二、多項(xiàng)選擇題(共40小題，每小題1分。共40分)以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中。有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求。請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。

　　81.巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循八大原則，其中包括( )。

　　A.商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度

　　B.董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)部門(mén)、外部審計(jì)單位及內(nèi)部控制部門(mén)的作用

　　C.董事會(huì)應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價(jià)值準(zhǔn)則，并監(jiān)督其在全行的傳達(dá)貫徹

　　D.董事會(huì)應(yīng)確保對(duì)高級(jí)管理層是否執(zhí)行董事會(huì)政策實(shí)施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督

　　E.有效的董事會(huì)應(yīng)清楚地界定自身和高級(jí)管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實(shí)行問(wèn)責(zé)制

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　82.個(gè)人住房按揭貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析主要關(guān)注( )。

　　A.經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)

　　B.“假按揭”風(fēng)險(xiǎn)

　　C.由于房產(chǎn)價(jià)值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險(xiǎn)

　　D.借款人的經(jīng)濟(jì)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

　　E.抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)困難的風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:E項(xiàng)屬于個(gè)人零售貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容。

　　83.信貸客戶財(cái)務(wù)狀況變化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)包括( )。

　　A.拖延支付利息。信用卡透支狀況嚴(yán)重

　　B.關(guān)鍵的人事變動(dòng)

　　C.業(yè)務(wù)性質(zhì)改變

　　D.存款賬戶余額下降

　　E.主要產(chǎn)品供應(yīng)商流失

　　正確答案:A,D

　　解析:業(yè)務(wù)方面的變動(dòng)不屬于財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)。

　　84.操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法是商業(yè)銀行根據(jù)本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度以及風(fēng)險(xiǎn)管理水平，建立操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型以計(jì)算本行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的方法。下列屬于高級(jí)計(jì)量法重要因素的有( )。

　　A.外部損失數(shù)據(jù)

　　B.內(nèi)部損失數(shù)據(jù)

　　C.情景分析

　　D.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制因素

　　E.借款人信用記錄

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:商業(yè)銀行采用高級(jí)計(jì)量法，應(yīng)當(dāng)基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制因素建立操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型。建立模型使用的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)應(yīng)充分反映本行操作風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際情況。

　　85.區(qū)域政策法規(guī)重大變化的相關(guān)警示信號(hào)有( )。

　　A.區(qū)域內(nèi)客戶的資信狀況普遍降低

　　B.國(guó)家政策法規(guī)變化給當(dāng)?shù)貛��?lái)的不利影響

　　C.國(guó)家宏觀政策發(fā)生變化而造成地方原定的優(yōu)惠政策難以執(zhí)行

　　D.區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退

　　E.地方政府為吸引企業(yè)投資，不惜一切代價(jià)，提供優(yōu)惠條件

　　正確答案:B,C,E

　　解析:區(qū)域內(nèi)客戶的資信狀況普遍降低和區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退屬于區(qū)域經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的警示信號(hào)，故A、D項(xiàng)不對(duì)。B、C、E三項(xiàng)都是正確的。

　　86.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包種類有( )。

　　A.處理程序外包

　　B.業(yè)務(wù)營(yíng)銷外包

　　C.專業(yè)性服務(wù)外包

　　D.核心業(yè)務(wù)外包

　　E.后勤性事務(wù)外包

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析:商業(yè)銀行不能把核心業(yè)務(wù)進(jìn)行外包。

　　87.商業(yè)銀行在計(jì)量客戶違約后的債項(xiàng)違約損失率時(shí)，應(yīng)當(dāng)包括下列( )損失項(xiàng)。

　　A.機(jī)會(huì)成本

　　B.未收回的本金

　　C.清收費(fèi)用

　　D.未收回的利息

　　E.損失的時(shí)間價(jià)值

　　正確答案:B,C,D,E

　　解析:違約損失率估計(jì)應(yīng)基于經(jīng)濟(jì)損失，包括由于債務(wù)人違約造成的較大的直接和問(wèn)接的損失或成本，以及違約債項(xiàng)回收金額的時(shí)間價(jià)值、銀行自身處置和清收能力對(duì)貸款回收的影響：①直接損失或成本是指能夠歸結(jié)到某筆具體債項(xiàng)的損失或成本，包括本金和利息損失、抵押品清收成本或法律訴訟費(fèi)用等;②間接損失或成本是指因管理或清收違約債項(xiàng)產(chǎn)生的但不能歸結(jié)到某一筆具體債項(xiàng)的損失或成本，應(yīng)采用合理方式分?jǐn)傞g接損失或成本;③應(yīng)將違約債項(xiàng)的回收金額折現(xiàn)到違約時(shí)點(diǎn)，以真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)損失，折現(xiàn)率需反映清收期間持有違約債項(xiàng)的成本。

　　88.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法中的缺口分析的局限性包括( )。

　　A.忽略同一時(shí)間段內(nèi)所有頭寸的到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限的差異

　　B.缺口分析只考慮了利率的重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有考慮利率的基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

　　C.大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動(dòng)對(duì)非利息收入和費(fèi)用的影響

　　D.缺口分析主要衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響，未考慮利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響

　　E.缺口分析忽略了與期權(quán)有關(guān)的頭寸在收入敏感性方面的差異

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　89.商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)置與實(shí)施過(guò)程中應(yīng)當(dāng)( )。

　　A.將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合

　　B.向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)

　　C.充分考慮利益相關(guān)者的期望

　　D.持續(xù)地監(jiān)測(cè)與報(bào)告

　　E.參考同業(yè)水平

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:在風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置和實(shí)施的過(guò)程中，需要注意的問(wèn)題是：①充分考慮利益相關(guān)者的期望;②將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合;③向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo);④持續(xù)的監(jiān)測(cè)與報(bào)告。

　　90.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)可分為( )。

　　A.政治風(fēng)險(xiǎn)

　　B.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)

　　C.法律風(fēng)險(xiǎn)

　　D.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

　　E.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案:A,B,D

　　解析:國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

　　91.相對(duì)于單一法人客戶，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征有( )。

　　A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

　　B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍

　　C.財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性差

　　D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較低

　　E.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后監(jiān)督管理難度較大

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析:D項(xiàng)應(yīng)為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高。

　　92.商業(yè)銀行需要計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的交易有( )。

　　A.即期外匯買(mǎi)賣(mài)

　　B.債券買(mǎi)賣(mài)

　　C.遠(yuǎn)期交易

　　D.債券回購(gòu)

　　E.期貨交易

　　正確答案:B,C,D

　　解析:交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量銀行賬戶和交易賬戶下三類交易的風(fēng)險(xiǎn)：場(chǎng)外衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)和與中央交易對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　93.商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)需要多方面的企業(yè)數(shù)據(jù)，下列( )屬于內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)中經(jīng)計(jì)量后的結(jié)果數(shù)據(jù)。

　　A.企業(yè)的稅收數(shù)據(jù)

　　B.債項(xiàng)的違約損失率

　　C.企業(yè)的工商登記數(shù)據(jù)

　　D.企業(yè)的違約概率

　　E.企業(yè)所在國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)

　　正確答案:B,D

　　解析:

　　94.以下屬于操作風(fēng)險(xiǎn)中人員因素導(dǎo)致的內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)的行為有( )。

　　A.因歧視待遇事件導(dǎo)致的損失

　　B.惡意損毀資產(chǎn)

　　C.員工越權(quán)行為

　　D.勞方索償

　　E.假冒開(kāi)戶人

　　正確答案:B,E

　　解析:A、D項(xiàng)屬于違反用工法的行為，C項(xiàng)屬于失職違規(guī)。

　　95.若其他條件相同，則下列關(guān)于商業(yè)銀行各種流動(dòng)性比率的分析，正確的有( )。

　　A.銀行貸款總額和總資產(chǎn)的比率越低，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越低

　　B.銀行大額負(fù)債依賴度越低，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高

　　C.銀行流動(dòng)資產(chǎn)和總資產(chǎn)的比率越高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越低

　　D.銀行核心存款比例越高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越低

　　E.銀行現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，滿足即時(shí)現(xiàn)金需要的能力越強(qiáng)

　　正確答案:C,D,E

　　解析:貸款總額與總資產(chǎn)的比率較高則暗示商業(yè)銀行的流動(dòng)性能力較差，由于該比率忽略了其他資產(chǎn)，特別是流動(dòng)資產(chǎn)，因此該指標(biāo)無(wú)法準(zhǔn)確地衡量商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。故A項(xiàng)錯(cuò)誤。對(duì)大型商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，大額負(fù)債依賴度為50%很正常，但對(duì)主動(dòng)負(fù)債比例較低的大部分中小商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，定額負(fù)債依賴度通常為負(fù)值。因此，大額負(fù)債依賴度僅適合用來(lái)衡量大型特別是國(guó)際活躍銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　96.下列關(guān)于良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系作用的說(shuō)法，正確的有( )。

　　A.能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失

　　B.能夠確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價(jià)水平

　　C.能夠減少進(jìn)入新市場(chǎng)的阻礙

　　D.能夠吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競(jìng)爭(zhēng)力

　　E.能夠完全避免風(fēng)險(xiǎn)事件和未來(lái)?yè)p失

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:風(fēng)險(xiǎn)和損失是不能被完全避免的。

　　97.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露包括( )。

　　A.公司風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　B.零售風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　C.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　D.金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　E.股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　98.信用衍生產(chǎn)品包括( )。

　　A.總收益互換

　　B.信用違約互換

　　C.信用價(jià)差期權(quán)

　　D.信用聯(lián)系票據(jù)

　　E.股票期權(quán)

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價(jià)差期權(quán)、信用聯(lián)系票據(jù)以及混合工具(前述四種衍生工具的再組)。

　　99.下列商業(yè)銀行可以用于計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法有( )。

　　A.權(quán)重法

　　B.標(biāo)準(zhǔn)法

　　C.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法

　　D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

　　E.內(nèi)部模型法

　　正確答案:B,C,E

　　解析:巴塞爾委員會(huì)共提出三種交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量方法，較常用的方法是現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法。

　　100.下列業(yè)務(wù)活動(dòng)中，商業(yè)銀行面臨期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)有( )。

　　A.銀行將投資債券回售給發(fā)行人

　　B.投資債券被發(fā)行人提前贖回

　　C.客戶提前償還房屋貸款

　　D.銀行提前終止理財(cái)產(chǎn)品

　　E.客戶提取活期存款

　　正確答案:B,C

　　解析:期權(quán)可以是單獨(dú)的金融工具，如場(chǎng)內(nèi)(交易所)交易的期權(quán)和場(chǎng)外的期權(quán)合同，也可以隱含于其他的標(biāo)準(zhǔn)化金融工具之中，如債券或存款的提前兌付、貸款的提前償還等。通常，期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對(duì)期權(quán)持有者有利時(shí)執(zhí)行。因此，期權(quán)性工具因具有不對(duì)稱的支付特征而給期權(quán)出售方帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，被稱為期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。