一、單項(xiàng)選擇題

　　1.董事會應(yīng)下設(shè)審計(jì)委員會，審計(jì)委員會成員不少于( )，多數(shù)成員應(yīng)為獨(dú)立董事。

　　A.1 人 B.3 人

　　C.5 人 D.6 人

　　2.商業(yè)銀行開展內(nèi)部審計(jì)工作流程，正確的是( )。

　　A.組建審計(jì)組→審計(jì)計(jì)劃→開展審計(jì)報(bào)告→問題整改與跟蹤

　　B.審計(jì)計(jì)劃→開展審計(jì)報(bào)告→組建審計(jì)組→問題整改與跟蹤

　　C.問題整改與跟蹤→審計(jì)計(jì)劃→組建審計(jì)組→開展審計(jì)報(bào)告

　　D.審計(jì)計(jì)劃→組建審計(jì)組→開展審計(jì)報(bào)告→問題整改與跟蹤

　　3.衡量短期資產(chǎn)負(fù)債效率的核心指標(biāo)是( )。

　　A.資產(chǎn)回報(bào)率

　　B.資本回報(bào)率

　　C.凈利息收益率

　　D.經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率

試題來源:[2019年銀行從業(yè)(初級)考試題庫 】 2019年銀行從業(yè)初級取證班，送VIP題庫 無基礎(chǔ)通關(guān) 教材精講班+考點(diǎn)強(qiáng)化班+�？碱A(yù)測班+習(xí)題班，助力一次取證！掃描二維碼或直接咨詢

　　4.衡量長期資產(chǎn)負(fù)債效率的核心指標(biāo)是( )。

　　A.資產(chǎn)回報(bào)率

　　B.資本回報(bào)率

　　C.凈利息收益率

　　D.經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率

　　5.資產(chǎn)負(fù)債管理要堅(jiān)持“量、本、利”平衡和“短期、中期、長期”兼顧的原則，統(tǒng)籌平衡資本約束與業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)績回報(bào)、短期目標(biāo)與長期戰(zhàn)略當(dāng)期收益與長遠(yuǎn)價(jià)值之間的關(guān)系，屬于( )。

　　A.戰(zhàn)略導(dǎo)向原則

　　B.資本約束原則

　　C.綜合平衡原則

　　D.價(jià)值回報(bào)原則

　　6.商業(yè)銀行根據(jù)對于未來利率變動(dòng)趨勢和收益率曲線形狀的預(yù)期，改變資產(chǎn)和負(fù)債的缺口。當(dāng)預(yù)期利率會上升時(shí)( )缺口。

　　A.增加 B.減少

　　C.不變 D.不確定

　　7.在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中，( )主要用于績效考核和風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)兩個(gè)方面。

　　A.久期管理 B.缺口管理

　　C.內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià) D.經(jīng)濟(jì)資本

　　8.甲、乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定的貸款利率高于為乙設(shè)定的貸款利率。這種風(fēng)險(xiǎn)管理的方法屬于( )。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)分散

　　B.風(fēng)險(xiǎn)對沖

　　C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

　　D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

　　9.( )是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對沖特性進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對沖。

　　A.保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對沖

　　B.非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對沖

　　C.自我對沖

　　D.市場對沖

　　10.按貸款五級分類法，( )是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少部分。

　　A.關(guān)注貸款 B.次級貸款

　　C.可疑貸款 D.損失貸款

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.董事會對內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任，其主要職責(zé)包括以下幾項(xiàng)( )。

　　A.提供充足的人力與財(cái)務(wù)資源保障

　　B.審查評價(jià)并督商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控合規(guī)和公司洽理效果

　　C.批準(zhǔn)內(nèi)部審計(jì)章程、中長期審計(jì)規(guī)劃和年度審計(jì)計(jì)劃

　　D.為獨(dú)立、客觀開展內(nèi)部審計(jì)工作提供必要保障

　　E.對內(nèi)部審計(jì)工作的獨(dú)立性和有效性進(jìn)行考核，對審計(jì)質(zhì)量進(jìn)行評價(jià)

　　2.收益率曲線是分析利率走勢和進(jìn)行市場定價(jià)的基本工具，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要工具。收益率曲線主要具有以下用途描述正確的是( )。

　　A.用于設(shè)定所有債務(wù)市場工具的收益率

　　B.用于反映遠(yuǎn)期收益率水平的指標(biāo)

　　C.用于計(jì)算和比較各種期限安排的收益

　　D.用于計(jì)算相似期限不同債券的相對價(jià)值

　　E.用于利率衍生工具的定價(jià)

　　3.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主要要素包括( )。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)

　　B.風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額

　　C.風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序

　　D.管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制

　　E.內(nèi)部控制和審計(jì)體系

　　4.全面風(fēng)險(xiǎn)管理包括以下( )原則。

　　A.匹配性原則

　　B.全覆蓋原則

　　C.獨(dú)立性原則

　　D.有效性原則

　　E.及時(shí)性原則

　　5.風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)體系設(shè)定遵循的原則，以下說法正確的有( )。

　　A.體現(xiàn)銀行各個(gè)相關(guān)利益方(股東、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和債權(quán)人)的期望

　　B.與銀行發(fā)展戰(zhàn)略協(xié)調(diào)一致

　　C.充分考慮銀行目前的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)管理能力及風(fēng)險(xiǎn)暴露情況

　　D.風(fēng)險(xiǎn)偏好陳述書的生成應(yīng)遵循由上至下的原則，并由董事會審議通過

　　E.保持風(fēng)險(xiǎn)偏好的相對穩(wěn)定，定期對風(fēng)險(xiǎn)偏好陳述書的具體參數(shù)進(jìn)行修訂

　　三、判斷題

　　1.商業(yè)銀行應(yīng)配備充足的內(nèi)部審計(jì)人員，原則上不得少于員工總數(shù)的 1%。( )

　　A.正確 B.錯(cuò)誤

　　2.商業(yè)銀行將內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給正在為本銀行提供外部審計(jì)服務(wù)的會計(jì)師事務(wù)所及其關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)，要注意風(fēng)險(xiǎn)控制。( )

　　A.正確 B.錯(cuò)誤

　　3.資產(chǎn)負(fù)債管理的短期目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率最大化，進(jìn)而持續(xù)提升股東價(jià)值回報(bào)。( )

　　A.正確 B.錯(cuò)誤

　　4.內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)是指商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務(wù)經(jīng)營單位按照一定規(guī)則全額或者部分額度有償轉(zhuǎn)移資金，達(dá)到核算業(yè)務(wù)資金成本或收益等目的的一種內(nèi)部經(jīng)營管理模式。( )

　　A.正確 B.錯(cuò)誤

　　5.駝峰收益率曲線表示期限相對較短的債券，利率與期限呈正向相關(guān)，期限較長的債券，利率與期限呈反向相關(guān)。( )