11、與基金半年度報告相比，基金年度報告需要(　　)。

　　A、提供最近3個會計年度的主要會計數(shù)據(jù)、財務(wù)指標(biāo)、基金凈值表現(xiàn)和收益分配情況

　　B、披露內(nèi)部監(jiān)察報告C、披露基金的主要會計政策和會計估計、所有的關(guān)聯(lián)方關(guān)系及交易情況

　　D、披露報告期內(nèi)改聘會計師事務(wù)所的情況以及支付給所聘任的會計師事務(wù)所的報酬及事務(wù)所已提供審計服務(wù)的年限

　　正確答案:ABCD解題思路：除ABCD四項外，基金年度報告中披露的內(nèi)容還應(yīng)經(jīng)過審計。

　　12、為防止信息誤導(dǎo)給投資者帶來損失，法律法規(guī)對基金披露信息作出了禁止性規(guī)定，下列屬于禁止行為的有(　　)。

　　A、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏B、對證券投資業(yè)績進行預(yù)測

　　C、違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失D、詆毀其他基金管理人、托管人或者基金銷售機構(gòu)

　　正確答案:ABCD解題思路：除ABCD四項外，基金信息披露還禁止登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字。

　　13、在投資組合報告中，貨幣市場基金應(yīng)披露的報告期內(nèi)偏離度信息有(　　)。

　　A、偏離度絕對值在0、25%~0、5%間的次數(shù)B、偏離度的最高值

　　C、偏離度的最低值D、偏離度絕對值的簡單平均值

　　正確答案:ABCD解題思路：貨幣市場基金的偏離度信息一般包括：①在臨時報告中披露偏離度信息;②在半年度報告和年度報告中的重大事件揭示中披露偏離度信息;③在投資組合報告中披露偏離度信息。在投資組合報告中，貨幣市場基金應(yīng)披露報告期內(nèi)偏離度絕對值在0、25%~0、5%間的次數(shù)、偏離度的最高值和最低值、偏離度絕對值的簡單平均值等信息。

　　14、證券具有高流動性必須滿足的條件有(　　)。

　　A、發(fā)行規(guī)模極大B、變現(xiàn)的交易成本極小C、本金保持相對穩(wěn)定D、很容易變現(xiàn)

　　正確答案:BCD解題思路：證券的流動性是指證券變現(xiàn)的難易程度。證券具有極高的流動性必須滿足三個條件：①很容易變現(xiàn);②變現(xiàn)的交易成本極小;③本金保持相對穩(wěn)定。

　　15、下列有關(guān)股票風(fēng)險性的表述，正確的有(　　)。

　　A、股票的風(fēng)險性和收益性是彼此獨立的B、股票的風(fēng)險性和收益性是并存的

　　C、股東能否獲得預(yù)期的股息紅利收益，與公司的盈利情況無關(guān)

　　D、股東能否獲得預(yù)期的股息紅利收益，主要取決于公司的盈利情況

　　正確答案:BD解題思路：股票的風(fēng)險性和收益性是高度聯(lián)系的，股票的風(fēng)險性越大，所要求的回報也就越高。然而股東能否獲得預(yù)期的股息紅利收益，很大程度上取決于公司的盈利狀況。

　　16、下列各項中，(　　)屬于基金首次募集披露的信息。

　　A、基金份額上市交易公告書B、基金合同C、基金年度報告D、基金份額發(fā)售公告

　　正確答案:BD解題思路：首次募集信息披露主要包括基金份額發(fā)售前至基金合同生效期間進行的信息披露。在基金份額發(fā)售前，基金管理人需要編制并披露招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告等文件。AC兩項均屬于基金運作信息披露文件。

　　17、對基金經(jīng)理操作風(fēng)格的考察要點有(　　)。

　　A、基金經(jīng)理持股集中度情況B、基金股票周轉(zhuǎn)率情況C、基金經(jīng)理行業(yè)偏好情況

　　D、基金經(jīng)理投資哲學(xué)正確答案:ABC解題思路：除ABC三項外，對基金經(jīng)理操作風(fēng)格的考察要點還包括基金經(jīng)理對凈值波動的控制情況。D項屬于對基金經(jīng)理投資理念的考察要點。

　　18、下列行為中，屬于基金銷售機構(gòu)基金銷售活動禁止行為的有(　　)。

　　A、以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水

　　B、采取抽獎、回扣或者送實物、保險、基金份額等方式銷售基金

　　C、募集期間對認(rèn)購費用打折D、擅自變更向基金投資人的收費項目或收費標(biāo)準(zhǔn)，或通過先收后返、財務(wù)處理等方式變相降低收費標(biāo)準(zhǔn)

　　正確答案:ABCD解題思路：除ABCD四項外，基金銷售機構(gòu)在基金銷售活動中，還不得有下列行為：①在簽訂銷售協(xié)議或銷售基金的活動中進行商業(yè)賄賂;②其他違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，擾亂行業(yè)競爭秩序的行為。

　　19、金融衍生工具按其自身交易的方法和特點，可以分為(　　)。

　　A、金融期權(quán)B、金融期貨C、金融遠期合約D、結(jié)構(gòu)化金融衍生工具

　　正確答案:ABCD解題思路：金融衍生工具從其自身交易的方法和特點，可以分為金融遠期合約、金融期貨、金融期權(quán)、金融互換和結(jié)構(gòu)化金融衍生工具。

　　20、對(　　)申購和贖回基金份額的差價收入不征收營業(yè)稅。

　　A、銀行B、個人C、非金融機構(gòu)D、保險公司正確答案:BC

　　解題思路：金融機構(gòu)(包括銀行和非銀行金融機構(gòu))申購和贖回基金份額的差價收入征收營業(yè)稅，個人和非金融機構(gòu)申購和贖回基金份額的差價收入不征收營業(yè)稅。