一、單項(xiàng)選擇題

　　第1題 以下不屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)的是(　)。

　　A.本外幣現(xiàn)金

　　B.銀行存單

　　C.黃金

　　D.中央政府發(fā)行債券

　　正確答案:D解析： 中央政府發(fā)行的債券屬于高質(zhì)量的金融工具，不屬于現(xiàn)金類資產(chǎn);現(xiàn)金類資產(chǎn)主要包括本外幣現(xiàn)金、銀行存單、黃金等。

　　第2題 下列不屬于債項(xiàng)評級系統(tǒng)中要進(jìn)行計(jì)量和評價(jià)的特定風(fēng)險(xiǎn)因素的是(　)。

　　A.抵押

　　B.質(zhì)押

　　C.優(yōu)先性

　　D.產(chǎn)品類別

　　正確答案:B解析： 特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。

　　第3題 從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可以采取(　)。

　　A.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的二級管理方式

　　B.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層的二級管理方式

　　C.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的三級管理方式

　　D.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，再到董事會和高級管理層的三級管理方式

　　正確答案:D解析： 從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，再到董事會和高級管理層的三級管理方式。

　　第4題 商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決(　)關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制。

　　A.利益一風(fēng)險(xiǎn)

　　B.權(quán)利一責(zé)任

　　C.權(quán)利一義務(wù)

　　D.委托一代理

　　正確答案:D解析： 商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決“委托一代理”關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制。

　　第5題 下列關(guān)于高級計(jì)量法的說法，正確的是(　)。

　　A.使用高級計(jì)量法不需要得到監(jiān)管當(dāng)局的批準(zhǔn)

　　B.一旦商業(yè)銀行采用高級計(jì)量法，未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不可退回使用相對簡單的方法

　　C.巴塞爾委員會規(guī)定資產(chǎn)規(guī)模大于1億美元的銀行必須使用高級計(jì)量法

　　D.高級計(jì)量法的風(fēng)險(xiǎn)敏感度低于基本指標(biāo)法

　　正確答案:B解析： 使用高級計(jì)量法需要得到監(jiān)督當(dāng)局的批準(zhǔn)。它的風(fēng)險(xiǎn)敏感度高于基本指標(biāo)法。

　　第6題 20世紀(jì)60年代，(　)是華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命的金融理論。

　　A.馬柯威茨提出的現(xiàn)代資產(chǎn)組合理論

　　B.夏普提出的CAPM模型

　　C.布萊克、舒爾斯、默頓推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價(jià)的一般模型

　　D.羅斯提出的套利定價(jià)理論

　　正確答案:B解析： 馬柯威茨的理論提出于20世紀(jì)50年代;而布萊克、舒爾斯、默頓推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價(jià)的一般模型屬于華爾街的第二次數(shù)學(xué)革命的金融理論;羅斯的理論提出于20世紀(jì)70年代。

　　第7題 清晰的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程不包括(　)。

　　A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識別

　　B.外部審計(jì)

　　C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評估

　　D.監(jiān)測和報(bào)告

　　正確答案:B解析： 外部審計(jì)是一種輔助手段，不包括在流程之內(nèi)。清晰的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識別、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評估、監(jiān)測和報(bào)告、內(nèi)部審計(jì)。 第88題 商業(yè)銀行絕大多數(shù)流動性危機(jī)的根源都在于(　)。

　　A.金融衍生品的交易

　　B.市場整體流動性風(fēng)險(xiǎn)的加大

　　C.宏觀經(jīng)濟(jì)背景的惡化

　　D.商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在的問題

　　正確答案:D解析： 商業(yè)銀行絕大多數(shù)流動性危機(jī)的根源都在于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在的問題。

　　第8題 (　)也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。

　　A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

　　B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

　　C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案:A解析： 重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。

　　第9題 依照金融體系的變遷和金融實(shí)踐的發(fā)展過程，國外商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理大體經(jīng)過四種風(fēng)險(xiǎn)管理模式的發(fā)展階段，不包括(　　)。

　　A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段

　　B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段

　　C.資產(chǎn)負(fù)債管理階段

　　D.市場風(fēng)險(xiǎn)管理階段

　　正確答案:D解析： 本題考核的是風(fēng)險(xiǎn)管理模式發(fā)展的階段。

　　第10題 (　)又稱為營運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。

　　A.盈利能力比率

　　B.效率比率

　　C.杠桿比率

　　D.流動比率

　　正確答案:B解析： 效率比率又稱為營運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。

　　第11題 在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，(　)風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。

　　A.內(nèi)部欺詐

　　B.產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷

　　C.外部欺詐

　　D.業(yè)務(wù)外包

　　正確答案:C解析： 在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。

　　第12題 有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以(　)為先導(dǎo)。

　　A.健全的內(nèi)部控制機(jī)制

　　B.完善的公司治理機(jī)構(gòu)

　　C.先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育

　　D.有效的風(fēng)險(xiǎn)治理策略

　　正確答案:C解析： 略

　　第13題 對向非自用不動產(chǎn)投資和企業(yè)投資，分別從核心資本和附屬資本中各扣除(　)。

　　A.20%

　　B.50%

　　C.70%

　　D.100%

　　正確答案:B解析： 對向非自用不動產(chǎn)投資和企業(yè)投資，分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%。

　　第14題 根據(jù)我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)和《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行計(jì)算市場風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)采用(　)來進(jìn)行。

　　A.高級計(jì)量法

　　B.基本指標(biāo)法

　　C.內(nèi)部評級法

　　D.內(nèi)部模型法

　　正確答案:D解析： 《巴塞爾新資本協(xié)議》對三大風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的計(jì)算方法：①對于信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法計(jì)算;②對于市場風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計(jì)算;③對于操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級計(jì)量法計(jì)算。

　　第15題 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化對資產(chǎn)價(jià)值造成的(　)損失。

　　A.最大

　　B.最小

　　C.平均

　　D.預(yù)期

　　正確答案:A解析： 本題考查風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的定義。

　　第16題 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程不包括(　)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)識別

　　B.風(fēng)險(xiǎn)控制

　　C.風(fēng)險(xiǎn)評估

　　D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

　　正確答案:C解析： 本題是對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程的考查。按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機(jī)制，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要步驟。

　　第17題 內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容不包括(　)。

　　A.經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況

　　B.內(nèi)部控制的健全性和有效性

　　C.銀行是否制定了有效的政策、措施和規(guī)定來管理業(yè)務(wù)活動

　　D.風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)控程序的適用性和有效性

　　正確答案:C解析： 銀行是否制定了有效的政策、措施和規(guī)定來管理業(yè)務(wù)活動是外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力評估的內(nèi)容。

　　第18題 某企業(yè)2006年凈利潤為0.5億元，2005年年末總資產(chǎn)為10億元。2006年年末總資產(chǎn)為15億元，該企業(yè)2006年的總資產(chǎn)收益率為(　)。

　　A.5.00%

　　B.4.00%

　　C.3.33%

　　D.3.00%

　　正確答案:B解析： 總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)。

　　第19題 銀監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進(jìn)行評估的指標(biāo)不包括(　)。

　　A.經(jīng)營績效類指標(biāo)

　　B.風(fēng)險(xiǎn)可控類指標(biāo)

　　C.資產(chǎn)質(zhì)量類指標(biāo)

　　D.審慎經(jīng)營類指標(biāo)

　　正確答案:B解析： 銀監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進(jìn)行評估的指標(biāo)包括經(jīng)營績效類、資產(chǎn)質(zhì)量類、審慎經(jīng)營類。

　　第20題 商業(yè)銀行通常將特定時(shí)段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的(　　)作為核心資金，為貸款提供融資來源。

　　A.核心存款

　　B.短期存款

　　C.流動性存款

　　D.平均存款

　　正確答案:D解析： 商業(yè)銀行通常將特定時(shí)段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金，為貸款提供融資來源。