91[單選題] 關(guān)于股票發(fā)行注冊(cè)制的特征，下列說法正確的有(　　)。

　�、� 企業(yè)擁有發(fā)行股票籌集資本的絕對(duì)自主權(quán)

　�、� 實(shí)行以信息披露為中心的監(jiān)管理念

　　Ⅲ 各市場(chǎng)參與主體勤勉盡責(zé)

　�、� 實(shí)行嚴(yán)進(jìn)嚴(yán)管，重在事前和事后監(jiān)管

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：A

　　參考解析： 注冊(cè)制的特征主要有以下四點(diǎn)：①企業(yè)擁有發(fā)行股票籌集資本的絕對(duì)自主權(quán)，只要不違背國(guó)家利益和公眾利益，企業(yè)能否發(fā)行股票，以及發(fā)行股票的時(shí)間和價(jià)格，均由企業(yè)和市場(chǎng)自主決定;②實(shí)行以信息披露為中心的監(jiān)管理念，注冊(cè)制要求企業(yè)必須向投資者披露所有能夠影響投資決策的信息，政府不對(duì)企業(yè)的資質(zhì)和投資價(jià)值進(jìn)行實(shí)質(zhì)性判斷，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不對(duì)信息披露的真實(shí)性負(fù)責(zé)，但要對(duì)招股說明書的齊備性、一致性和可理解性負(fù)責(zé);③各市場(chǎng)參與主體勤勉盡責(zé)，發(fā)行人是信息披露第一責(zé)任人，中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)對(duì)發(fā)行人信息披露的把關(guān)責(zé)任，投資者依據(jù)公開披露信息自行做出投資決策并自擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn);④實(shí)行寬進(jìn)嚴(yán)管，重在事中和事后監(jiān)管，嚴(yán)懲違法違規(guī)，保護(hù)投資者合法權(quán)益。

　　92[單選題] 優(yōu)先股票的特征有(　　)。

　�、� 股息率固定 Ⅱ 股息分派優(yōu)先

　�、� 剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先 Ⅳ 享有表決權(quán)

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　參考答案：D

　　參考解析： Ⅳ項(xiàng)，優(yōu)先股票股東權(quán)利是受限制的，最主要的是表決權(quán)限制，在一般情況下沒有投票表決權(quán)。

　　93[單選題] 風(fēng)險(xiǎn)管理的過程包括(　　)。

　�、� 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 Ⅱ 風(fēng)險(xiǎn)估測(cè) Ⅲ 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) Ⅳ 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析： 風(fēng)險(xiǎn)管理的過程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果等。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償屬于風(fēng)險(xiǎn)管理的方法。

　　94[單選題] 股票的價(jià)值包括(　　)。

　�、� 票面價(jià)值 Ⅱ 賬面價(jià)值

　�、� 內(nèi)在價(jià)值 Ⅳ 清算價(jià)值

　　A.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析： 股票的價(jià)值包括股票的票面價(jià)值、股票的賬面價(jià)值、股票的內(nèi)在價(jià)值、股票的清算價(jià)值。

　　95[單選題] 關(guān)于回購(gòu)交易，下列說法正確的有(　　)。

　�、� 債券回購(gòu)是貨幣市場(chǎng)的重要工具，期限通常在3年之內(nèi)

　�、� 根據(jù)獲得資金時(shí)對(duì)債券的處理辦法不同，債券回購(gòu)分為質(zhì)押式回購(gòu)和買斷式回購(gòu)

　�、� 目前交易所上市的各類債券都可以用作質(zhì)押式回購(gòu)

　�、� 質(zhì)押式回購(gòu)采用詢價(jià)交易方式，可用意向報(bào)價(jià)、對(duì)話報(bào)價(jià)和雙向報(bào)價(jià)

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析： 債券回購(gòu)交易是指資金融入方(債券持有人、正回購(gòu)方)與資金融出方(債券買方、逆回購(gòu)方)在進(jìn)行債券交易的同時(shí)簽訂協(xié)議，約定在未來某一時(shí)間以約定價(jià)格將該筆債券購(gòu)回的交易方式。債券回購(gòu)是貨幣市場(chǎng)的重要工具，期限通常在一年之內(nèi)。

　　96[單選題] 受托機(jī)構(gòu)選擇商業(yè)銀行擔(dān)任資金保管機(jī)構(gòu)的條件有(　　)。

　　Ⅰ 有專門的業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)履行信托資金保管職責(zé)

　�、� 具有健全的資金保管制度和風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制制度

　�、� 最近2年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為

　�、� 具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與保管信托資金有關(guān)的其他設(shè)施

　　A.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析： 受托機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)選擇具備下列條件的商業(yè)銀行擔(dān)任資金保管機(jī)構(gòu)：①有專門的業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)履行信托資金保管職責(zé);②具有健全的資金保管制度和風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制制度;③具備安全保管信托資金的條件和能力;④具有足夠的熟悉信托資金保管業(yè)務(wù)的專職人員;⑤具有安全高效的清算、交割系統(tǒng);⑥具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與保管信托資金有關(guān)的其他設(shè)施;⑦最近3年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為。

　　97[單選題] 金融期權(quán)的基本特征包括(　　)。

　�、� 期權(quán)交易的對(duì)象是一種權(quán)利

　　Ⅱ 期權(quán)交易具有很強(qiáng)的時(shí)間性

　�、� 期權(quán)投資具有杠桿效應(yīng)

　　Ⅳ 期權(quán)的供求雙方具有權(quán)利和義務(wù)的不對(duì)稱

　　A.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析： 金融期權(quán)的基本特征有：①期權(quán)交易的對(duì)象是一種權(quán)利;②期權(quán)交易具有很強(qiáng)的時(shí)間性;③期權(quán)投資具有杠桿效應(yīng);④期權(quán)的供求雙方具有權(quán)利和義務(wù)的不對(duì)稱;⑤期權(quán)的購(gòu)買者具有選擇權(quán)。

　　98[單選題] 關(guān)于我國(guó)企業(yè)債券與公司債券的區(qū)別，下列說法正確的有(　　)。

　�、� 企業(yè)債券以大型的企業(yè)為主發(fā)行

　�、� 公司債券審批主體為中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　Ⅲ 公司債券的擔(dān)保要求為較多的采用了擔(dān)保方式，同時(shí)又以一定的項(xiàng)目為主

　�、� 企業(yè)債券的發(fā)行定價(jià)方式為利率或價(jià)格由發(fā)行人通過市場(chǎng)詢價(jià)確定

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：我國(guó)企業(yè)債券與公司債券的區(qū)別如下表所示：

　　99[單選題] 下列屬于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理措施的有(　　)。

　　Ⅰ 提高財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

　�、� 建立以現(xiàn)金流量為中心的全面預(yù)算制度

　　Ⅲ 深化人民幣匯率形成機(jī)制改革，推進(jìn)人民幣國(guó)際化進(jìn)程

　�、� 建立財(cái)務(wù)敏感系統(tǒng)

　　A.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析： 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理措施有：①提高財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí);②建立財(cái)務(wù)敏感系統(tǒng);③完善財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度;④強(qiáng)化內(nèi)審制度;⑤建立合理的資本結(jié)構(gòu);⑥建立科學(xué)的投資決策;⑦完善公司法人治理結(jié)構(gòu)。

　　100[單選題] 構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)的要素包括(　　)。

　　Ⅰ 風(fēng)險(xiǎn)因素 Ⅱ 風(fēng)險(xiǎn)事故

　�、� 風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的不可確定性 Ⅳ 損失的可能性

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析： 風(fēng)險(xiǎn)由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失的可能性三個(gè)要素有機(jī)構(gòu)成。