【考點三】股票的無紙化發(fā)行和初始登記制度

　　1.股票首次公開發(fā)行的通行方式是(　)。

　　A.網(wǎng)上發(fā)行

　　B.網(wǎng)下發(fā)行

　　C.網(wǎng)上和網(wǎng)下同時發(fā)行

　　D.以上都不對

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查股票首次公開發(fā)行和增發(fā)登記。網(wǎng)上和網(wǎng)下同時發(fā)行是現(xiàn)在通行的發(fā)行方式。

　　2.根據(jù)有關(guān)規(guī)定，證券發(fā)行人申請辦理送股登記，應(yīng)向(　)提交送股登記申請。

　　A.證券公司

　　B.證監(jiān)會

　　C.登記結(jié)算公司

　　D.證券業(yè)協(xié)會

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查送股和公積金轉(zhuǎn)增股本登記。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，證券發(fā)行人申請辦理送股(公積金轉(zhuǎn)增股本)登記，應(yīng)向登記結(jié)算公司提交送股登記(轉(zhuǎn)增股本)申請。

　　3.證券無紙化發(fā)行初始登記，不發(fā)行實物證券，而是通過證券公司進(jìn)行(　)。

　　A.證券創(chuàng)設(shè)和證券交付

　　B.資金募集和證券登記

　　C.資金募集和證券交付

　　D.證券創(chuàng)設(shè)、資金募集和證券交付

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查證券無紙化發(fā)行的初始登記。證券無紙化發(fā)行初始登記，不發(fā)行實物證券，而是通過證券公司進(jìn)行資金募集和證券登記。

　　4.股票初始登記包括(　)。

　�、�.首次公開發(fā)行登記 Ⅱ.增發(fā)新股登記

　�、�.送股登記 Ⅳ.配股登記

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查股票初始登記。股票初始登記包括股票首次公開發(fā)行登記、增發(fā)新股登記、送股(或轉(zhuǎn)增股本)登記和配股登記等。

　　5.在我國，股份公司經(jīng)主管部門批準(zhǔn)公開發(fā)行新股，曾采用(　)等方式。

　�、�.股票認(rèn)購證

　　Ⅱ.與儲蓄存款掛鉤

　�、�.全額預(yù)繳、比例配售

　�、�.網(wǎng)上定價發(fā)行、網(wǎng)上競價發(fā)行

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查股票首次公開發(fā)行和增發(fā)登記。在我國，股份公司經(jīng)主管部門批準(zhǔn)公開發(fā)行新股，曾采用股票認(rèn)購證、與儲蓄存款掛鉤、“全額預(yù)繳、比例配售”等網(wǎng)下發(fā)行和網(wǎng)上定價發(fā)行、網(wǎng)上競價發(fā)行等方式。在不同的發(fā)行方式下，股份發(fā)行登記的方法略有不同。

　　6.申請送股(轉(zhuǎn)增股本)時，上市公司應(yīng)確保權(quán)益登記日不得與(　)等發(fā)行行為的權(quán)益登記日重合。

　�、�.配股

　　Ⅱ.增發(fā)

　�、�.擴(kuò)募

　　Ⅳ.回購

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查送股和公積金轉(zhuǎn)增股本登記。申請送股(轉(zhuǎn)增股本)時，上市公司應(yīng)確保權(quán)益登記日不得與配股、增發(fā)、擴(kuò)募等發(fā)行行為的權(quán)益登記日重合，并確保自向登記結(jié)算公司提交申請表之日至新增股份上市期間，不得因其他業(yè)務(wù)改變公司的股本數(shù)或權(quán)益數(shù)。

　　【考點四】新股公開發(fā)行和非公開發(fā)行的基本條件和一般規(guī)定

　　1.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立并合法存續(xù)的股份有限公司，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當(dāng)在(　)年以上。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查首次公開發(fā)行股票的條件�！妒状喂�開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立并合法存續(xù)的股份有限公司，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當(dāng)在3年以上。

　　2.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣(　)。

　　A.1000萬元

　　B.3000萬元

　　C.5000萬元

　　D.6000萬元

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查首次公開發(fā)行股票的條件。最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益后較低者為計算依據(jù)。

　　3.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣(　)，或者最近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣(　)。

　　A.3000萬元，5000萬元

　　B.1000萬元，5000萬元

　　C.5000萬元，3億元

　　D.1億元，3億元

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查首次公開發(fā)行股票的條件。最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元，或者最近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元。

　　4.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人發(fā)行前股本、總額不少于人民幣(　)。

　　A.1000萬元

　　B.2000萬元

　　C.3000萬元

　　D.5000萬元

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查首次公開發(fā)行股票的條件。發(fā)行前股本、總額不少于人民幣3000萬元。

　　5.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人最近1期期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占凈資產(chǎn)的比例不高于(　)。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.50%

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查首次公開發(fā)行股票的條件。最近1期期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占凈資產(chǎn)的比例不高于20%。

　　6.上市公司非公開發(fā)行股票的發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的(　)。

　　A.50%

　　B.60%

　　C.80%

　　D.90%

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查非公開發(fā)行股票的條件。上市公司非公開發(fā)行股票的發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的90%。

　　7.上市公司非公開發(fā)行股票時，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，(　)個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　A.3

　　B.6

　　C.9

　　D.12

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查非公開發(fā)行股票的條件。本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　8.上市公司非公開發(fā)行股票時，控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購的股份，(　)個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　A.6

　　B.9

　　C.12

　　D.36

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查非公開發(fā)行股票的條件�？毓晒蓶|、實際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購的股份，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　9.非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象不得超過(　)。

　　A.5名

　　B.10名

　　C.20名

　　D.50名

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象。非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象不得超過10名。

　　【考點五】配股和增發(fā)的特別規(guī)定和發(fā)行方式

　　1.向原股東配售股份要求擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的(　)。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.50%

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查配股和增發(fā)的規(guī)定。向原股東配售股份(配股)要求擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%。

　　2.向不特定對象公開募集股份時，要求最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于(　)。

　　A.1%

　　B.2%

　　C.3%

　　D.6%

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查配股和增發(fā)的規(guī)定。向不特定對象公開募集股份(增發(fā))要求最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比以低者為計算依據(jù)。

　　3.公司辦理現(xiàn)金增資，股東按持股比例拿錢認(rèn)購股票是(　)。

　　A.有償配股

　　B.無償配股

　　C.配息

　　D.除息

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查配股的發(fā)行方式。有償配股是指公司辦理現(xiàn)金增資，股東按持股比例拿錢認(rèn)購股票。此種配股除權(quán)，除的是“新股認(rèn)購權(quán)”。

　　4.股東依持股比例無償領(lǐng)取現(xiàn)金的盈余分配方式是(　)。

　　A.除息

　　B.除權(quán)

　　C.配股

　　D.增發(fā)

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查配股的發(fā)行方式。配息是股東依持股比例無償領(lǐng)取現(xiàn)金，一般我們稱為除息。

　　第三節(jié)　股票交易

　　【考點一】證券賬戶的種類及開立

　　1.在實際運用中，我國目前用途最廣、數(shù)量最多的一種通用型證券賬戶是(　)。

　　A.A股賬戶

　　B.B股賬戶

　　C.H股賬戶

　　D.N股賬戶

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查A股賬戶。在實際運用中，A股賬戶是我國目前用途最廣、數(shù)量最多的一種通用型證券賬戶。

　　2.(　)簡稱“B股賬戶”，是專門為投資者買賣人民幣特種股而設(shè)置的。

　　A.創(chuàng)業(yè)板交易賬戶

　　B.證券投資基金賬戶

　　C.人民幣特種股票賬戶

　　D.人民幣普通股票賬戶

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查人民幣特種股票賬戶。人民幣特種股票賬戶簡稱“B股賬戶”，是專門為投資者買賣人民幣特種股而設(shè)置的。

　　3.如果投資者持有港幣要進(jìn)行證券投資的，則開立(　)。

　　A.上海A股賬戶

　　B.上海B股賬戶

　　C.深圳A股賬戶

　　D.深圳B股賬戶

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查證券賬戶的開立。如果投資者持有港幣要進(jìn)行證券投資的，則開立深圳B股賬戶。

　　4.按用途劃分，證券賬戶可以劃分為(　)。

　　Ⅰ.人民幣普通股票賬戶

　�、�.人民幣特種股票賬戶

　�、�.證券投資基金賬戶

　�、�.創(chuàng)業(yè)板交易賬戶

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查證券賬戶的種類。按用途劃分，證券賬戶可以劃分為人民幣普通股票賬戶、人民幣特種股票賬戶、證券投資基金賬戶、創(chuàng)業(yè)板交易賬戶和其他賬戶等。