參考答案及詳解

　　一、單項(xiàng)選擇題。

　　1.D【解析】久期公式中的D為麥考利久期。

　　2.A【解析】本題考查銀行風(fēng)險(xiǎn)的管理組織機(jī)構(gòu)，考生須記住的是董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層的各項(xiàng)職能。

　　3.A【解析】只有管理理念是屬于精神層次的，其他三項(xiàng)是為理念服務(wù)。

　　4.B【解析】略。

　　5.C【解析】考生可以按照邏輯常識(shí)對(duì)比分析出結(jié)果。

　　6.A【解析】其他三項(xiàng)越高越好。

　　7.B【解析】略。

　　8.A【解析】有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提是建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。

　　9.B【解析】已反映在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)損失應(yīng)當(dāng)將其視為信用風(fēng)險(xiǎn)損失。

　　10.C【解析】考生要記住風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配這個(gè)根本目標(biāo)，不論是時(shí)間上還是在大小上，兩者都要匹配。

　　11.D【解析】相關(guān)性，就是兩個(gè)債務(wù)人同時(shí)違約的概率。這就要考慮同時(shí)作用于幾個(gè)債務(wù)人的情形，只有D是作用于自己而不會(huì)影響其他人的情形。

　　12.A【解析】略。

　　13.A【解析】不僅僅是短期收益，而且可以測(cè)量資產(chǎn)負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)。

　　14.C【解析】風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是潛在的最大損失。

　　15.C【解析】C項(xiàng)中應(yīng)為至少為一年。

　　16.A【解析】BC是負(fù)相關(guān)的，因此可以構(gòu)建對(duì)沖組合。AC組合的風(fēng)險(xiǎn)最大，因?yàn)樗鼈兊南嚓P(guān)性很高。BC組合的風(fēng)險(xiǎn)最小，最分散。

　　17.C【解析】考查操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，考生要熟悉。

　　18.D【解析】考生要熟悉各限額措施的特點(diǎn)。

　　19.A【解析】考生可以形象化記憶這三個(gè)維度：橫向企業(yè)目標(biāo)，縱向各個(gè)層級(jí)，分散各個(gè)部門(mén)角落的是風(fēng)險(xiǎn)管理因素。

　　20.C

　　21.A【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。

　　22.B【解析】VAR=初始投資額×置信水平下的臨界值×標(biāo)準(zhǔn)差×?xí)r間的方差=100×1.96×0.01×1=1.96。

　　23.C【解析】略。

　　24.B【解析】商業(yè)銀行對(duì)不良后果仍要承擔(dān)責(zé)任。

　　25.B【解析】行政法規(guī)的效力低于法律。

　　26.A【解析】應(yīng)為每半年。

　　27.A【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)不具有或者只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)，且它與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是獨(dú)立的兩個(gè)不同的機(jī)構(gòu)，核心職能是作出風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析等決策。

　　28.B【解析】違約風(fēng)險(xiǎn)不僅針對(duì)個(gè)人，也針對(duì)企業(yè)等。信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)少，也不易獲得。

　　29.D【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　30.A【解析】68%的概率對(duì)應(yīng)1倍標(biāo)準(zhǔn)差內(nèi)，即(2%-1%，2%+1%);方差0.01%，那么標(biāo)準(zhǔn)差為1%。

　　31.A【解析】銀行的收益絕大部分來(lái)自于利息的收入，所以利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是最重要的。

　　32.A【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。

　　33.C【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)計(jì)知識(shí)，23=8。

　　34.A【解析】不是在最短的時(shí)間將所有正確的信息傳遞給所有人員，而是先傳遞給風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)人員，然后將風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告?zhèn)鬟f給所有人員。

　　35.A【解析】B項(xiàng)中不是制度，而應(yīng)為風(fēng)險(xiǎn)管理理念。C項(xiàng)中，風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。D項(xiàng)中，風(fēng)險(xiǎn)管理文化是通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、制度和行為表現(xiàn)出來(lái)的一種企業(yè)文化。

　　36.A【解析】董事會(huì)是最高決策機(jī)構(gòu)，其指派最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則。

　　37.A【解析】集團(tuán)法人客戶(hù)內(nèi)部可以通過(guò)關(guān)聯(lián)交易修改財(cái)務(wù)報(bào)表，因而其真實(shí)性較差。

　　38.A【解析】針對(duì)個(gè)人，采取簡(jiǎn)單的評(píng)分方法;針對(duì)企業(yè)，采取復(fù)雜的評(píng)級(jí)方法。

　　39.A【解析】略。

　　40.D【解析】違約損失率=損失/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。

　　41.C【解析】協(xié)方差=相關(guān)系數(shù)×X的標(biāo)準(zhǔn)差×Y的標(biāo)準(zhǔn)差。

　　42.C【解析】計(jì)算差額是缺口分析法的一大特征。

　　43.C【解析】壓力測(cè)試就是測(cè)試正常經(jīng)營(yíng)狀況下的風(fēng)險(xiǎn)狀況。

　　44.C【解析】正常類(lèi)貸款遷徙率=期初正常類(lèi)貸款向下遷徙金額/(期初正常類(lèi)貸款余額-期初正常類(lèi)貸款期間減少金額)×100%。

　　45.B【解析】該模型適用于非上市公司，核心是通過(guò)嚴(yán)格的步驟從客戶(hù)信息中選擇出最能預(yù)測(cè)違約的一組變量，經(jīng)過(guò)適當(dāng)變換后運(yùn)用Logit/Probit回歸技術(shù)預(yù)測(cè)客戶(hù)的違約概率。

　　46.D【解析】D項(xiàng)應(yīng)為屬于。

　　47.B【解析】考查絕對(duì)信用的定義。

　　48.D【解析】超額準(zhǔn)備金率是央行的調(diào)控工具，不在流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)之列。

　　49.C【解析】注意紅色預(yù)警法是定性和定量相結(jié)合的分析法。

　　50.B【解析】由于系統(tǒng)缺陷造成風(fēng)險(xiǎn)，就要確定是系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題，B項(xiàng)明確指出是通訊系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題。

　　51.B【解析】使用高級(jí)計(jì)量法需要得到監(jiān)管當(dāng)局的批準(zhǔn)，它的風(fēng)險(xiǎn)敏感度高于基本指標(biāo)法。

　　52.C【解析】可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)主要通過(guò)保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包來(lái)管理和控制。

　　53.B【解析】風(fēng)險(xiǎn)資本=∑(GI1-8，Xβ1-8)/n，商業(yè)銀行的β1-8=15%，故風(fēng)險(xiǎn)資本=(100+50-50)×15%/3=5。

　　54.A【解析】人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)/人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100%。

　　55.A【解析】銀行不僅應(yīng)采用各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法對(duì)在正常市場(chǎng)情況下所承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，還應(yīng)當(dāng)通過(guò)壓力測(cè)試來(lái)估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對(duì)其造成的潛在損失。

　　56.C【解析】記憶題。

　　57.C【解析】略。

　　58.D【解析】略。

　　59.C【解析】略。

　　60.B【解析】B項(xiàng)是表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

　　61.C【解析】利率互換交換的只有利息，沒(méi)有本金。

　　62.A【解析】考生牢記這幾種價(jià)值的含義。

　　63.A【解析】預(yù)期損失是可以預(yù)期的損失必然會(huì)用正常的經(jīng)濟(jì)收益來(lái)彌補(bǔ)這部分損失。

　　64.A【解析】股東初始投資就是買(mǎi)入一個(gè)期權(quán)，這個(gè)價(jià)格就是該期權(quán)的期權(quán)費(fèi)。

　　65.B【解析】Y的均值為1×60%+4×40%=2.2，離差分別為1.44和3.24，因此方差為60%×1.44+40%×3.24=2.16。

　　66.D【解析】本題考查內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容，屬于記憶題。

　　67.B【解析】用排除法。能得出市場(chǎng)價(jià)格、價(jià)值的變化，只有A、B選項(xiàng);又要“及時(shí)”，那只好選每日參照市場(chǎng)定價(jià)。

　　68.B【解析】違約概率=1-(1+1年期無(wú)風(fēng)險(xiǎn)年收益率)/(1+零息債券承諾的年收益率)。

　　69.C【解析】應(yīng)為內(nèi)部評(píng)級(jí)法。

　　70.A【解析】題目“嚴(yán)重受損”，為了不影響正常業(yè)務(wù)，應(yīng)該輔助以手工操作。

　　71.B【解析】注意區(qū)分這幾個(gè)概念。

　　72.A【解析】BCD都是大額存款對(duì)利率水平敏感，回答本題可以結(jié)合實(shí)際。

　　73.A【解析】略。

　　74.A【解析】久期的絕對(duì)值和風(fēng)險(xiǎn)利率正相關(guān)。

　　75.C【解析】經(jīng)濟(jì)增加值EVA=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率。

　　76.B【解析】企業(yè)購(gòu)買(mǎi)遠(yuǎn)期利率協(xié)議是擔(dān)心未來(lái)利率會(huì)上漲，從而現(xiàn)在就鎖定借款成本。

　　77.C【解析】略。

　　78.A

　　79.B【解析】根據(jù)基本指標(biāo)法下的資本計(jì)算公式可算得。

　　80.A【解析】A項(xiàng)中應(yīng)為確保董事會(huì)的指導(dǎo)和監(jiān)督，而不是經(jīng)理。

　　81.B【解析】(1+R2)(1+R2)一(1+R1)(1+F1，2)。

　　82.D【解析】單一客戶(hù)限額屬于信用風(fēng)險(xiǎn)限額管理。

　　83.D【解析】交易金額是日常記錄的交易額，它不決定遠(yuǎn)期匯率。

　　84.D【解析】這是由操作引起的，所以可能是操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　85.A【解析】自我評(píng)估法是對(duì)銀行日常經(jīng)營(yíng)存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行評(píng)估。

　　86.D【解析】為了確保風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的有效性和可靠性，還可以使用外部人員撰寫(xiě)的報(bào)告，如監(jiān)管機(jī)構(gòu)，外部審計(jì)師。除了高級(jí)管理層以外，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告還應(yīng)發(fā)送給相應(yīng)的各級(jí)管理層以及可能受到影響的有關(guān)單位，以提高商業(yè)銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)水平。內(nèi)審部門(mén)不直接負(fù)責(zé)或參與其他部門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理。

　　87.A【解析】Credit Monitor模型將企業(yè)的股東權(quán)益視為企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。

　　88.D【解析】略。

　　89.A【解析】略。

　　90.B【解析】資本充足率=(資本-扣除項(xiàng))/(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本)。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.ABCDE【解析】題目的五個(gè)選項(xiàng)是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的五種概念和方法。

　　2.ADE【解析】B項(xiàng)內(nèi)部模型法是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，C項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。

　　3.ADE【解析】B項(xiàng)中是風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的方法，C項(xiàng)是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法。

　　4.ABCDE【解析】此題考查五級(jí)貸款的分類(lèi)，考生要掌握。

　　5.ABC【解析】略。

　　6.ABCDE【解析】以上全部屬于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)評(píng)估國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)。

　　7.ABCE【解析】D項(xiàng)不是監(jiān)控體系要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)。

　　8.ABE【解析】信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況惡化。

　　9.ABDE【解析】C項(xiàng)中的期限為90天。

　　10.BCE【解析】缺口分析計(jì)算簡(jiǎn)便，且它考慮了由于重新定價(jià)期限的不同而帶來(lái)的利率風(fēng)險(xiǎn)。

　　11.BC【解析】略。

　　12.ABC【解析】預(yù)期利率上升，浮動(dòng)利息收入者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動(dòng)利率。預(yù)期利率下降，浮動(dòng)利息支出者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動(dòng)利率。

　　13.BC【解析】A、D項(xiàng)表述錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)是相互合作關(guān)系;集中型的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)包含商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的所有核心要素。

　　14.ABCE

　　15.ABCDE【解析】考生應(yīng)了解提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當(dāng)具備的特征。

　　16.ABC【解析】D中變動(dòng)頻繁時(shí)間間隔應(yīng)該短，E中，時(shí)間間隔應(yīng)該選取監(jiān)管成本等于監(jiān)管收益的臨界點(diǎn)。

　　17.AD【解析】該題為記憶題目。

　　18.ABDE【解析】利率是使用貨幣的價(jià)格，匯率是本國(guó)貨幣的價(jià)格，工資率不是工資的價(jià)格。

　　19.ABDE【解析】衍生產(chǎn)品的杠桿作用不能完全消滅市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，而且有可能帶來(lái)新的風(fēng)險(xiǎn)。

　　20.CDE【解析】不可管理的風(fēng)險(xiǎn)只能消極地轉(zhuǎn)移、規(guī)避、補(bǔ)償。

　　21.ABCDE【解析】略。

　　22.BDE【解析】A，既然“關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜”實(shí)施個(gè)體控制顯然不太現(xiàn)實(shí)，故A錯(cuò)誤;保證比抵押效力要低，要少用才對(duì)，C錯(cuò)誤。

　　23.ACD【解析】B、D屬于系統(tǒng)缺陷不是產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷。

　　24.ACE【解析】零售暴露無(wú)期限調(diào)整，初級(jí)法不要求估計(jì)違約損失率，高級(jí)法要求估計(jì)違約損失率。

　　25.ABCDE【解析】略。

　　26.ACE【解析】此題考查風(fēng)險(xiǎn)緩解的措施，考生要熟悉。

　　27.ACDE【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)流程還包括監(jiān)測(cè)和報(bào)告，考生切記不要弄混淆。

　　28.ABD【解析】C、E項(xiàng)是內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　29.ABCDE【解析】以上各項(xiàng)全是，考查商業(yè)銀行公司治理要求的主要內(nèi)容。

　　30.AD【解析】�？贾�識(shí)點(diǎn)，加強(qiáng)記憶。

　　31.ABC【解析】略。

　　32.BCDE【解析】壓力測(cè)試屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。

　　33.ABCDE【解析】以上因素都應(yīng)考慮。

　　34.ABDE【解析】評(píng)級(jí)上升，對(duì)商業(yè)銀行有利。

　　35.ABCD【解析】風(fēng)險(xiǎn)和損失是不能被完全避免的。

　　36.ABCDE【解析】以上全是貸款重組的方法。

　　37.ABCDE【解析】略。

　　38.ACD【解析】該題為�？碱}，需要記憶。風(fēng)險(xiǎn)文化一般由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、制度、知識(shí)三個(gè)層次構(gòu)成。

　　39.ABCD【解析】影響期權(quán)價(jià)值的主要因素不包括標(biāo)的資產(chǎn)歷史平均收益率。

　　40.BC【解析】貸款總額與核心存款比率=貸款總額與總資產(chǎn)比率/核心存款比例。

　　三、判斷題

　　1.A2.A

　　3.B【解析】《巴塞爾協(xié)議》中規(guī)定，簽署國(guó)銀行的最低資本限額為銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的8%，核心資本不能低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的4%。

　　4.A5.A

　　6.B【解析】?jī)?nèi)部數(shù)據(jù)是從各個(gè)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的數(shù)據(jù);外部數(shù)據(jù)是指通過(guò)專(zhuān)業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)。

　　7.A8.A

　　9.B【解析】大額儲(chǔ)蓄存單屬于固定利率負(fù)債。

　　10.A

　　11.B【解析】對(duì)連續(xù)型的隨機(jī)變量，期望值可以通過(guò)定積分公式表示。離散型的隨機(jī)變量的期望值通過(guò)加權(quán)和來(lái)表示。

　　12.B【解析】商業(yè)銀行法律/法規(guī)部門(mén)的工作不需接受內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的審計(jì)檢查，以確保其履行職責(zé)的公正性和合規(guī)性。

　　13.B【解析】一個(gè)債務(wù)人只能有一個(gè)客戶(hù)評(píng)級(jí)，而同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。

　　14.B【解析】貸款分類(lèi)綜合考慮了客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)因素和債項(xiàng)交易損失因素，實(shí)際上是根據(jù)預(yù)期損失對(duì)信貸資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí);債項(xiàng)評(píng)級(jí)通常僅考慮影響債項(xiàng)交易損失的特定風(fēng)險(xiǎn)因素。

　　15.B【解析】短期授信和中長(zhǎng)期授信應(yīng)該區(qū)別對(duì)待：①對(duì)于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款;②對(duì)于中長(zhǎng)期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來(lái)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以?xún)斶�貸款本息。

試題來(lái)源:[銀行從業(yè)2019年銀行從業(yè)《風(fēng)險(xiǎn)管理(初級(jí))》考試題庫(kù) 】 2019年銀行從業(yè)初級(jí)無(wú)基礎(chǔ)取證班，送VIP題庫(kù) 教材精講班+考點(diǎn)強(qiáng)化班+�？碱A(yù)測(cè)班+習(xí)題班，助力通關(guān)！領(lǐng)取考前沖刺資料，掃描二維碼或直接咨詢(xún)