8.普通股票股東的權(quán)利包括(　)。

　�、�.公司重大決策參與權(quán)

　�、�.股息分派優(yōu)先

　�、�.持有的股份可依法轉(zhuǎn)讓的權(quán)利

　�、�.公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查普通股票股東的權(quán)利�！肮上⒎峙蓛�(yōu)先”是優(yōu)先股的特點(diǎn)，不是普通股股東的權(quán)利。

　　9.優(yōu)先股票的特征包括(　)。

　�、�.股息率固定 Ⅱ.股息分派優(yōu)先

　�、�.一般無表決權(quán) Ⅳ.剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查優(yōu)先股的特征。優(yōu)先股票的特征包括：股息率固定、股息分派優(yōu)先、剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先、一般無表決權(quán)。

　　10.根據(jù)優(yōu)先股股息在當(dāng)年未能足額分派時(shí)能否在以后年度補(bǔ)發(fā)，將優(yōu)先股票分為(　)。

　　Ⅰ.參與優(yōu)先股

　�、�.累積優(yōu)先股

　�、�.非參與優(yōu)先股

　　Ⅳ.非累積優(yōu)先股

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查優(yōu)先股票的種類。優(yōu)先股分為累積優(yōu)先股和非累積優(yōu)先股，這種分類的依據(jù)是優(yōu)先股股息在當(dāng)年未能足額分派時(shí)，能否在以后年度補(bǔ)發(fā)。

　　【考點(diǎn)六】我國的股票類型

　　1.下面關(guān)于B股的闡述錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.采取記名股票形式

　　B.以外幣標(biāo)明面值，并以外幣認(rèn)購、買賣

　　C.境內(nèi)居民個(gè)人與非居民之間不得進(jìn)行B股協(xié)議轉(zhuǎn)讓

　　D.自從對(duì)境內(nèi)居民個(gè)人開放B股市場(chǎng)后，境內(nèi)投資者逐漸成為B股市場(chǎng)的重要投資主體，B股的外資股性質(zhì)發(fā)生了變化

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查境內(nèi)上市外資股。B股以人民幣標(biāo)明股票面值，以外幣認(rèn)購、買賣。

　　2.股份公司向外國和我國香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票，稱為(　)。

　　A.外資股

　　B.國家股

　　C.社會(huì)公眾股

　　D.法人股

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查外資股的概念。股份公司向外國和我國香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票，稱為外資股。

　　3.下面關(guān)于境外上市外資股的闡述正確的是(　)。

　　A.以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購

　　B.它采取無記名股票形式

　　C.H股是指注冊(cè)地在我國內(nèi)地、上市地在我國香港的外資股，不屬于境外上市外資股

　　D.公司向境外上市外資股股東支付股利及其他款項(xiàng)，以外幣計(jì)價(jià)和宣布，以人民幣支付

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查境外上市外資股。境外上市外資股采取記名股票形式，以人民幣標(biāo)明股票面值，以外幣認(rèn)購。公司向境外上市外資股股東支付股利及其他款項(xiàng)，以人民幣計(jì)價(jià)和宣布，以外幣支付。境外上市外資股主要由H股、N股、S股等構(gòu)成。H股是指注冊(cè)地在我國內(nèi)地、上市地在我國香港的外資股。

　　4.我國《證券法》規(guī)定，社會(huì)募集公司申請(qǐng)股票上市的條件之一是向社會(huì)公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的(　)以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，向社會(huì)公開發(fā)行股份的比例為(　)以上。

　　A.15%，10%

　　B.25%，10%

　　C.35%，10%

　　D.45%，10%

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查社會(huì)公眾股。我國《證券法》規(guī)定，社會(huì)募集公司申請(qǐng)股票上市的條件之一是向社會(huì)公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，向社會(huì)公開發(fā)行股份的比例為10%以上。

　　5.已完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否，可分為(　)。

　　A.未上市流通股份和已上市流通股份

　　B.普通股票和優(yōu)先股票

　　C.外資股和內(nèi)資股

　　D.有限售條件股份和無限售條件股份

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查我國股票的類型。已完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否，可分為有限售條件股份和無限售條件股份。

　　6.下列屬于國有股權(quán)的組成部分的是(　)。

　　A.外資股

　　B.國家股

　　C.社會(huì)公眾股

　　D.法人股

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查國家股。國有股權(quán)的組成部分有國家股和國有法人股。

　　7.我國國有資產(chǎn)管理部門或其授權(quán)部門持有(　)，履行國有資產(chǎn)的保值增值和通過國家控股、參股來支配更多社會(huì)資源的職責(zé)。

　　A.法人股

　　B.流通股

　　C.國有股

　　D.限售股

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查國有股。我國國有資產(chǎn)管理部門或其授權(quán)部門持有國有股，履行國有資產(chǎn)的保值增值和通過國家控股、參股來支配更多社會(huì)資源的職責(zé)。

　　8.國家股的資金主要來源于三個(gè)方面，其中不包括(　)。

　　A.現(xiàn)階段有權(quán)代表國家投資的政府部門向新組建的股份公司的投資

　　B.現(xiàn)有國有企業(yè)改組為股份公司時(shí)所擁有的凈資產(chǎn)

　　C.經(jīng)授權(quán)代表國家投資的投資公司、資產(chǎn)經(jīng)營公司、經(jīng)濟(jì)實(shí)體性總公司等機(jī)構(gòu)向新組建股份公司的投資

　　D.具有法人資格的事業(yè)單位以其依法可支配的資產(chǎn)向新組建股份公司的投資

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查國家股的資金來源。國家股的資金主要來源于三個(gè)方面，即選項(xiàng)ABC。

　　9.下列選項(xiàng)中，不屬于外資股的是(　)。

　　A.B股

　　B.H股

　　C.S股

　　D.紅籌股

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查外資股。紅籌股不屬于外資股。紅籌股是指在中國境外注冊(cè)、在香港上市，但主要業(yè)務(wù)在中國內(nèi)地或大部分股東權(quán)益來自中國內(nèi)地的股票。

　　10.公司股權(quán)分置改革的決議，原則上應(yīng)當(dāng)由(　)一致同意提出。

　　A.董事會(huì)

　　B.高級(jí)管理人員

　　C.全體流通股股東

　　D.全體非流通股股東

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查股權(quán)分置改革。公司股權(quán)分置改革的決議，原則上應(yīng)當(dāng)由全體非流通股股東一致同意提出。

　　11.在我國，按投資主體的不同性質(zhì)，可將股票劃分為(　)。

　�、�.國家股

　　Ⅱ.法人股

　�、�.社會(huì)公眾股

　　Ⅳ.外資股

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查我國的股票類型。在我國，按投資主體的不同性質(zhì)，可將股票劃分為國家股、法人股、社會(huì)公眾股和外資股等不同類型。

　　12.未完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否可分為(　)。

　�、�.已上市流通股份

　�、�.未上市流通股份

　�、�.有限售條件股份

　　Ⅳ.無限售條件股份

　　A.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查我國的股票類型。未完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否可分為未上市流通股份和已上市流通股份。

　　13.可對(duì)境內(nèi)上市外資股進(jìn)行投資的是(　)。

　　Ⅰ.定居在國外的中國公民

　�、�.我國香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織

　�、�.外國的自然人、法人和其他組織

　�、�.境內(nèi)居民個(gè)人(用現(xiàn)匯存款和外幣現(xiàn)鈔存款以及從境外匯入的外匯資金)

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查境內(nèi)上市外資股的投資者。

　　14.境內(nèi)居民個(gè)人可以用(　)從事B股交易。

　　Ⅰ.現(xiàn)匯存款

　�、�.從境外匯入的外匯資金

　　Ⅲ.外幣現(xiàn)鈔

　�、�.外幣現(xiàn)鈔存款

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查境內(nèi)上市外資股。境內(nèi)居民個(gè)人可以用現(xiàn)匯存款和外幣現(xiàn)鈔存款以及從境外匯入的外匯資金從事B股交易，但不允許使用外幣現(xiàn)鈔。

　　【考點(diǎn)七】我國的股權(quán)分置改革

　　上市公司股權(quán)分置改革是通過非流通股和流通股之間利益(　)，消除A股市場(chǎng)股份轉(zhuǎn)讓制度性差異的過程，是為非流通股可上市交易作出的制度安排。

　　A.均分機(jī)制

　　B.固定對(duì)價(jià)機(jī)制

　　C.行政指令機(jī)制

　　D.平衡協(xié)商機(jī)制

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查股權(quán)分置改革的概念。上市公司股權(quán)分置改革是通過非流通股和流通股之間利益平衡協(xié)商機(jī)制，消除A股市場(chǎng)股份轉(zhuǎn)讓制度性差異的過程，是為非流通股可上市交易作出的制度安排。

　　第二節(jié)　股票發(fā)行

　　【考點(diǎn)一】股票發(fā)行制度

　　1.(　)是目前成熟股票市場(chǎng)普遍采用的發(fā)行制度。

　　A.審批制

　　B.核準(zhǔn)制

　　C.注冊(cè)制

　　D.承銷制

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查注冊(cè)制。審批制是完全計(jì)劃發(fā)行的模式，核準(zhǔn)制是從審批制向注冊(cè)制過渡的中間形式，注冊(cè)制則是目前成熟股票市場(chǎng)普遍采用的發(fā)行制度。

　　2.股票發(fā)行制度中，完全計(jì)劃發(fā)行的模式是(　)。

　　A.審批制

　　B.核準(zhǔn)制

　　C.保薦制

　　D.注冊(cè)制

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查審批制。審批制是完全計(jì)劃發(fā)行的模式，核準(zhǔn)制是從審批制向注冊(cè)制過渡的中間形式，注冊(cè)制則是目前成熟股票市場(chǎng)普遍采用的發(fā)行制度。

　　3.1988年之前，我國股票發(fā)行監(jiān)管制度采取(　)雙重控制的辦法。

　　A.發(fā)行時(shí)間和發(fā)行范圍

　　B.發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量

　　C.發(fā)行時(shí)間和發(fā)行方式

　　D.發(fā)行規(guī)模和發(fā)行方式

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查股票發(fā)行的審批制。1988年之前，我國股票發(fā)行監(jiān)管制度采取發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量雙重控制的辦法。

　　4.證券監(jiān)管部門公布股票發(fā)行的必要條件，只要達(dá)到所公布條件要求的企業(yè)即可發(fā)行股票，這種發(fā)行制度是(　)。

　　A.審批制

　　B.核準(zhǔn)制

　　C.注冊(cè)制

　　D.承銷制

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查注冊(cè)制。注冊(cè)制是在市場(chǎng)化程度較高的成熟股票市場(chǎng)所普遍采用的一種發(fā)行制度，證券監(jiān)管部門公布股票發(fā)行的必要條件，只要達(dá)到所公布條件要求的企業(yè)即可發(fā)行股票。

　　5.股票發(fā)行制度主要有(　)。

　�、�.審批制

　�、�.核準(zhǔn)制

　　Ⅲ.注冊(cè)制

　�、�.保薦制

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查股票發(fā)行制度。股票發(fā)行制度主要有三種，即審批制、核準(zhǔn)制和注冊(cè)制，每一種發(fā)行監(jiān)管制度都對(duì)應(yīng)一定的市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r。

　　【考點(diǎn)二】保薦制度、承銷制度的概念

　　1.發(fā)行公司和證券機(jī)構(gòu)達(dá)成協(xié)議，如果證券機(jī)構(gòu)不能完成股票發(fā)售的，由證券機(jī)構(gòu)承購的股票發(fā)行方式是(　)。

　　A.股票代銷

　　B.股票包銷

　　C.股票承銷

　　D.股票保薦

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查股票包銷。股票包銷指發(fā)行公司和證券機(jī)構(gòu)達(dá)成協(xié)議，如果證券機(jī)構(gòu)不能完成股票發(fā)售的，由證券機(jī)構(gòu)承購的股票發(fā)行方式。

　　2.下列關(guān)于證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的說法中，錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.證券發(fā)行人負(fù)責(zé)證券發(fā)行的主承銷工作

　　B.證券公司履行保薦職責(zé)，應(yīng)按規(guī)定注冊(cè)登記為保薦機(jī)構(gòu)

　　C.證券公司承銷是指證券公司代理證券發(fā)行人發(fā)行證券的行為

　　D.保薦機(jī)構(gòu)負(fù)有對(duì)發(fā)行人進(jìn)行盡職調(diào)查的義務(wù)

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查證券承銷與保薦業(yè)務(wù)。證券公司履行保薦職責(zé)，應(yīng)按規(guī)定注冊(cè)登記為保薦機(jī)構(gòu)。保薦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)證券發(fā)行的主承銷工作，負(fù)有對(duì)發(fā)行人進(jìn)行盡職調(diào)查的義務(wù)，對(duì)公開發(fā)行募集文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查，向中國證監(jiān)會(huì)出具保薦意見，并根據(jù)市場(chǎng)情況與發(fā)行人協(xié)商確定發(fā)行價(jià)格。

　　3.關(guān)于保薦制度說法正確的有(　)。

　　Ⅰ.保薦制度由保薦人(券商)對(duì)發(fā)行人發(fā)行證券進(jìn)行推薦和輔導(dǎo)

　�、�.保薦制度核心內(nèi)容是對(duì)企業(yè)發(fā)行上市提出了“單保”要求

　�、�.保薦制度要求企業(yè)發(fā)行上市必須要由保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行保薦

　�、�.保薦制度要求由具有保薦代表人資格的從業(yè)人員具體負(fù)責(zé)保薦工作

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查保薦制度。保薦制度核心內(nèi)容是對(duì)企業(yè)發(fā)行上市提出了“雙�！币�求。

　　4.股票承銷期不能少于(　)，不能超過(　)。

　�、�.10日 Ⅱ.20日

　�、�.30日 Ⅳ.90日

　　A.Ⅲ、Ⅳ　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅳ　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查股票承銷期。股票承銷期不能少于10日，不能超過90日。

　　5.股票包銷可分為(　)。

　　Ⅰ.股票承銷

　�、�.全額包銷

　　Ⅲ.余額包銷

　�、�.股票代銷

　　A.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查股票包銷。股票包銷指發(fā)行公司和證券機(jī)構(gòu)達(dá)成協(xié)議，如果證券機(jī)構(gòu)不能完成股票發(fā)售的，由證券機(jī)構(gòu)承購的股票發(fā)行方式，股票包銷又分全額包銷和余額包銷兩種。