16.在商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的策略中，資產(chǎn)負債管理的核心策略是(　　)。

　　A.存貸比例匹配 B.利用證券化剝離表內風險

　　C.表外工具規(guī)避表內風險 D.表內資產(chǎn)負債匹配

　　答案：D

　　解析：資產(chǎn)負債管理的策略主要包括表內資產(chǎn)負債匹配、表外工具規(guī)避表內風險、利用證券化剝離表內風險。其中，表內資產(chǎn)負債匹配是資產(chǎn)負債綜合管理的核心策略。

　　17.商業(yè)銀行資本管理的范疇不包括(　　)。

　　A.核心資本管理 B.經(jīng)濟資本管理

　　C.賬面資本管理 D.監(jiān)管資本管理

　　答案：A

　　解析：資本是對商業(yè)銀行經(jīng)營和發(fā)展具有特殊用途的經(jīng)濟資源，商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括監(jiān)管資本管理、經(jīng)濟資本管理和賬面資本管理三個方面。

　　18.在一定的置信度水平下(如99%)，為了應對未來一定期限內資產(chǎn)的非預期損失而應該持有或需要的資本金是(　　)。

　　A.監(jiān)管資本 B.賬面資本

　　C.經(jīng)濟資本 D.會計資本

　　答案：C

　　解析：經(jīng)濟資本是描述在一定的置信度水平下(如99%)，為了應對未來一定期限內資產(chǎn)的非預期損失而應該持有或需要的資本金。

　　19.(　　)承擔著商業(yè)銀行吸收損失的第一資金來源，又被稱為保護債權人、使債權人免遭損失的“緩沖器”。

　　A.存款 B.借款

　　C.貸款本 D.資本金

　　答案：D

　　解析：資本金承擔著吸收損失的第一資金來源。商業(yè)銀行一旦破產(chǎn)，首先消耗的是銀行的資本金。因此，資本金又被稱為保護債權人、使債權人免遭損失的“緩沖器”。

　　20.2004年版《巴塞爾資本協(xié)議》的資本監(jiān)管“三大支柱”不包括( )。

　　A.最低資本要求 B.高管人員任職資格

　　C.監(jiān)督檢查 D.市場紀律

　　答案：B

　　解析：第一支柱：最低資本要求;第二支柱：監(jiān)督檢查;第三支柱：市場紀律(又稱市場約束、信息披露)。

　　21.下列關于2010年第三版《巴塞爾資本協(xié)議》說法中，不正確的是( )。

　　A.核心一級資本充足率為5%

　　B.一級資本充足率為6%

　　C.逆周期資本要求為0-2.5%

　　D.儲備資本要求為2.5%

　　答案：A

　　解析：2010年第三版《巴塞爾資本協(xié)議》提高了資本充足率監(jiān)管標準，核心一級資本為4.5%;儲備資本要求為2.5%;逆周期資本要求為0-2.5%;系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%-3.5%。

　　22.根據(jù)2012年《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，我國商業(yè)銀行總資本不包括(　　)。

　　A.核心一級資本

　　B.附屬資本

　　C.其他一級資本

　　D.二級資本

　　答案：B

　　解析：根據(jù)2012年《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行總資本包括：

　　(1)核心一級資本(包括實收資本或普通股，資本公積，盈余公積，一般風險準備，未分配利潤，少數(shù)股東資本可計入部分);

　　(2)其他一級資本(包括其他一級資本工具及其溢價，少數(shù)股東資本可計入部分，在銀行實踐中，主要包括符合條件的優(yōu)先股、永續(xù)債等);

　　(3)二級資本(包括二級資本工具及其溢價，超額貸款損失準備，少數(shù)股東資本可計入部分，在銀行實踐中，主要包括符合條件的次級債、可轉債及符合條件的超額貸款損失準備金等)。

　　23.根據(jù)2012年《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，正常時期我國非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率要求為(　　)。

　　A.10% B.10.5%

　　C.11% D.11.5%

　　答案：B

　　解析：根據(jù)2012年《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，正常時期我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率要求分別為11.5%和10.5%。

　　24.根據(jù)我國銀行業(yè)資本監(jiān)管體系，下列說法中，錯誤的是( )。

　　A.核心一級資本是商業(yè)銀行資本中最核心的部分

　　B.一般風險準備屬于商業(yè)銀行的核心一級資本

　　C.貸款損失準備缺口屬于商業(yè)銀行二級資本

　　D.其他一級資本主要包括其他一級資本工具及其溢價，少數(shù)股東資本可計入部分

　　答案：C

　　解析：根據(jù)我國銀行業(yè)資本監(jiān)管體系，選項“C貸款損失準備缺口”屬于資本扣除項。

　　計算資本充足率時，商業(yè)銀行應當從核心一級資本中全額扣除一些不具備損失吸收能力的項目，主要包括商譽、其他無形資產(chǎn)(土地使用權除外)，由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)、貸款損失準備缺口等。

　　25.由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關者對商業(yè)銀行負面評價的風險是(　　)。

　　A.法律風險 B.操作風險

　　C.市場風險 D.聲譽風險

　　答案：D

　　解析：聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關者對商業(yè)銀行負面評價的風險。

　　操作風險是由于商業(yè)銀行不完善或有問題的內部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。

　　26.負責識別、評估、緩釋和監(jiān)控各自業(yè)務領域的風險，對管理和控制其經(jīng)營活動承擔的風險負有首要、直接的責任的是(　　)。

　　A.業(yè)務團隊

　　B.風險管理團隊

　　C.內部審計團隊

　　D.外部審計團隊

　　答案：A

　　解析：風險管理的“三道防線”是指在商業(yè)銀行內部形成的在風險管理方面承擔不同職責的三個團隊(或部門)，即業(yè)務團隊、風險管理團隊和內部審計團隊。其中，業(yè)務團隊是“第一道防線”，風險管理團隊是第二道防線，內部審計團隊是第三道防線。

　　業(yè)務團隊，負責識別、評估、緩釋和監(jiān)控各自業(yè)務領域的風險，對管理和控制其經(jīng)營活動承擔的風險負有首要、直接的責任。

　　27.按照貸款五級分類法，以下不屬于不良貸款的是(　　)。

　　A.損失貸款

　　B.關注貸款

　　C.次級貸款

　　D.可疑貸款

　　答案：B

　　解析：商業(yè)銀行應至少將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中，正常類貸款與關注類貸款之和統(tǒng)稱為正常貸款，后三類合稱為不良貸款。

　　28.借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失的貸款，指的是( )。

　　A.正常類貸款 B.關注類貸款

　　C.次級類貸款 D.可疑類貸款

　　答案：C

　　解析：

　　類別

　　內容

　　正常類貸款

　　借款人能履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款。

　　關注類貸款

　　盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款。

　　次級類貸款

　　借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失的貸款。

　　可疑類貸款

　　借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款。

　　損失類貸款

　　在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。

　　29.不良貸款最基本、最常用的處置方式是(　　)。

　　A.破產(chǎn)清償

　　B.市場化債轉股

　　C.以資抵債

　　D.直接追償

　　答案：D

　　解析：直接追償，是依據(jù)有關法律文書，采取直接催收、扣劃賬戶資金或敦促債務關聯(lián)人處置有效資產(chǎn)，收回現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物的資產(chǎn)處置方式。這是不良貸款最基本、最常用的處置方式。

　　30.通過投資或購買與管理基礎資產(chǎn)收益波動負相關的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風險的一種風險管理策略是(　　)。

　　A.風險轉移

　　B.風險分散

　　C.風險規(guī)避

　　D.風險對沖

　　答案：D

　　解析：市場風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎資產(chǎn)收益波動負相關的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風險的一種風險管理策略。

　　31.操作風險管理工具和手段不包括(　　)。

　　A.操作風險與控制自評估 B.關鍵風險指標

　　C.損失數(shù)據(jù)庫 D.非關鍵風險指標

　　答案：D

　　解析：操作風險管理工具和手段主要有操作風險與控制自評估(RCSA)、關鍵風險指標(KRI)、損失數(shù)據(jù)庫(LD)等。