一、單項選擇題(共80小題。每小題0.5分，共40分)以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。

　　1.下列不屬于債項評級系統(tǒng)中要進行計量和評價的特定風險因素的是( )。

　　A.抵押

　　B.質(zhì)押

　　C.優(yōu)先性

　　D.產(chǎn)品類別

　　正確答案:B

　　解析:特定風險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。

　　2.國別風險有很多常見的表現(xiàn)形式，不包括( )。

　　A.重議利息

　　B.取消債務

　　C.提供擔保

　　D.再融資

　　正確答案:C

　　解析:不包括提供擔保。

　　3.操作風險基本指標法的計算思路是，商業(yè)銀行所持有的操作風險資本等于前三年中，每年正的總收入的平均值乘上一個固定比例(用a表示)。各銀行統(tǒng)一使用的a值為( )。

　　A.15%

　　B.10%

　　C.18%

　　D.12%

　　正確答案:A

　　解析:

　　4.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風險的表述，錯誤的是( )。

　　A.一起操作風險損失事件僅對應一種形態(tài)的損失

　　B.操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領(lǐng)域

　　C.內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風險損失

　　D.內(nèi)部流程引起的操作風險表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等

　　正確答案:A

　　解析:操作風險中的風險因素很大比例上來源于銀行的業(yè)務操作，屬于銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風險。單個操作風險因素與操作損失之間并不存在清晰的、可以界定的數(shù)量關(guān)系。

　　5.目前在全球范圍內(nèi)。巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于( )來計算信用風險的監(jiān)管資本。

　　A.違約概率模型

　　B.信用評分模型

　　C.內(nèi)部評級方法

　　D.以上都不對

　　正確答案:C

　　解析:巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評級方法來計算信用風險的監(jiān)管資本。

　　6.銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于( )。

　　A.銀行機構(gòu)風險和合規(guī)性的分析、評價

　　B.關(guān)注財務數(shù)據(jù)完整性、準確性和可靠性

　　C.會計資料規(guī)范性

　　D.財務報表檢查

　　正確答案:A

　　解析:外部審計和銀行監(jiān)管側(cè)重點有所不同。通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構(gòu)合規(guī)管理與風險控制的分析和評價;外部審計則側(cè)重于財務報表審計，關(guān)注財務信息的完整性、準確性、可靠性。

　　7.如果商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散于負相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶，其資產(chǎn)組合的總體風險一般會( )。

　　A.增加

　　B.負相關(guān)

　　C.不變

　　D.降低

　　正確答案:D

　　解析:將信貸資產(chǎn)分散于相關(guān)性較小或負相關(guān)的不同行業(yè)、地區(qū)、貸款種類的借款人，有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的總體風險。

　　8.針對企業(yè)申請短期貸款，商業(yè)銀行對企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應側(cè)重于( )。

　　A.企業(yè)未來長期的經(jīng)營活動是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息

　　B.企業(yè)當期利潤是否足夠償還貸款本息

　　C.企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力

　　D.企業(yè)正常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否能夠及時且足額償還貸款

　　正確答案:D

　　解析:對于短期貸款，應當考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款;對于中長期貸款，應當主要分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息。

　　9.商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調(diào)查工作外包給專業(yè)調(diào)查機構(gòu)，并根據(jù)該機構(gòu)提供的調(diào)查報告，與某企業(yè)簽訂了一份長期有抵押貸款合同。之后由于經(jīng)濟形勢惡化導致該企業(yè)出現(xiàn)違約行為，同時商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)其抵押物價值嚴重貶損。在這起風險事件中，( )應當承擔風險損失的最終責任。

　　A.貸款企業(yè)

　　B.專業(yè)調(diào)查機構(gòu)

　　C.貸款審批人

　　D.商業(yè)銀行

　　正確答案:D

　　解析:從本質(zhì)上說，業(yè)務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任仍由商業(yè)銀行承擔。商業(yè)銀行仍然是外包過程中出現(xiàn)的操作風險的最終責任人，對客戶和監(jiān)管者承擔著保證服務質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責任。

　　10.( )是審慎銀行監(jiān)管的核心。

　　A.資本監(jiān)管

　　B.市場準人

　　C.現(xiàn)場檢查

　　D.風險評級

　　正確答案:A

　　解析:資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心。建立在審慎貸款風險分類、充足計提各類資產(chǎn)損失準備基礎上計算的資本充足率，是衡量銀行綜合經(jīng)營實力和抵御風險能力的重要指標。

　　11.缺口分析和( )采用的都是利率敏感性分析方法。

　　A.久期分析

　　B.匯率分析

　　C.因果分析

　　D.商品價格分析

　　正確答案:A

　　解析:缺口分析——衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法;久期分析——衡量利率變動對銀行資產(chǎn)價值影響的一種方法。

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　　12.商業(yè)銀行限額管理對控制其各種業(yè)務活動的風險是很有必要的.以下有關(guān)限額管理的說法，不正確的是( )。

　　A.限額是指對某一客戶(單一法人或集團法人)所確定的、在一定時期內(nèi)商業(yè)銀行能夠接受的最大信用暴露

　　B.在限額管理中，給予客戶的授信額度只包含貸款，而不包括其他或有負債

　　C.限額管理的目的是確保所發(fā)生的風險總能被事先設定的風險資本加以覆蓋

　　D.商業(yè)銀行在考慮對客戶授信時不能僅僅根據(jù)客戶的最高債務承受額提供授信，還必須將客戶在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準備發(fā)放的新授信一并加以考慮

　　正確答案:B

　　解析:在限額管理中，商業(yè)銀行給予客戶的授信額度應當包括貸款、可交易資產(chǎn)、衍生工具及其他或有負債。

　　13.在某一時點上，投資期限越長，收益率越低表示為( )收益率曲線。

　　A.水平

　　B.正向

　　C.反向

　　D.波動

　　正確答案:C

　　解析:在某一時點上，投資期限越長，收益率越低表示為反向收益率曲線。

　　14.以下不屬于風險轉(zhuǎn)移策略的是( )。

　　A.出口信貸保險

　　B.擔保

　　C.備用信用證

　　D.市場對沖

　　正確答案:D

　　解析:D屬于風險對沖。

　　15.( )是指國際債權(quán)人在進行國際資金融通時往往要求當?shù)匦抛u好的銀行、非銀行金融機構(gòu)、企業(yè)或政府為其提供擔保。

　　A.保險轉(zhuǎn)移

　　B.非保險轉(zhuǎn)移

　　C.兩者都是

　　D.兩者都不是

　　正確答案:B

　　解析:擔保不等同于保險。保險就是找保險公司，本題題干沒有提到保險，只是說明擔保，所以這是非保險轉(zhuǎn)移。

　　16.下列選項不屬于銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理要求的是( )。

　　A.建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制

　　B.建立以股東利益最大化為目標的盈利模式

　　C.完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序

　　D.明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務

　　正確答案:B

　　解析:銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理要求包括：①完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序。②明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務。③建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制。④建立完善的信息報告和信息披露制度。⑤建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制。

　　17.監(jiān)控/報告是容易引起操作風險的內(nèi)部流程因素之一。錯誤監(jiān)控/報告指商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控/報告的部門職責不清晰，相關(guān)數(shù)據(jù)/信息不全面、不及時、不準確。造成未履行必要的( )或者外部匯報不準確。

　　A.操作規(guī)范

　　B.監(jiān)管職責

　　C.匯報義務

　　D.內(nèi)部控制

　　正確答案:C

　　解析:這是錯誤監(jiān)控/報告的定義。

　　18.在距長期次級債務到期日前最后五年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣為( )。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.40%

　　正確答案:B

　　解析:在距長期次級債務到期日前最后5年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣為20%。

　　19.商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務風險敞口過大而表現(xiàn)出的風險為( )。該風險為流動性風險的主要誘因之一。

　　A.戰(zhàn)略風險

　　B.集中度風險

　　C.市場風險

　　D.信用風險

　　正確答案:B

　　解析:商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務風險敞口過大而表現(xiàn)出的風險為集中度風險。同業(yè)業(yè)務增大金融機構(gòu)之間的敞口，使得各金融機構(gòu)的相互關(guān)聯(lián)性上升，增加資產(chǎn)組合與現(xiàn)金流管理的難度，將使銀行的流動性風險上升，也會使整個金融市場的脆弱性增加。

　　20.銀監(jiān)會公布的風險監(jiān)管核心指標不包括( )。

　　A.風險水平

　　B.風險遷徙

　　C.風險抵補

　　D.風險價值

　　正確答案:D

　　解析:風險價值不屬于風險監(jiān)管核心指標。