41. 股指期貨是為管理股市風(fēng)險(xiǎn)尤其是而產(chǎn)生的。

　　A.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) B.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) C.信用風(fēng)險(xiǎn) D.公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

　　[答案]A

　　[解析]股指期貨可以被用來對(duì)多樣化投資無法規(guī)避的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理。這是由于股指期貨與股價(jià)指數(shù)受相同因素的影響，從而它們的變動(dòng)方向一致，投資者可以進(jìn)行套期保值操作，鋁夠在較大程度上規(guī)避投資組合的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　42. 下列金融市場中，不是金融期貨交易市場。

　　A.芝加哥國際貨幣市場 B.紐約股票交易所

　　C.倫敦國際金融期貨交易所 D.新加坡國際貨幣期貨交易所

　　[答案]B

　　[解析]股票不屬于金融期貨，故紐約股票交易所不是金融期貨交易市場。

　　43. 企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出不包括。

　　A.支付供應(yīng)商的貨款 B.支付雇員的工資

　　C.支付的股利 D.支付的稅款

　　[答案]C

　　[解析]支付的股利屬于籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量。

　　44. 保險(xiǎn)產(chǎn)品具有其他投資理財(cái)工具不可替代的。

　　A.投資功能 B.套利功能 C.保障功能 D.儲(chǔ)蓄功能

　　[答案]C

　　[解析]保險(xiǎn)產(chǎn)品最顯著的特點(diǎn)是具有其他投資理財(cái)工具不可替代的保障功能。購買保險(xiǎn)產(chǎn)品，一方面消除風(fēng)險(xiǎn)的不確定性給個(gè)人和家庭帶來的憂慮和恐懼，促使人們有計(jì)劃的安排家庭生活;另一方面，一旦保險(xiǎn)事故發(fā)生，個(gè)人和家庭可以及時(shí)得到保險(xiǎn)公司的補(bǔ)償或給付，迅速恢復(fù)安定的生活。.

　　45. 甲、乙兩公司資產(chǎn)總額皆為100萬元。甲公司負(fù)債為20萬元，所有者權(quán)益為80萬元;乙公司負(fù)債為35萬元，所有者權(quán)益為65萬元。下列對(duì)甲、乙兩公司的說法正確的是 A.甲公司資產(chǎn)負(fù)債率更高，長期償債能力更強(qiáng)

　　B.甲公司資產(chǎn)負(fù)債率更低，長期償債能力更強(qiáng)

　　C.乙公司產(chǎn)權(quán)比率更高，短期償債能力更差

　　D.乙公司產(chǎn)權(quán)比率更低，短期償債能力更差

　　[答案]B

　　[解析]資產(chǎn)負(fù)債率反映了公司的長期償債能力，本題中甲公司的資產(chǎn)負(fù)債率為20%，乙公司的資產(chǎn)負(fù)債率為35%，資產(chǎn)負(fù)債率低，則公司長期償債能力強(qiáng)。產(chǎn)權(quán)比率是反映長期償債能力的指標(biāo)。

　　46. 根據(jù)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》中的規(guī)定，境外理財(cái)資金匯回后，。

　　A.商業(yè)銀行應(yīng)將投資本金和收益支付給投資者

　　B.商業(yè)銀行一律以外匯支付給投資者

　　C.投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者

　　D.投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯直接劃入投資者任一賬戶

　　[答案]A

　　[解析]商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，是指具有代客境外理財(cái)資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人委托，以其資金在境外進(jìn)行規(guī)定的金融產(chǎn)品年投資的金融活動(dòng)。按照規(guī)定，投資者以人民幣投資購匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者;投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯劃回投資者原賬戶，原賬戶關(guān)閉的，可劃入投資者指定的賬戶。

　　47. 短期資金交易業(yè)務(wù)是指銀行買賣產(chǎn)品的活動(dòng)。

　　A.貨幣市場 B.股票市場 C.資本市場 D.債券市場

　　[答案]A

　　[解析]債券市場和股票市場都屬于資本市場，其產(chǎn)品的買賣不屬于短期資金交易業(yè)務(wù)，故選A。

　　48. 客戶必然會(huì)導(dǎo)致現(xiàn)金流出，資產(chǎn)減少。

　　A.償還債務(wù) B.收益 C.支出 D.消費(fèi)

　　[答案]A

　　[解析]償還債務(wù)，必然會(huì)導(dǎo)致客戶現(xiàn)金流出，資產(chǎn)減少。

　　49. 在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)要素中，只能由單位擔(dān)任，不能是個(gè)人。

　　A.保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人 B.保險(xiǎn)代理人 C.被保險(xiǎn)人 D.受益人

　　[答案]A

　　[解析]保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是給予投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。保險(xiǎn)合同的代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位或個(gè)人。被保險(xiǎn)人是保險(xiǎn)合同保障的對(duì)象，受益人是保險(xiǎn)賠償?shù)膶?duì)象，二者都可以是個(gè)人。

　　50. 我國《公司法》規(guī)定，公司本次發(fā)行債券后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期期末凈資產(chǎn)額的。

　　A.30% B.40% C.50% D.60%

　　[答案]B

　　[解析]根據(jù)《公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法》第七條，發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：(一)公司的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策;(二)公司內(nèi)部控制制度健全，內(nèi)部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;(三)經(jīng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，債券信用級(jí)別良好;(四)公司最近一期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定;(五)最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券一年的利息;(六)本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的百分之四十;金融類公司的累計(jì)公司債券余額按金融企業(yè)的有關(guān)規(guī)定計(jì)算。

　　51. 金融資產(chǎn)的收益與其平均收益的離差的平方和的平均數(shù)是。

　　A.標(biāo)準(zhǔn)差 B.期望收益率 C.方差 D.協(xié)方差

　　[答案]C

　　[解析]方差是指金融資產(chǎn)的收益與其平均收益的離差的平方和的平均數(shù)。標(biāo)準(zhǔn)差則是方差的平方根，是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的概念。協(xié)方差是一種可用于度量各種金融資產(chǎn)之間收益相互關(guān)聯(lián)程度的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。所謂期望收益率，就是估計(jì)未來收益率的各種可能結(jié)果，然后，用它們出現(xiàn)的概率對(duì)這些估計(jì)值做加權(quán)平均。

　　52. 對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則且逾期未改正的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以對(duì)其采取的措施不包括。

　　A.責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù) B.限制分配紅利和其他收入

　　C.限制發(fā)放員工工資 D.限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

　　[答案]C

　　[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》法律責(zé)任中的第六十三條規(guī)定，非員工的失職，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不能限制發(fā)放員工工資。

　　53. 《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的資本監(jiān)管新三大支柱不包括。

　　A.市場約束 B.輿論監(jiān)督

　　C.最低監(jiān)管資本要求 D.資本充足率監(jiān)督檢查

　　[答案]B

　　[解析]新巴塞爾協(xié)議框架的三大支柱具體為：(一)對(duì)銀行提出了最低資本要求，即最低資本充足率達(dá)到8%。目的是使銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)更敏感，使其運(yùn)作更有效。(二)加大對(duì)銀行監(jiān)管的力度。監(jiān)管者通過監(jiān)測決定銀行內(nèi)部能否合理運(yùn)行，并對(duì)其提出改進(jìn)的方案。(三)對(duì)銀行實(shí)行更嚴(yán)格的市場約束。要求銀行提高信息的透明度，使夕卜界對(duì)它的財(cái)務(wù)、管理等有更好的了解。

　　54. 下列各項(xiàng)物權(quán)中，不屬于他物權(quán)的是。

　　A.土地承包經(jīng)營權(quán) B.所有權(quán)

　　C.國有土地使用權(quán) D.質(zhì)權(quán)

　　[答案]B

　　[解析]他物權(quán)是指財(cái)產(chǎn)非所有人根據(jù)法律的規(guī)定或所有人的意思對(duì)他人所有的財(cái)產(chǎn)享有的進(jìn)行有限支配的物權(quán)。他物權(quán)主要包括用益物權(quán)和擔(dān)保物權(quán)。我國《物權(quán)法》規(guī)定的國有土地使用權(quán)、土地承包經(jīng)營權(quán)等都屬于用益物權(quán)。擔(dān)保物權(quán)主要有抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)、留置權(quán)。

　　55. 下列不屬于商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶收入范圍的是。

　　A.貨幣兌換費(fèi) B.商業(yè)銀行劃人的外匯資金

　　C.境外匯回的投資本金 D.境外匯回的投資收益

　　[答案]A

　　[解析]見《商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十三條規(guī)定，商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收入范圍是：商業(yè)銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規(guī)定的其他收入。

　　56. 其他個(gè)人財(cái)產(chǎn)主要包括客戶擁有的動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)等，這類資產(chǎn)通常是客戶資產(chǎn)的主要組成部分。

　　A.實(shí)物資產(chǎn) B.流動(dòng)資產(chǎn) C.固定資產(chǎn) D.非流動(dòng)資產(chǎn)

　　[答案]A

　　[解析]其他個(gè)人財(cái)產(chǎn)主要包括客戶擁有的動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)，這類資產(chǎn)通常是客戶資產(chǎn)的主要組成部分。

　　57. 下列商業(yè)銀行銷售管理理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)的做法，不正確的是。

　　A.向客戶推介投資產(chǎn)品服務(wù)前，首先調(diào)查了解客戶，評(píng)估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品

　　B.客戶評(píng)估報(bào)告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計(jì)劃，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)制訂專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項(xiàng)，雙方簽字認(rèn)可

　　C.向客戶說明相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。

　　D.主動(dòng)向無相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)的客戶推介或銷售與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品

　　[答案]D

　　[解析]根據(jù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，對(duì)于市場風(fēng)險(xiǎn)較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動(dòng)向無相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)或評(píng)估不適宜購買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售該產(chǎn)品。

　　58. 缺乏理財(cái)觀念，透支消費(fèi)，沖動(dòng)型消費(fèi)者屬于類型。

　　A.螞蟻?zhàn)?B.蟋蟀族 C.蝸牛族 D.慈烏族

　　[答案]B

　　[解析]現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)社會(huì)普遍存在著四種理財(cái)模式的人群，理財(cái)人士通常稱為：螞蟻?zhàn)�、蝸牛族、蟋蟀族、慈烏族。每種風(fēng)格人群的理財(cái)性格也決定著未來生活質(zhì)量的不盡相同。

　　分類 動(dòng)物原型性格分析 群體理財(cái)風(fēng)格分析

　　螞蟻?zhàn)?吃害在前，小心翼翼處事 儲(chǔ)蓄率高，重視退休規(guī)劃，先犧牲后享受，眼光長遠(yuǎn)

　　蟋蟀族 喜歡享受，及時(shí)行樂 消費(fèi)不節(jié)制，不過多考慮未來境遇，很少有效儲(chǔ)蓄或投資

　　蝸牛族 背殼不嫌苦，為殼節(jié)衣縮食 自籌資金或貸款買房，供房成為主要支出

　　慈烏族 精打細(xì)算，一切為兒女著想 重視子女生活質(zhì)量，量入為出，從早打算積累教育金和退休金

　　從上面表格中可以看出，題于描述的消費(fèi)者屬于蟋蟀族類型。

　　59. 下列關(guān)于證券投資基金的說法，錯(cuò)誤的是。

　　A.投資基金適合作短期投機(jī)炒作

　　B.投資基金適合作中長期投資

　　C.投資者購買基金時(shí)需要支付一定的費(fèi)用

　　D.資本利得是證券投資基金收益的重要組成部分之一

　　[答案]A

　　[解析]投資者如果短期投機(jī)炒作，頻繁買賣基金，所支付的手續(xù)費(fèi)可能會(huì)很高，從而增大投資成本，故A選項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　60. 商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)要開展相關(guān)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)之前，應(yīng)持其總行的授權(quán)文件，按照有關(guān)規(guī)定，向。

　　A.所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告 B.所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案

　　C.所在地中國人民銀行分行報(bào)告 D.所在地中國人民銀行分行備案

　　[答案]A

　　[解析]見《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十三條。