第21題 中國銀監(jiān)會明確要求商業(yè)銀行進(jìn)行銀行賬戶和交易賬戶的劃分是(　)

　　A.2003年

　　B.2004年

　　C.2006年

　　D.2010年

　　正確答案:B

　　解析： 2004年，中國銀監(jiān)會明確要求商業(yè)銀行進(jìn)行銀行賬戶和交易賬戶的劃分，2005年重審，2012年再次定義。

　　第22題 信用風(fēng)險暴露是指由于交易對方不能履行合約或償還債務(wù)而可能出現(xiàn)損失的交易金額，一般而言‘，商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險暴露是(　)

　　A.住房抵押貸款信用風(fēng)險暴露

　　B.零售信用風(fēng)險暴露

　　C.企業(yè)/機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險暴露

　　D.公用事業(yè)信用風(fēng)險暴露

　　正確答案:C

　　解析： 信用風(fēng)險暴露按照客戶類型可以分為零售信用風(fēng)險暴露和企業(yè)/機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險暴露。前者包括一些金額較小、標(biāo)準(zhǔn)化且同質(zhì)的貸款(個人貸款、住房貸款、透支、個體或者私人企業(yè)貸款);后者主要是向企業(yè)/機(jī)構(gòu)用戶提供的國際和國內(nèi)貸款組合，是商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險暴露。

　　第23題 下列關(guān)于收益計(jì)量的說法，正確的是(　)

　　A.相對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量

　　B.資產(chǎn)多個時期的對數(shù)收益率等于其各個時期對數(shù)收益率之和

　　C.資產(chǎn)多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比收益率之和

　　D.百分比收益是絕對收益，

　　正確答案:B

　　解析： 絕對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量，故A選項(xiàng)說法不正確。當(dāng)考慮多個時期的資產(chǎn)收益時，因?yàn)榇嬖趩卫�和�?fù)利的差異，多個時期的收益率不是每個時期的百分比收益率的簡單累加，故C選項(xiàng)說法不正確。百分比收益率衡量的是相對收益，故D選項(xiàng)說法不正確。資產(chǎn)多個時期的對數(shù)收益率等于其各時期對數(shù)收益率之和，故B選項(xiàng)說法正確。

　　第24題 交易對手信用風(fēng)險需要計(jì)量的風(fēng)險種類不包括(　)

　　A.場外衍生工具形成的交易對手信用風(fēng)險

　　B.與地方政府對手交易形成的信用風(fēng)險

　　C.證券融資交易形成的交易對手信用風(fēng)險

　　D.與中央銀行對手交易形成的信用風(fēng)險

　　正確答案:B

　　解析： 交易對手信用風(fēng)險需要計(jì)量銀行賬戶和交易賬戶下的三類交易風(fēng)險：場外衍生工具形成的交易對手信用風(fēng)險、證券融資交易形成的交易對手信用風(fēng)險、與中央銀行對手交易形成的信用風(fēng)險。

　　第25題 外部評級主要依靠(　)

　　A.專家定性分析

　　B.定量分析

　　C.定性分析和定量分析結(jié)合

　　D.以上都不對

　　正確答案:A

　　解析： 外部評級是相對內(nèi)部評級而言的，外部評級主要依靠專家定性分析。

　　第26題 客戶信用評級中，違約概率的估計(jì)包括(　)兩個層面。

　　A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率

　　B.單一借款人的違約概率和該借款人所有債項(xiàng)的違約概率

　　C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項(xiàng)的違約概率

　　D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

　　正確答案:A

　　解析： 客戶信用評級中，違約概率的估計(jì)包括兩個層面，即單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率。

　　第27題 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在(　)兩個方面。

　　A.資本金管理和負(fù)債管理

　　B.資產(chǎn)管理和負(fù)債管理

　　C.風(fēng)險管理和績效考核

　　D.流動性管理和績效考核

　　正確答案:C

　　解析： 經(jīng)濟(jì)資本又稱風(fēng)險資本，其最重要的意義在于強(qiáng)調(diào)資本的有償占用，積極作用主要體現(xiàn)在：有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理水平，有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的業(yè)績評估體系。

　　第28題 在正常的市場條件下，市場風(fēng)險報告通常(　)向高級管理層報告一次。

　　A.每天

　　B.每周

　　C.每月

　　D.每季度

　　正確答案:B

　　解析： 按照國際先進(jìn)銀行的市場風(fēng)險管理實(shí)踐，在正常市場條件下，通常每周向高級管理層報告一次;在市場劇烈波動的情況下，需要進(jìn)行及時匯報，但主要通過信息系統(tǒng)直接傳遞。

　　第29題 下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務(wù)預(yù)警信號?(　)

　　A.存貨周轉(zhuǎn)率變小

　　B.顯示陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)

　　C.流動資產(chǎn)比例大幅下降

　　D.業(yè)務(wù)性質(zhì)變化

　　正確答案:D

　　解析： 題干中提到財務(wù)預(yù)警信號，就是可能會對企業(yè)的還貸情況造成不利影響的信號，而且選項(xiàng)要與財務(wù)指標(biāo)有關(guān)。存貨周轉(zhuǎn)率變小，說明企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不靈;存貨過多，也是周轉(zhuǎn)不暢、銷售不暢的信號;流動資產(chǎn)比例大幅下降，可能會導(dǎo)致企業(yè)無法正常運(yùn)轉(zhuǎn)。在D中，業(yè)

　　務(wù)性質(zhì)變化不是財務(wù)方面的信號，而且業(yè)務(wù)性質(zhì)變化不一定是對銀行不利的，也許是企業(yè)向朝陽行業(yè)轉(zhuǎn)型，變得更好。

　　第30題 如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降，則下列說法正確的是(　)

　　A.這兩筆貸款的信用風(fēng)險是不相關(guān)的

　　B.這兩筆貸款的信用風(fēng)險是負(fù)相關(guān)的

　　C.這兩筆貸款同時發(fā)生損失的可能性比較大

　　D.這兩筆貸款構(gòu)成的貸款組合的風(fēng)險大于各筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總

　　正確答案:C

　　解析： 如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降，說明這兩筆貸款的風(fēng)險點(diǎn)有正相關(guān)性，這兩筆貸款同時發(fā)生損失的可能性比較大。

　　第31題 風(fēng)險監(jiān)管最為核心的步驟是(　)

　　A.了解機(jī)構(gòu)

　　B.風(fēng)險評估

　　C.規(guī)劃監(jiān)管行動

　　D.監(jiān)管措施

　　正確答案:B

　　解析： 風(fēng)險評估是風(fēng)險監(jiān)管最為核心的步驟。 。

　　第32題 在計(jì)算資產(chǎn)流動性時，應(yīng)從各類資產(chǎn)中扣除的是(　)

　　A.在市場上出售、回購或抵押融資的資產(chǎn)

　　B.銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資

　　C.存在嚴(yán)重問題的貸款

　　D.抵押給第三方的資產(chǎn)

　　正確答案:D

　　解析： 巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分類：最具流動性的資產(chǎn)(現(xiàn)金)、可在市場上交易的證券、可出售的貸款組合、無法進(jìn)行市場交易的資產(chǎn)，在計(jì)算資產(chǎn)流動性時，抵押給第三方的資產(chǎn)均應(yīng)從上述各類資產(chǎn)中扣除。

　　第33題 下列關(guān)于銀行監(jiān)管基本原則的說法，不正確的是(　)

　　A.公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫?/P>

　　B.公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會進(jìn)行監(jiān)管活動時應(yīng)當(dāng)平等對待所有參與者

　　C.對公正原則應(yīng)該把握兩個方面，一是實(shí)體公正，二是程序公正

　　D.效率原則是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動中要以提高銀行業(yè)整體效率為目標(biāo)

　　正確答案:D

　　解析： 效率原則是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源。

　　第34題 關(guān)于缺口分析法，下列說法正確的是(　)

　　A.融資缺口=貸款平均額一存款平均額

　　B.商業(yè)銀行可以通過從市場上購買流動性資產(chǎn)來增加流動性

　　C.我國商業(yè)銀行流動性缺口分析的時間段為4～5個星期

　　D.活躍在短期貨幣市場的商業(yè)銀行需要較長的時間序列

　　正確答案:C

　　解析： 缺口分析法針對未來特定時段，計(jì)算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負(fù)債c現(xiàn)金流出)之間的差額，即流動性缺口，以判斷商業(yè)銀行在不同時間段內(nèi)流動性是否充足。商業(yè)銀行通常將特定時間內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金、為貸款提供融資來源，其中：融資缺口=貸款平均額一核心存款平均額，為減少流動性壓力，商業(yè)銀行會出售流動性資產(chǎn)來獲得流動性，貨幣市場本身流動性很強(qiáng)，商業(yè)銀行易于獲得流動滿足，一般具有相對較短的時間序列。

　　第35題 根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法，下列說法正確的是(　)

　　A.非違約風(fēng)險暴露相關(guān)性隨違約概率(PD)增加而增加

　　B.非違約風(fēng)險暴露相關(guān)性隨公司規(guī)模增加而降低

　　C.只是定量分析

　　D.期限調(diào)整隨期限增加而調(diào)整幅度增大

　　正確答案:D

　　解析： 違約風(fēng)險的暴露相關(guān)性隨違約概率增加而增加，隨公司規(guī)模的增加而增加，具體的方法綜合利用定性評估、定量檢驗(yàn)兩個方面，期限調(diào)整隨期限增加幅度增大。

　　第36題 風(fēng)險是指(　)

　　A.損失的大小

　　B.損失的分布

　　C.未來結(jié)果的不確定性

　　D.收益的分布

　　正確答案:C

　　解析： 風(fēng)險為未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。

　　第37題 從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系可以采取(　)

　　A.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的二級管理方式

　　B.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層的二：級管理方式

　　C.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的三級管理方式

　　D.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，再到董事會和高級管理層的三級管理力一式

　　正確答案:D

　　解析： 從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，再到董事會和高級管理層的三級管理方式。

　　第38題 下列關(guān)于國家風(fēng)險暴露的說法，不正確的是(　)

　　A.國家信用風(fēng)險暴露是指在某一國設(shè)有固定居所的交易對方(包括沒有國外機(jī)構(gòu)擔(dān)保的駐該國家的子公司)的信用風(fēng)險暴露，以及該國家交易對方海外子公司的信用風(fēng)險暴露

　　B.跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險產(chǎn)生于一國的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)對另外一國的交易對方進(jìn)行的授信業(yè)務(wù)活動

　　C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險是當(dāng)一個具有清償能力和償債意愿的債務(wù)人，由于政府或監(jiān)管當(dāng)局的控制不能自由獲得外匯，或不能將資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓于境外而導(dǎo)致的不能按期償還債務(wù)的風(fēng)險

　　D.商業(yè)銀行總行對海外分行提供的信用支持不屬于國家風(fēng)險暴露

　　正確答案:D

　　解析： 國家風(fēng)險存在于授信、國際資本業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)經(jīng)營中。

　　第39題 商業(yè)銀行流動性管理中的現(xiàn)金流分析法的缺點(diǎn)是(　)

　　A.難以準(zhǔn)確反映流動性狀況

　　B.對于規(guī)模大、業(yè)務(wù)復(fù)雜的商業(yè)銀行而言，獲得完整現(xiàn)金流量的可能性和準(zhǔn)確性也會降低，分析的準(zhǔn)確性也隨之降低

　　C.現(xiàn)金流分析過于繁雜，分析結(jié)果具有滯后性

　　D.現(xiàn)金流分析是一種定性分析法，難以定量準(zhǔn)確反映流動性狀況

　　正確答案:B

　　解析： 商業(yè)銀行流動性管理中的現(xiàn)金流分析法通過對各項(xiàng)資金凈流量的加總，再與期初的“剩余”或“赤字”相加，即可獲得未來特定時間段的流動性頭寸，有助于真實(shí)準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在短期內(nèi)的流動性頭寸。

　　第40題 假設(shè)某股票一個月后的股價增長率服從均值為2%、方差為0.01%的正態(tài)分布，則一個月后該股票的股價增長率落在(　)區(qū)間內(nèi)的概率約為68%。

　　A.(1%，3%)

　　B.(0，4%)

　　C.(1.99%，2.01%)

　　D.(1.98%，2.02%)

　　正確答案:A

　　解析： 股票要落在左右1倍標(biāo)準(zhǔn)差內(nèi)，標(biāo)準(zhǔn)差為l%，即(2%-l%，2%+1%)。