�、艿盅�(Collateral)。指借款人以提供一定的、合適的抵押品作為第二還款來源在商業(yè)銀行貸款。抵押品的市場價值越大，變現(xiàn)能力越強，則貸款的風險越低。

　�、萁�(jīng)營環(huán)境(Condition)。主要包括商業(yè)周期所處階段、借款人所在行業(yè)狀況、利率水平等因素。

　　除5Cs系統(tǒng)外，使用較為廣泛的還有針對企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)和針對商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的駱駝(CAMEL)分析系統(tǒng)。

　　5Ps分析系統(tǒng)包括：個人因素(Personal Factor)、資金用途因素(Purpose Factor)、還款來源因素(Payment Factor)、保障因素(Protection Factor)、企業(yè)前景因素(Perspective Factor)。

　　駱駝(CAMEL)分析系統(tǒng)包括：資本充足率(Capital Adequacy)、資產(chǎn)質(zhì)量(Assets Quality)、管理能力(Management)、盈利性(Earning)和流動性(Liquidity)等因素。

　　(2)定量分析法

　　較常見的定量分析法主要包括各類違約概率模型分析法。其中具有代表性的模型有穆迪的Risk-Calc和Credit Monitor、KPMG的風險中性定價模型和死亡概率模型等。

　　(四)客戶評級主標尺(一般了解，大綱中未提到)

　　通過統(tǒng)計計量模型可以計算得到每個客戶的違約概率，客觀地度量客戶的信用風險程度。所謂主標尺是指將所有客戶的信用評級對應(yīng)到違約率區(qū)間，即設(shè)定一個能夠區(qū)分客戶風險程度、便于客戶差別化管理且符合監(jiān)管要求的全行統(tǒng)一的違約概率和信用等級對應(yīng)的標準尺度。

　　(五)客戶評級流程

　　1.評級發(fā)起

　　評級發(fā)起是指評級人員對客戶進行一次新的評級過程。在此之前，商業(yè)銀行應(yīng)制定書面的評級發(fā)起政策，包括評級發(fā)起工作的崗位設(shè)置、評級發(fā)起的債務(wù)人范圍、時間頻率及各環(huán)節(jié)的操作流程等。商業(yè)銀行的評級發(fā)起流程應(yīng)足夠詳細并明確規(guī)定本行不同機構(gòu)對同一債務(wù)人評級發(fā)起的相關(guān)授權(quán)流程。對同一債務(wù)人或保證人在商業(yè)銀行內(nèi)部只能有一個評級。

　　2.評級認定

　　評級認定是指評級認定人員對評級發(fā)起人員評級建議進行最終審核認定的過程。商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)置評級認定崗位或部門，審核評級建議，認定最終信用等級。評級認定的崗位設(shè)置應(yīng)滿足獨立性要求，評級認定人員不能從貸款發(fā)放中直接獲益，不應(yīng)受相關(guān)利益部門的影響，不能由評級發(fā)起人員兼任。

　　3.評級推翻

　　評級推翻主要指評級人員對模型評級結(jié)果的推翻和評級認定人員對評級發(fā)起人員評級建議的否決。在對模型表現(xiàn)進行監(jiān)測時，監(jiān)測人員對模型評級推翻率的統(tǒng)計會更加關(guān)注前者。

　　無論是基于計量模型還是基于專家判斷的內(nèi)部評級體系，一般都會依據(jù)評級專家的經(jīng)驗來決定是否對評級進行推翻。

　　4.評級更新

　　評級更新是指商業(yè)銀行定期對現(xiàn)有客戶進行重新評價的過程，即對現(xiàn)有客戶的再次評級發(fā)起。在評級更新過程中，商業(yè)銀行應(yīng)建立書面的評級更新政策，包括評級更新的條件、頻率、程序和評級有效期。商業(yè)銀行對非零售風險暴露的債務(wù)人和保證人評級應(yīng)至少每年更新一次，對風險較高的債務(wù)人，商業(yè)銀行應(yīng)適當提高評級更新頻率，在制度中應(yīng)明確當內(nèi)部評級結(jié)果低于某一特定等級時提高評級更新頻率，如至少半年更新一次。

　　貸款擔保概述