿足具有5年以上境外證券市場投資管理經(jīng)驗和相關(guān)專業(yè)資質(zhì)的中級以上的管理人員不少于(　　)名。

　　A.5

　　B.4

　　C.3

　　D.1

　　參考答案：D

　　參考解析：根據(jù)《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理暫行辦法》規(guī)定，符合條件的基金管理公司可以申請境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者資格，開展境外證券投資業(yè)務(wù)。基金管理公司申請境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者資格應(yīng)當(dāng)具備下列條件：具有5年以上境外證券市場投資管理經(jīng)驗和相關(guān)專業(yè)資質(zhì)的中級以上的管理人員不少于1名。