多選題(當(dāng)前99/136題)

　　商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，存在操作風(fēng)險的有( )。

　　A 臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙

　　B 未審核客戶有效身份證件辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)

　　C 未能正確識別假鈔

　　D 無支付憑證或用內(nèi)部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務(wù)

　　E 未經(jīng)授權(quán)辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)

　　正確答案：B,C,D,E

　　解析：

　　柜臺業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險類別有： ?未經(jīng)授權(quán)辦理大額存取款業(yè)務(wù)?未審核客戶有效身份證件辦理大額現(xiàn)金存取業(yè)務(wù) ?無支付憑證或使用商業(yè)銀行內(nèi)部憑證辦理開戶單位資金支付業(yè)務(wù) ?未能識別而收入本外幣假鈔或變造鈔 ?離崗后錢箱未加鎖或雖加鎖但鑰匙求妥善保管 ?外部人員采取化整為零手段，通過其他商業(yè)銀行相互間、賬戶間頻繁存取現(xiàn)金，進行洗錢活動等。

　　多選題(當(dāng)前100/136題)

　　依據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，屬于風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)的有( )。

　　A 風(fēng)險暴露類指標(biāo)

　　B 風(fēng)險遷延類指標(biāo)

　　C 風(fēng)險識別類指標(biāo)

　　D 風(fēng)險抵補類指標(biāo)

　　E 風(fēng)險水平類指標(biāo)

　　正確答案：B,D,E

　　解析：

　　風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)包括風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險抵補類指標(biāo)和風(fēng)險遷徙類指標(biāo)。

　　多選題(當(dāng)前101/136題)

　　下列關(guān)于行業(yè)財務(wù)風(fēng)險指標(biāo)越高越好的有( )。

　　A 行業(yè)銷售利潤率是衡量產(chǎn)品附加值、市場競爭力及其發(fā)展?jié)摿Φ闹匾�指�?biāo)

　　B 資本積累率是評價目標(biāo)行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾�指�?biāo)

　　C 行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)

　　D 勞動生產(chǎn)率是衡量生產(chǎn)技術(shù)水平及單位員工產(chǎn)出的重要指標(biāo)

　　E 行業(yè)盈虧系數(shù)是衡量行業(yè)風(fēng)險程度的關(guān)鍵指標(biāo)

　　正確答案：A,B,C,D

　　解析：

　　①行業(yè)凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均凈 資產(chǎn)×100%，該指標(biāo)是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)，越高越好。②行業(yè)盈虧系數(shù)=行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)個數(shù)/行業(yè)內(nèi)全部企業(yè)個數(shù)=行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)虧損總額 /(行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)虧損總額+行業(yè)內(nèi)盈利企業(yè)盈利總額)，該指標(biāo)是衡量行業(yè)風(fēng)險程度的關(guān)鍵指標(biāo)，數(shù)值越低風(fēng)險越小。③資本積累率=行業(yè)內(nèi)企業(yè)年末所有者權(quán) 益增長額總和/行業(yè)內(nèi)年初企業(yè)所有者權(quán)益總和×100%，該指標(biāo)是評價目標(biāo)行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾�指�?biāo)，越高越好。④行業(yè)銷售利潤率=行業(yè)內(nèi)企業(yè)銷售利潤總和 /行業(yè)內(nèi)企業(yè)銷售收入總和×100%，該指標(biāo)越高越好。該指標(biāo)越高，說明行業(yè)產(chǎn)品附加值高，市場競爭力強，發(fā)展?jié)摿Υ�。⑤行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率=行業(yè)產(chǎn)品銷售量 /行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)量×100%，該指標(biāo)越高越好。該指標(biāo)越高，說明行業(yè)產(chǎn)品供不應(yīng)求，現(xiàn)有市場規(guī)模還可進一步擴大。⑥勞動生產(chǎn)率=(截至當(dāng)月累計工業(yè)增加值總 額x 12)/(行業(yè)職工平均人數(shù)×累計月數(shù))×100%，該指標(biāo)在一定程度上反映出行業(yè)間的相對技術(shù)水平，該指標(biāo)越高表明其生產(chǎn)技術(shù)越先進，單位員工產(chǎn)出越 多。

　　多選題(當(dāng)前104/136題)

　　適時發(fā)現(xiàn)可能預(yù)示即將發(fā)生流動性風(fēng)險的預(yù)警信號，有助于商業(yè)銀行及時采取措施化解或降低流動性風(fēng)險。下列可被認(rèn)為是商業(yè)銀行流動性風(fēng)險預(yù)警信號的有( )。

　　A 市場上愿意提供融資的交易對手?jǐn)?shù)量減少

　　B 大量債權(quán)人(包括存款人)要求提前兌付

　　C 銀行發(fā)行的股票價格異常下跌

　　D 銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降或資產(chǎn)過于集中

　　E 銀行發(fā)行的可流通債券(包括次級債)的交易量顯著增加，且買賣利差擴大

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　流動性風(fēng)險在發(fā)生之前，通常會表現(xiàn)為 各種內(nèi)、外部指標(biāo)/信號的明顯變化：①內(nèi)部指標(biāo)/信號主要包括商業(yè)銀行內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險水平、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量，以及其他可能對流動性產(chǎn)生中長期影響的指標(biāo) 變化。例如，某項或多項業(yè)務(wù)/產(chǎn)品的風(fēng)險水平增加，資產(chǎn)或負(fù)債過于集中，資產(chǎn)質(zhì)量下降，盈利水平下降，快速增長的資產(chǎn)的主要資金來源為市場大宗融資等。② 外部指標(biāo)/信號主要包括第三方評級、所發(fā)行的有價證券的市場表現(xiàn)等指標(biāo)的變化。例如，市場上出現(xiàn)關(guān)于商業(yè)銀行的負(fù)面?zhèn)餮�，外部評級下降，客戶大量求證不利 于商業(yè)銀行的傳言，所發(fā)行的股票價格下跌，以及所發(fā)行的可流通債券(包括次級債)的交易量上升且債券的買賣價差擴大，甚至出現(xiàn)交易/經(jīng)紀(jì)商不愿買賣債券而 迫使銀行尋求熟悉的交易/經(jīng)紀(jì)商支持等。③融資指標(biāo)/信號主要包括商業(yè)銀行的負(fù)債穩(wěn)定性和融資能力的變化等。例如，存款大量流失，債權(quán)人(包括存款人)提 前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足，融資成本上升，融資交易對手開始要求抵(質(zhì))押物且不愿提供中長期融資，愿意提供融資的對手?jǐn)?shù)量減少且單筆融資的金額顯 著上升，被迫從市場上購回已發(fā)行的債券等。

　　多選題(當(dāng)前102/136題)

　　商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理的組織架構(gòu)應(yīng)當(dāng)( )。

　　A 由前臺交易人員進行交易的正式確認(rèn)、對賬、重新估值、交易結(jié)算和款項收付

　　B 做到各部門職能恰當(dāng)分離，避免潛在的利益沖突

　　C 由市場風(fēng)險管理部門監(jiān)測業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和分支機構(gòu)對市場風(fēng)險限額的遵守情況

　　D 確保市場風(fēng)險管理部門與承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立

　　E 由承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門向董事會和高級管理層提供獨立的市場風(fēng)險報告