21[單選題] 證券投資基金籌集的資金主要是投向(　　)。

　　A.實業(yè)

　　B.有價證券

　　C.房地產(chǎn)

　　D.第三產(chǎn)業(yè)

　　參考答案：B

　　參考解析： 股票和債券是直接投資工具�；I集的資金主要投向?qū)崢I(yè)。而基金是間接投資工具，籌集的資金主要投向有價證券等金融工具。

　　22[單選題] 滬深300指數(shù)的計算采用(　　)，按照樣本股的調(diào)整股本為權(quán)數(shù)加權(quán)計算。

　　A.除數(shù)修正法

　　B.派許加權(quán)方法

　　C.市值總價加權(quán)法

　　D.加權(quán)平均法

　　參考答案：B

　　參考解析： 滬深300指數(shù)的計算采用派許加權(quán)方法，按照樣本股的調(diào)整股本為權(quán)數(shù)加權(quán)計算。

　　23[單選題] 下列不屬于普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)限制條件的是(　　)。

　　A.股份公司只能用留存收益支付紅利

　　B.紅利的支付用于減少其注冊資本

　　C.公司對現(xiàn)金的需要

　　D.公司進入資本市場獲得資金的能力

　　參考答案：B

　　參考解析： 普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件：(1)法律上的限制。一般原則是，股份公司只能用留存收益支付紅利，紅利的支付不能減少其注冊資本，公司在無力償債時不能支付紅利;(2)其他方面的限制。如公司對現(xiàn)金的需要，股東所處的地位，公司的經(jīng)營環(huán)境，公司進入資本市場獲得資金的能力等。

　　24[單選題] 證券公司設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃的凈資本限額為(　　)億元，設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的凈資本限額為(　　)億元。

　　A.5;3

　　B.2;3

　　C.3;5

　　D.3;2

　　參考答案：C

　　參考解析： 證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)獲得證券監(jiān)管部門批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)資格;公司凈資本不低于2億元。且各項風(fēng)險控制指標(biāo)符合有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃的凈資本限額為3億元，設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的凈資本限額為5億元。

　　25[單選題] 2010年6月29 日，投資人劉先生出售的股票金額為50萬元，按照我國證券交易的納稅要求，應(yīng)當(dāng)繳納的印花稅為(　　)元。

　　A.0

　　B.200

　　C.500

　　D.1000

　　參考答案：C

　　參考解析：從2008年9月19日起，證券交易印花稅只對出讓方按1‰(千分之一)的稅率征收，對受讓方不再征收，劉先生應(yīng)當(dāng)繳納的印花稅為500000×1‰=500(元)。

　　26[單選題] 《人民共和國公司法》規(guī)定，公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，其支付順序為(  )。

　　A.清算費用、繳付所欠稅款、員工工資、勞動保險費用、清償公司債務(wù)

　　B.清算費用、繳付所欠稅款、勞動保險費用、員工工資、清償公司債務(wù)

　　C.清算費用、員工工資、勞動保險費用、繳付所欠稅款、清償公司債務(wù)

　　D.清算費用、員工工資、繳付所欠稅款、勞動保險費用、清償公司債務(wù)

　　參考答案：C

　　參考解析：普通股票股東行使剩余財產(chǎn)分配權(quán)也有一定的先決條件。(1)普通股票股東要求分配公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的，必須是在公司解散清算之時。(2)公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，一般應(yīng)按下列順序支付：支付清算費用，支付公司員工工資和勞動保險費用，繳付所欠稅款，清償公司債務(wù);若還有剩余資產(chǎn)，再按照股東持股比例分配給各股東。

　　27[單選題] 公司與資信評級機構(gòu)應(yīng)當(dāng)約定，在公司債券有效存續(xù)期間，資信評級機構(gòu)每年至少公告(　　)次跟蹤評級報告。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　參考答案：A

　　參考解析：《公司債券發(fā)行試點辦法》規(guī)定，公司與資信評級機構(gòu)應(yīng)當(dāng)約定，在債券有效存續(xù)期間，資信評級機構(gòu)每年至少公告1次跟蹤評級報告。

　　28[單選題] 通常，在金融期權(quán)交易中，(  )需要開立保證金賬戶，并按照規(guī)定繳納保證金。

　　A.期權(quán)買賣雙方均

　　B.期權(quán)買賣雙方均不

　　C.期權(quán)購入者

　　D.期權(quán)出售者

　　參考答案：D

　　參考解析：在金融期權(quán)交易中，只有期權(quán)出售者，尤其是無擔(dān)保期權(quán)的出售者才需開立保證金賬戶，并按規(guī)定繳納保證金，以保證其履約義務(wù)。

　　29[單選題] 股票價格指數(shù)期貨的交易單位等于基礎(chǔ)指數(shù)的數(shù)值與交易所規(guī)定的每點價值之(　　)。

　　A.和

　　B.差

　　C.乘積

　　D.商

　　參考答案：C

　　參考解析： 股票價格指數(shù)期貨是以股票價格指數(shù)為基礎(chǔ)變量的期貨交易，是為適應(yīng)人們控制股市風(fēng)險，尤其是系統(tǒng)性風(fēng)險的需要而產(chǎn)生的。股票價格指數(shù)期貨的交易單位等于基礎(chǔ)指數(shù)的數(shù)值與交易所規(guī)定的每點價值之乘積.采用現(xiàn)金結(jié)算。

　　30[單選題] 股票的市場價格總是圍繞其(　　)波動。

　　A.內(nèi)在價值

　　B.清算價值

　　C.票面價值

　　D.外在價值

　　參考答案：A

　　參考解析： 股票的內(nèi)在價值即理論價值，也即股票未來收益的現(xiàn)值。股票的內(nèi)在價值決定股票的市場價格，股票的市場價格總是圍繞其內(nèi)在價值波動。

　　31[單選題] 按基金的組織形式劃分，證券投資基金可分為(　　)。

　　A.債券基金、股票基金和貨幣市場基金

　　B.封閉式基金與開放式基金

　　C.成長型基金與收入型基金

　　D.契約型基金與公司型基金

　　參考答案：D

　　參考解析：證券投資基金按基金的組織形式可分為公司型基金與契約型基金。

　　32[單選題] (　　)是證券市場上最活躍的投資者。

　　A.證券經(jīng)營機構(gòu)

　　B.銀行業(yè)金融機構(gòu)

　　C.保險金融機構(gòu)

　　D.政府機構(gòu)

　　參考答案：A

　　參考解析： 證券經(jīng)營機構(gòu)是證券市場上最活躍的投資者，以其自有資本、營運資本、營運資金和受托投資資金進行證券投資。我國證券經(jīng)營機構(gòu)主要為證券公司。

　　33[單選題] 證券公司凈資本或其他風(fēng)險控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令公司限期改正，在5個工作日內(nèi)制訂并報送整改計劃，整改期限最長不超過(  )個工作日。

　　A.10

　　B.15

　　C.20

　　D.25

　　參考答案：C

　　參考解析：證券公司凈資本或其他風(fēng)險控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令公司限期改正，在5個工作日內(nèi)制訂并報送整改計劃，整改期限最長不超過20個工作日;證券公司未按時報送整改計劃的，派出機構(gòu)應(yīng)"-3立即限制其業(yè)務(wù)活動。

　　34[單選題] 下列選項中，屬于資本流出的是(　　)。

　　A.外國對本國負債減少

　　B.本國對外國的負債增加

　　C.本國對外國的債務(wù)減少

　　D.本國在外國的資產(chǎn)減少

　　參考答案：C

　　參考解析：資本流出主要表現(xiàn)為：(1)外國在本國的資產(chǎn)減少。(2)外國對本國債務(wù)增加。(3)本國對外國的債務(wù)減少。(4)本國在外國的資產(chǎn)增加。A、B、D項都屬于資本流入。

　　35[單選題] 為保證資金和基礎(chǔ)資產(chǎn)的安全，特定目的機構(gòu)通常聘請信譽良好的(　　)進行資金和資產(chǎn)的托管。

　　A.金融機構(gòu)

　　B.發(fā)起人

　　C.特定目的受托人

　　D.承銷人

　　參考答案：A

　　參考解析： 為保證資金和基礎(chǔ)資產(chǎn)的安全，特定目的機構(gòu)通常聘請信譽良好的金融機構(gòu)進行資金和資產(chǎn)的托管。

　　36[單選題] 下列選項中，利率在償付期限內(nèi)發(fā)生變化的是(　　)。

　　A.貼現(xiàn)債券

　　B.附息債券

　　C.息票累積債券

　　D.浮動利率債券

　　參考答案：D

　　參考解析： 浮動利率債券是在票面利率的基礎(chǔ)上參照預(yù)先確定的某一基準(zhǔn)利率予以定期調(diào)整的債券，所以其利率在償付期限內(nèi)會發(fā)生變化。

　　37[單選題] 可轉(zhuǎn)換持有人的轉(zhuǎn)股權(quán)有效期通常(　　)債券期限。

　　A.等于

　　B.大于

　　C.小于

　　D.無法比較

　　參考答案：A

　　參考解析： 可轉(zhuǎn)換債券持有人的轉(zhuǎn)股權(quán)有效期通常等于債券期限，債券發(fā)行條款中可以規(guī)定若干修正轉(zhuǎn)股價格的條款;而附權(quán)債券的權(quán)證有效期通常不等于債券期限，只有在正股除權(quán)除息時才調(diào)整行權(quán)價格和行權(quán)比例。

　　38[單選題] 通過各種通信方式，不通過集中的交易所，實行分散的、一對一交易的金融衍生工具屬于(　　)。

　　A.嵌入式衍生工具

　　B.交易所交易的衍生工具

　　C.結(jié)構(gòu)化金融衍生工具

　　D.OTC交易的衍生工具

　　參考答案：D

　　參考解析： 場外交易市場(簡稱“OTC”)交易的衍生工具是指通過各種通信方式，不通過集中的交易所，實行分散的、一對一交易的衍生工具。

　　39[單選題] 按(　　)的不同，金融市場可以分為貨幣市場、資本市場、外匯市場、黃金市場和保險市場。

　　A.標(biāo)的物

　　B.發(fā)行范圍

　　C.發(fā)行時間

　　D.市場規(guī)模

　　參考答案：A

　　參考解析： 按標(biāo)的物的不同，金融市場可以分為貨幣市場、資本市場、外匯市場、黃金市場和保險市場。

　　40[單選題] 證券公司發(fā)行債券應(yīng)當(dāng)由(　　)制訂方案。

　　A.發(fā)行人股東會

　　B.發(fā)行人董事會

　　C.發(fā)行人管理層

　　D.發(fā)行人聘請的主承銷商

　　參考答案：B

　　參考解析： 證券公司發(fā)行債券應(yīng)當(dāng)由董事會制訂方案，股東會對下列事項作出專項決議：(1)發(fā)行規(guī)模、期限、利率。(2)擔(dān)保。(3)募集資金的用途。(4)發(fā)行方式。(5)決議有效期。(6)與本期債券相關(guān)的其他重要事項。