21[單選題] 非公開發(fā)行的公司債券應(yīng)當(dāng)向合格投資者發(fā)行，其中“合格投資者”應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的風(fēng)險識別和承擔(dān)能力，知悉并自行承擔(dān)公司債券的投資風(fēng)險，并符合凈資產(chǎn)不低于人民幣(　　)萬元的企事業(yè)單位法人、合伙企業(yè)。

　　A.1 000

　　B.3 000

　　C.4 000

　　D.6 000

　　參考答案：A

　　參考解析： 非公開發(fā)行的公司債券應(yīng)當(dāng)向合格投資者發(fā)行，其中“合格投資者”應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的風(fēng)險識別和承擔(dān)能力，知悉并自行承擔(dān)公司債券的投資風(fēng)險，并符合凈資產(chǎn)不低于人民幣1000萬元的企事業(yè)單位法人、合伙企業(yè)。

　　22[單選題] 關(guān)于財政部代理發(fā)行地方政府債券的相關(guān)規(guī)定，托管機構(gòu)在招標(biāo)結(jié)束后(　　)分鐘內(nèi)，各中標(biāo)承銷團成員應(yīng)通過招標(biāo)系統(tǒng)填制“債權(quán)托管申請書”。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　參考答案：C

　　參考解析： 關(guān)于財政部代理發(fā)行地方政府債券的相關(guān)規(guī)定，托管機構(gòu)在招標(biāo)結(jié)束后15分鐘內(nèi)，各中標(biāo)承銷團成員應(yīng)通過招標(biāo)系統(tǒng)填制“債權(quán)托管申請書”，在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司(簡稱中央結(jié)算公司)，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(簡稱證券登記公司)上海、深圳分公司選擇托管。逾時未填制的，系統(tǒng)默認全部在中央結(jié)算公司托管。

　　23[單選題] 按照有關(guān)規(guī)定基金運作費如果影響基金份額凈值小數(shù)點后第(　　)位的，即發(fā)生的費用大于基金凈值十萬分之一，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計入基金損益。

　　A.2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　參考答案：D

　　參考解析： 基金運作費指為保證基金正常運作而發(fā)生的應(yīng)由基金承擔(dān)的費用，包括審計費、律師費、上市年費、信息披露費、分紅手續(xù)費、持有人大會費、開戶費、銀行匯劃手續(xù)費等。按照有關(guān)規(guī)定，發(fā)生的這些費用如果影響基金份額凈值小數(shù)點后第5位的，即發(fā)生的費用大于基金凈值十萬分之一，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計入基金損益。發(fā)生的費用如果不影響基金份額凈值小數(shù)點后第5位的，即發(fā)生的費用小于基金凈值十萬分之一，應(yīng)于發(fā)生時直接計入基金損益。

　　24[單選題] 下列不屬于按照標(biāo)的物的不同劃分的金融市場的是(　　)。

　　A.貨幣市場

　　B.資本市場

　　C.發(fā)行市場

　　D.外匯市場

　　參考答案：C

　　參考解析： 按照標(biāo)的物的不同，金融市場可以分為貨幣市場、資本市場、外匯市場、黃金市場和保險市場。

　　25[單選題] 目前，世界金融期貨交易的品種主要是(　　)。

　　A.外匯期貨、利率期貨和股票指數(shù)期貨和股權(quán)期貨

　　B.外匯期貨、利率期貨和股票指數(shù)期貨和個股期貨

　　C.外匯期貨、利率期貨和債券指數(shù)期貨和個股期貨

　　D.外匯期貨、利率期貨和債券指數(shù)期貨和股權(quán)期貨

　　參考答案：B

　　參考解析： 商品期貨市場的產(chǎn)生已有100多年的歷史，而金融期貨市場則是20世紀(jì)70年代金融創(chuàng)新的產(chǎn)物。目前，世界金融期貨交易的品種主要有外匯期貨、利率期貨和股票指數(shù)(股指)期貨和個股期貨。

　　26[單選題] 關(guān)于債券交割，上海證券交易所規(guī)定，普通交割日是買賣成交后的第(　　)個營業(yè)日辦理券款交割手續(xù)。

　　A.2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　參考答案：C

　　參考解析： 上海證券交易所規(guī)定，當(dāng)日交割是在買賣成交當(dāng)天辦理券款交割手續(xù);普通交割日是買賣成交后的第4個營業(yè)日辦理券款交割手續(xù);約定交割日是買賣成交后的15日內(nèi)，買賣雙方約定某一日進行券款交割。

　　27[單選題] 《證券公司次級債管理規(guī)定》對證券公司次級債募集方式作出了較為詳細的安排，其中報送的文件有證券公司最近(　　)個月的風(fēng)險控制指標(biāo)情況及相關(guān)測算報告。

　　A.3

　　B.6

　　C.9

　　D.10

　　參考答案：B

　　參考解析： 證券公司申請借入或發(fā)行次級債，應(yīng)提交以下申請文件：①申請書;②關(guān)于借入或發(fā)行次級債的決議;③募集說明書或借入次級債務(wù)合同;④借入或募集資金的用途說明;⑤合同當(dāng)事人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系說明;⑥證券公司最近6個月的風(fēng)險控制指標(biāo)情況及相關(guān)測算報告;⑦債權(quán)人資產(chǎn)信用的說明材料;⑧中國證監(jiān)會要求提交的其他文件。

　　28[單選題] (　　)是指某個權(quán)益性指數(shù)所實現(xiàn)的總收益(紅利及資本利得)交換為固定利率或浮動利率的協(xié)議。

　　A.利率互換

　　B.貨幣互換

　　C.商品互換

　　D.股權(quán)類互換

　　參考答案：D

　　參考解析： 股權(quán)類互換是指某個權(quán)益性指數(shù)所實現(xiàn)的總收益(紅利及資本利得)交換為固定利率或浮動利率的協(xié)議。

　　29[單選題] (　　)，中國銀行從中國人民銀行中分立出來，作為外匯專業(yè)銀行，負責(zé)管理外匯資金并經(jīng)營對外金融業(yè)務(wù)。

　　A.1953年

　　B.1979年

　　C.1983年

　　D.1994年

　　參考答案：B

　　參考解析： 1979年，中國銀行從中國人民銀行中分立出來，作為外匯專業(yè)銀行，負責(zé)管理外匯資金并經(jīng)營對外金融業(yè)務(wù);同年，恢復(fù)農(nóng)業(yè)銀行，負責(zé)管理和經(jīng)營農(nóng)業(yè)資金。

　　30[單選題] 保險公司計入附屬資本的次級債金額不得超過凈資產(chǎn)的(　　)，具體認可標(biāo)準(zhǔn)由中國保監(jiān)會另行規(guī)定。

　　A.100%

　　B.70%

　　C.60%

　　D.50%

　　參考答案：D

　　參考解析：保險公司計入附屬資本的次級債金額不得超過凈資產(chǎn)的50%，具體認可標(biāo)準(zhǔn)由中國保監(jiān)會另行規(guī)定。

　　31[單選題] 公司并購重組對公司的長期發(fā)展是否有利，是否能夠(　　)，是決定股價變動方向的重要因素。

　　A.提高公司的股票價格

　　B.提高公司管理層的決策能力

　　C.改善公司的經(jīng)營狀況

　　D.改善公司的績效考核

　　參考答案：C

　　參考解析：公司并購重組對公司的長期發(fā)展是否有利，是否能夠改善公司的經(jīng)營狀況，是決定股價變動方向的重要因素。

　　32[單選題] 債券成交并辦理了交割手續(xù)后，最后一道程序是(　　)。

　　A.開戶

　　B.委托

　　C.成交

　　D.過戶

　　參考答案：D

　　參考解析：債券成交并辦理了交割手續(xù)后，最后一道程序是完成債券的過戶。過戶是指將債券的所有權(quán)從一個所有者名下轉(zhuǎn)移到另一個所有者名下。

　　33[單選題] (　　)是在現(xiàn)貨市場買入(或賣出)實貨，同時在期貨市場上賣出(或買入)期貨合約。

　　A.股指期貨對沖

　　B.商品期貨對沖

　　C.套期保值

　　D.期權(quán)對沖

　　參考答案：C

　　參考解析：套期保值是在現(xiàn)貨市場買入(或賣出)實貨，同時在期貨市場上賣出(或買入)期貨合約。

　　34[單選題] 不記名股票，是指股票票面和股份公司股東名冊上均(　　)股東姓名的股票，也稱無記名股票。

　　A.記載

　　B.不記載

　　C.可記載也可不記載

　　D.以上都不對

　　參考答案：B

　　參考解析：不記名股票，是指股票票面和股份公司股東名冊上均不記載股東姓名的股票，也稱無記名股票。

　　35[單選題] 我國銀行間債券市場短期債券評級符號的是(　　)。

　　A.A1

　　B.AA

　　C.A-1

　　D.A-

　　參考答案：C

　　參考解析：我國銀行間債券市場中長期債券信用評級等級劃分為“三等九級”，符號表示為：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C，除AAA級、CCC級(含)以下登記外，每一個信用等級可用“+”、“-”符號進行微調(diào)，表示略高或略低于本等級。短期債券則劃分為“四等六級”，符號表示為A-1、A-2、A-3、B、C、D，每一個信用等級均不進行微調(diào)。

　　36[單選題] 投資者持有股票即意味著擁有相應(yīng)股份，取得了(　　)。

　　A.股民資格

　　B.股權(quán)資格

　　C.股東資格

　　D.分紅資格

　　參考答案：C

　　參考解析：股票根據(jù)股份所代表的資本額，將股東的出資份額和股權(quán)予以記載，以供社會公眾認購和交易。投資者持有股票即意味著擁有相應(yīng)股份，取得了股東資格。

　　37[單選題] 申請發(fā)行可交換公司債券，公司最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券(　　)年的利息。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　參考答案：A

　　參考解析：申請發(fā)行可交換公司債券，公司最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息。

　　38[單選題] 我國中小企業(yè)板市場設(shè)立在(　　)，創(chuàng)業(yè)板市場設(shè)立在(　　)。

　　A.上海證券交易所;深圳證券交易所

　　B.深圳證券交易所;上海證券交易所

　　C.深圳證券交易所;深圳證券交易所

　　D.上海證券交易所;上海證券交易所

　　參考答案：C

　　參考解析：2004年我國推出了中小板，2009年推出了創(chuàng)業(yè)板。它們附屬于深圳證券交易所，基本上延續(xù)了主板的規(guī)則：除能接受流通盤在5000萬股以下的中小企業(yè)上市這點不同以外，其他上市的條件和運行規(guī)則幾乎與主板一樣，所以上市的“門檻”還是很高的。

　　39[單選題] 保險公司償付能力充足率低于(　　)或者預(yù)計未來兩年內(nèi)償付能力充足率將低于(　　)的，可以申請募集次級債。

　　A.50%，50%

　　B.100%，100%

　　C.100%，150%

　　D.150%，150%

　　參考答案：D

　　參考解析：保險公司償付能力充足率低于150%或者預(yù)計未來兩年內(nèi)償付能力充足率將低于150%的，可以申請募集次級債。

　　40[單選題] 基金管理公司為多個客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，單個資產(chǎn)管理計劃的委托人不得超過200人，但單筆委托金額在(　　)萬元人民幣以上的投資者數(shù)量不受限制。

　　A.100

　　B.200

　　C.300

　　D.400

　　參考答案：C

　　參考解析：新修訂的《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點辦法》自2012年11月1日起施行，對基金管理公司開展特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進行了重新規(guī)范：基金管理公司為多個客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，單個資產(chǎn)管理計劃的委托人不得超過200人，但單筆委托金額在300萬元人民幣以上的投資者數(shù)量不受限制。