26.【答案】B

　　【解析】A 選項(xiàng)錯誤，證券投資顧問業(yè)務(wù)(并非證券投資咨詢業(yè)務(wù))是證券投資咨詢業(yè)務(wù)的一種基本形式，指證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)接受客戶委托，按照約定，向客戶提供涉及證券及證券相關(guān)產(chǎn)品的投資建議服務(wù)，輔助客戶作出投資決策，并直接或間接獲取經(jīng)濟(jì)利益的經(jīng)營活動。B 選項(xiàng)正確，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)依法對證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)發(fā)布證券研究報告行為以及從事證券投資顧問業(yè)務(wù)實(shí)行監(jiān)督管理。C 選項(xiàng)錯誤，證券公司經(jīng)營融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以自己(并非客戶)的名義，在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)分別開立融券專用證券賬戶、客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶、信用交易證券交收賬戶和信用交易資金交收賬戶。D 選項(xiàng)錯誤，中國證監(jiān)會對證券發(fā)行承銷過程實(shí)施事中事后監(jiān)管(并非事前事后監(jiān)管)，發(fā)現(xiàn)涉嫌違法違規(guī)或者存在異常情形的，可責(zé)令發(fā)行人和承銷商暫�；蛑兄拱l(fā)行，對相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查處理。綜上所述，A、C、D 選項(xiàng)錯誤，B 選項(xiàng)正確。

　　27.【答案】 C

　　【解析】證券公司在證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)基礎(chǔ)上，向經(jīng)紀(jì)客戶提供證券投資顧問增值服務(wù)。故本題選 C 選項(xiàng)。

　　28.【答案】D

　　【解析】除下列情形外，任何人不得動用證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶內(nèi)的證券和客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶內(nèi)的資金：(1)為客戶進(jìn)行融資融券交易的結(jié)算，Ⅰ項(xiàng)符合 ;(2)收取客戶應(yīng)當(dāng)歸還的資金、證券，Ⅱ項(xiàng)符合;(3)收取客戶應(yīng)當(dāng)支付的利息、費(fèi)用、稅款，Ⅲ項(xiàng)符合;(4)按照本辦法的規(guī)定以及與客戶的約定處分擔(dān)保物，Ⅳ項(xiàng)符合;(5)收取客戶應(yīng)當(dāng)支付的違約金;(6)客戶提取還本付息、支付稅費(fèi)及違約金后的剩余證券和資金;(7)法律、行政法規(guī)和本辦法規(guī)定的其他情形。綜上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ項(xiàng)均符合題意。

　　29.【答案】A

　　【解析】證券公司申請融資融券業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(1)具有證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)資格，Ⅰ項(xiàng)符合;(2)公司治理健全，內(nèi)部控制有效，能有效識別、控制和防范業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險和內(nèi)部管理風(fēng)險，Ⅱ項(xiàng)符合;(3)公司最近 2 年內(nèi)不存在因涉嫌違法違規(guī)正被證監(jiān)會立案調(diào)查或者正處于整改期間的情形;(4)財務(wù)狀況良好，最近 2 年各項(xiàng)風(fēng)險控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定，注冊資本和凈資本符合增加融資融券業(yè)務(wù)后的規(guī)定，Ⅲ項(xiàng)符合;(5)客戶資產(chǎn)安全、完整，客戶交易結(jié)算資金第三方存管有效實(shí)施，客戶資料完整真實(shí)，Ⅳ項(xiàng)符合;(6)已建立完善的客戶投訴處理機(jī)制，能夠及時、妥善處理與客戶之間的糾紛;(7)已建立符合監(jiān)管規(guī)定和自律要求的客戶適當(dāng)性制度。實(shí)現(xiàn)客戶與產(chǎn)品的適當(dāng)性匹配管理;(8)信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行，最近 1 年未發(fā)生因公司管理問題導(dǎo)致的重大事件，融資融券業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)已通過證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)組織的測試;(9)有擬負(fù)責(zé)融資融券業(yè)務(wù)的高級管理人員和適當(dāng)數(shù)量的專業(yè)人員;(10)證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。綜上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ項(xiàng)均符合題意。

　　30.【答案】D

　　【解析】證券經(jīng)紀(jì)商權(quán)利有：(1)拒絕接受不符合規(guī)定的委托要求的權(quán)利，即客戶的委托要求應(yīng)符合有關(guān)法律和規(guī)章制度的規(guī)定，Ⅳ項(xiàng)符合;(2)按規(guī)定收取服務(wù)費(fèi)用的權(quán)利，如收取交易傭金等，Ⅱ項(xiàng)符合;(3)對違約或損害經(jīng)紀(jì)商自身權(quán)益的客戶，經(jīng)紀(jì)商有通過留置其資金、證券或司法途徑要求其履行或賠償?shù)臋?quán)利。Ⅰ項(xiàng)說法錯誤，證券經(jīng)紀(jì)商不能決定證券買入賣出的時間和價格。Ⅲ項(xiàng)不符合題意，堅持為客戶保密制度是經(jīng)紀(jì)商的義務(wù)，并非權(quán)利。綜上所述，Ⅱ、Ⅳ項(xiàng)符合題意。

　　31.【答案】A

　　【解析】證券公司的股東應(yīng)當(dāng)用貨幣或者證券公司經(jīng)營必需的非貨幣財產(chǎn)出資。證券公司股東的非貨幣財產(chǎn)出資總額不得超過證券公司注冊資本的 30%。Ⅰ項(xiàng)說法正確，Ⅲ項(xiàng)說法錯誤。證券公司股東的出資，應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所驗(yàn)資并出具證明;出資中的非貨幣財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)評估。Ⅱ、Ⅳ項(xiàng)說法正確。

　　32.【答案】A

　　【解析】證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，不得有下列行為：(1)挪用客戶資產(chǎn);(2)向客戶作出保證其資產(chǎn)本金不受損失或者取得最低收益的承諾;(3)以欺詐手段或者其他不當(dāng)方式誤導(dǎo)，誘導(dǎo)客戶;將資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)混合操作;(4)以轉(zhuǎn)移資產(chǎn)管理賬戶收益或者虧損為目的，在自營賬戶與資產(chǎn)管理賬戶之間或者不同的資產(chǎn)管理賬戶之間進(jìn)行買賣，損害客戶的利益;(5)利用所管理的客戶資產(chǎn)為第三方謀取不正當(dāng)利益，進(jìn)行利益輸送;(6)以自有資金參與本公司開展的定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，Ⅰ項(xiàng)符合;(7)自營業(yè)務(wù)搶先于資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進(jìn)行交易，損害客戶的利益;(8)通過報刊、電視等公開媒體公開推介具體的定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)方案，Ⅲ項(xiàng)符合;(9)以獲取傭金或者其他利益為目的，用客戶資產(chǎn)進(jìn)行不必要的證券;(10)內(nèi)幕交易、利用未公開信息交易、操縱市場;(11)將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)用于可能承擔(dān)無限責(zé)任的投資。違規(guī)將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔(dān)保等用途，Ⅱ項(xiàng)符合;(12)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。綜上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ項(xiàng)符合題意。

　　33.【答案】D