21.利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險(xiǎn)也稱為( )。

　　A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

　　B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

　　C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案:B

　　解析:利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險(xiǎn)也稱為收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)。

　　22.商業(yè)銀行的零售存款是( )。

　　A.來(lái)源集中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)低

　　B.比較穩(wěn)定的負(fù)債，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)低

　　C.來(lái)源分散，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高

　　D.不穩(wěn)定的負(fù)債。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高

　　正確答案:B

　　解析:從商業(yè)銀行負(fù)債流動(dòng)性的角度來(lái)看，零售存款相對(duì)穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分，其來(lái)源比較分散，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較低。

　　23.假設(shè)某銀行貸款客戶優(yōu)良且需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計(jì)，為滿足貸款需求，未來(lái)三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口。為解決這項(xiàng)長(zhǎng)期資金缺口問(wèn)題，下列最恰當(dāng)?shù)姆桨甘? )。

　　A.向人民銀行再貼現(xiàn)

　　B.發(fā)行銀行債券

　　C.拆人資金

　　D.用自有債券進(jìn)行回購(gòu)

　　正確答案:B

　　解析:向人民銀行再貼現(xiàn)、拆入資金和債券回購(gòu)是進(jìn)行操作的短期行為，不能解決銀行長(zhǎng)期資金缺口問(wèn)題。

　　24.A銀行2010年年初共有次級(jí)類貸款600億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為300億元，期初次級(jí)類貸款期間因回收減少了100億元、因核銷減少了100億元，則該銀行2010年的次級(jí)類貸款遷徙率為( )。

　　A.33%

　　B.66%

　　C.75%

　　D.100%

　　正確答案:C

　　解析:次級(jí)類貸款遷徙率=期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額/(期初次級(jí)類貸款余額-期初次級(jí)類貸款期間減少金額)×100%=300/(600-100-100)×100%=75%。

　　25.在《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》中，超額備付金比率為在央行的超額準(zhǔn)備加庫(kù)存現(xiàn)金與各項(xiàng)存款總額之比，不得低于( )。

　　A.1%

　　B.1.5%

　　C.2%

　　D.2.5%

　　正確答案:C

　　解析:超額備付金是指銀行存人中央銀行的各種存款高于法定準(zhǔn)備金要求的部分。超額備付金率不得低于2%。

　　26.下列關(guān)于壓力測(cè)試的說(shuō)法，不正確的是( )。

　　A.壓力測(cè)試是對(duì)在正常市場(chǎng)情況下銀行所承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析

　　B.壓力測(cè)試可用來(lái)估算一些極端不利的情況可能造成的潛在損失

　　C.壓力測(cè)試的目的是評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

　　D.應(yīng)當(dāng)定期對(duì)壓力測(cè)試的設(shè)計(jì)和結(jié)果進(jìn)行審查，不斷完善其程序

　　正確答案:A

　　解析:按照銀監(jiān)會(huì)2014年修訂的《商業(yè)銀行壓力測(cè)試指引(試行)》辦法，壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理工具，分析假定的、極端但可能發(fā)生的不利情景對(duì)銀行盈利能力、資本水平和流動(dòng)性的負(fù)面影響，用于對(duì)單家銀行、銀行集團(tuán)和銀行體系的脆弱性作出評(píng)估判斷并采取必要的改進(jìn)措施。A項(xiàng)不正確。

　　27.( )是指商業(yè)銀行已經(jīng)持有的或者是必須持有的符合監(jiān)管當(dāng)局要求的資本。

　　A.會(huì)計(jì)資本

　　B.監(jiān)管資本

　　C.經(jīng)濟(jì)資本

　　D.實(shí)收資本

　　正確答案:B

　　解析:監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的方法計(jì)算出來(lái)的。經(jīng)濟(jì)資本則是銀行自己計(jì)量出來(lái)的。

　　28.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略不包括( )。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)分散

　　B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

　　C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

　　D.風(fēng)險(xiǎn)清除

　　正確答案:D

　　解析:商業(yè)銀行通常運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理策略可以大致概括為風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償五種策略。

　　29.監(jiān)管部門通過(guò)( )等監(jiān)督檢查手段，實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)預(yù)警、識(shí)別和評(píng)估。確保商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)得以有效控制、處置。

　　A.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查

　　B.外部審計(jì)和信息披露

　　C.自我評(píng)估和壓力測(cè)試

　　D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和糾正處置

　　正確答案:A

　　解析:監(jiān)管部門通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查等監(jiān)督檢查手段，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)預(yù)警、識(shí)別和評(píng)估，并針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)程度的銀行機(jī)構(gòu)，建立風(fēng)險(xiǎn)糾正和處置安排，確保銀行風(fēng)險(xiǎn)得以有效控制。

　　30.在商業(yè)銀行所面臨的下列風(fēng)險(xiǎn)類別中，最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的是( )。

　　A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

　　C.操作風(fēng)險(xiǎn)

　　D.信用風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案:A

　　解析:巴塞爾委員會(huì)根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，把商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為以下八類：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。由于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于所屬的經(jīng)濟(jì)體系，因此具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，難以通過(guò)分散化投資完全消除。國(guó)際金融機(jī)構(gòu)通常采取分散投資于多國(guó)金融市場(chǎng)的方法來(lái)降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　31.根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐，下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門職能的描述，恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)全面負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的執(zhí)行

　　B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

　　C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門保持相對(duì)獨(dú)立

　　D.風(fēng)險(xiǎn)管理能力有限的商業(yè)銀行可以將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制的職能外包

　　正確答案:C

　　解析:商業(yè)銀行具備目標(biāo)明確、結(jié)構(gòu)清晰、職能完備、功能強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)管理部門或單位，已經(jīng)成為金融管理現(xiàn)代化的重要標(biāo)志。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)是一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的部門。需要最高管理層提供全方位支持，同時(shí)配備具有高度職業(yè)精神和專業(yè)技能的人員。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門保持相對(duì)獨(dú)立、并具有獨(dú)立的報(bào)告路線。

　　32.下列資本工具中，( )屬于商業(yè)銀行的二級(jí)資本。

　　A.優(yōu)先股及其溢價(jià)

　　B.資本公積及盈余公積可計(jì)入部分

　　C.超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)人部分

　　D.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備可計(jì)人部分

　　正確答案:C

　　解析:核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積可計(jì)入部分、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分;其他一級(jí)資本包括其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)(如優(yōu)先股及其溢價(jià))和少數(shù)股東資本可計(jì)入部分等。二級(jí)資本，主要包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備和少數(shù)股東資本可計(jì)入部分等。

　　33.《巴塞爾新資本協(xié)議》通過(guò)降低監(jiān)管資本要求，鼓勵(lì)商業(yè)銀行采用( )技術(shù)。

　　A.低級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化

　　B.中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化

　　C.高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化

　　D.以上均不正確

　　正確答案:C

　　解析:《巴塞爾新資本協(xié)議》通過(guò)降低監(jiān)管資本要求，鼓勵(lì)商業(yè)銀行采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)。

　　34.到期資產(chǎn)與到期負(fù)債若未能匹配，則形成資產(chǎn)負(fù)債的( )。

　　A.金額錯(cuò)配

　　B.期限錯(cuò)配

　　C.止損錯(cuò)配

　　D.流動(dòng)性錯(cuò)配

　　正確答案:B

　　解析:到期資產(chǎn)與到期負(fù)債若未能匹配，則形成資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配。

　　35.在持有期為2天、置信水平為98%的情況下，若所計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為3萬(wàn)元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合( )。

　　A.在2天中的收益有98%的可能性不會(huì)超過(guò)3萬(wàn)元

　　B.在2天中的收益有98%的可能性會(huì)超過(guò)3萬(wàn)元

　　C.在2天中的損失有98%的可能性不會(huì)超過(guò)3萬(wàn)元

　　D.在2天中的損失有98%的可能性會(huì)超過(guò)3萬(wàn)元

　　正確答案:C

　　解析:一般說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，不會(huì)說(shuō)收益而是說(shuō)損失，所以先排除A、B兩項(xiàng);其次，如果像D項(xiàng)所說(shuō)有98%的可能會(huì)超過(guò)3萬(wàn)元，那么這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)算就沒(méi)有意義了，因?yàn)檫�是不知道可能會(huì)損失多少。所以，邏輯判斷，本題選C。

　　36.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是( )。

　　A.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)

　　B.對(duì)衍生產(chǎn)品而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是債務(wù)的全部賬面價(jià)值

　　C.信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征

　　D.信用風(fēng)險(xiǎn)又被稱為結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案:A

　　解析:B項(xiàng)對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，對(duì)于違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視;與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)少，不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征;信用風(fēng)險(xiǎn)又被稱為違約風(fēng)險(xiǎn)。

　　37.( )不包括在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中。

　　A.利率風(fēng)險(xiǎn)

　　B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

　　C.操作風(fēng)險(xiǎn)

　　D.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案:C

　　解析:操作風(fēng)險(xiǎn)不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　38.李先生投資30萬(wàn)元買股票，而股票的收益率在不同的經(jīng)濟(jì)狀況下不盡相同，各種經(jīng)濟(jì)狀況出現(xiàn)的概率及對(duì)應(yīng)的股票收益率如下表所示。

　　則李先生持有的該筆股票投資的預(yù)期收益率為( )。

　　A.12%

　　B.22%

　　C.32%

　　D.42%

　　正確答案:B

　　解析:E(R)=0，15×0，50+0，45×0，30+0，25×0，10-0，15×0，10=0，22，即22%。

　　39.行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素不包括( )。

　　A.宏觀經(jīng)濟(jì)周期

　　B.財(cái)政貨幣政策

　　C.產(chǎn)業(yè)政策

　　D.產(chǎn)業(yè)成熟度

　　正確答案:D

　　解析:產(chǎn)業(yè)成熟度是行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素。

　　40.下列商業(yè)銀行客戶中，最適合采用專家判斷法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的是( )。

　　A.已上市的中型企業(yè)

　　B.即將上市的大型企業(yè)集團(tuán)

　　C.財(cái)務(wù)制度健全的小型企業(yè)

　　D.剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)

　　正確答案:C