第 21 題：商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時，要求第三方提供擔(dān)保，當(dāng)借款人財務(wù)狀況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)行擔(dān)保來爭取貸款本息的最終償還或減少損失，這種風(fēng)險管理的方法屬于( )。

　　A：風(fēng)險轉(zhuǎn)移

　　B：風(fēng)險補(bǔ)償

　　C：風(fēng)險分散

　　D：風(fēng)險規(guī)避

　　答案：A

　　解題思路：這屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移中的非保險轉(zhuǎn)移。

　　本題考查的重點：風(fēng)險轉(zhuǎn)移的概念

　　第 22 題：商業(yè)銀行在采用 VaR 方法計量風(fēng)險時,在采用內(nèi)部模型法持有期固定的條件下,置信水平與 VaR 的關(guān)系是()。

　　A：置信水平提高,VaR 不變

　　B：置信水平越高,VaR 越小

　　C：置信水平越高,VaR 越大

　　D：置信水平越高,意味著資產(chǎn)損失在持有期內(nèi)超出 VaR 的可能性越大

　　答案：D

　　解題思路：VaR 隨置信水平和持有期的增大而增加。其中，置信水平越高，意味著最大損失在持有期內(nèi)超出 VaR 值的可能性越小，反之可能性越大。本題考查的重點：交易對手信用風(fēng)險管理

　　第 23 題：下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性指標(biāo)分析法的表述，正確的是( )。

　　A：流動性指標(biāo)分析法簡單實用，有助于理解當(dāng)期和過去的流動性狀況

　　B：流動性指標(biāo)分析屬于動態(tài)分析

　　C：流動性指標(biāo)分析法既能進(jìn)行短期分析，又能夠?qū)ξ磥砹鲃有宰兊泌厔葸M(jìn)行分析

　　D：流動性指標(biāo)能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的流動性狀況作出準(zhǔn)確判斷

　　答案：A

　　解題思路：流動性指標(biāo)的優(yōu)點是：簡單實用，有助于理解商業(yè)銀行當(dāng)前和過去的流動性狀況，而不是未來的流動性狀況。流動性指標(biāo)屬于靜態(tài)指標(biāo)。無法對未來特定時段內(nèi)的流動性狀況進(jìn)行評估和預(yù)測。

　　本題考查的重點：流動性比率/指標(biāo)法

　　第 24 題：在商業(yè)銀行總體層面上，經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RAROC)可以用于()方面的管理。

　　A：目標(biāo)設(shè)定

　　B：業(yè)務(wù)決策

　　C：績效考核

　　D：資本配置

　　E：降低風(fēng)險

　　答案：ABCD

　　解題思路：在商業(yè)銀行總體層面上，經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RAROC)可以用于目標(biāo)設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績效考核等方面的管理。

　　本題考查的重點：經(jīng)濟(jì)資本及其應(yīng)用

　　第 25 題：商業(yè)銀行定期對銀行賬戶和交易進(jìn)行壓力測試的主要目的包括(　)。

　　A：對市場風(fēng)險 VAR 值的準(zhǔn)確性進(jìn)行驗證

　　B：分析資產(chǎn)組合在正常市場條件變化時可能出現(xiàn)的損失

　　C：計算資產(chǎn)組合可能產(chǎn)生的最高收益

　　D：評估銀行在極端不利的情況下的損失承受能力

　　E：測算極端不利的市場條件對資產(chǎn)組合造成的影響

　　答案：DE

　　解題思路：壓力測試是對 VaR 計算方法的一個補(bǔ)充不是驗證，故 A 錯;壓力測試測算的是面臨市場風(fēng)險條件下的投資組合在特定小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，故 B、C 錯。

　　本題考查的重點：內(nèi)部模型法

　　第 26 題：以下屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略的是()。

　　A：出口信貸保險

　　B：擔(dān)保

　　C：備用信用證

　　D：對沖

　　E：期權(quán)合約

　　答案：ABCE

　　解題思路：對沖屬于風(fēng)險對沖策略。

　　本題考查的重點：風(fēng)險轉(zhuǎn)移的概念

　　第 27 題：假設(shè)某股票一個月后的股價增長率服從均值為 2%、方差為 0.01%的正態(tài)分布，則一個月后該股票的股價增長率落在()區(qū)間內(nèi)的概率為 68%。

　　A：(1%，3%)

　　B：(0，4%)

　　C：(1.99%，2.01%)

　　D：(1.98%，2.02%)

　　答案：A

　　解題思路：正態(tài)隨機(jī)變量的觀測值落在距均值為 1 倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率約為 0.68，即落在(均值-標(biāo)準(zhǔn)差，均值+標(biāo)準(zhǔn)差)的概率為 0.68。此題方差為 0.01%，所以標(biāo)準(zhǔn)差為 0.01，即1%，于是區(qū)間為(2%-1%，2%+1%)，即(1%，3%)。

　　本題考查的重點：常用的概率統(tǒng)計知識

　　第 28 題：假設(shè)某商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)按照指標(biāo)法計量操作風(fēng)險資本要求,最近三年的總收入分別為

　　50 億元、20 億元和-10 億元,則該機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險資本要求為()。

　　A：6.0 億元

　　B：5.25 億元

　　C：3.5 億元

　　D：4.0 億元

　　答案：B

　　本題考查的重點：基本指標(biāo)法

　　第 29 題：信息披露的頻度方面，下面表述不正確的是(　)。

　　A：按規(guī)定銀行披露信息的頻度應(yīng)該每半年進(jìn)行一次

　　B：大的國際活躍銀行和其他大銀行(及其主要分支機(jī)構(gòu))必須按季度披露一級資本充足率、

　　總資本充足率及其組成成分

　　C：如果有關(guān)風(fēng)險暴露或其他項目的信息變化較快，銀行也要按季披露這些信息

　　D：對于有關(guān)銀行風(fēng)險管理目標(biāo)及政策、報告系統(tǒng)及各口徑的一般性概述的定性披露，需要每半年進(jìn)行一次

　　答案：D

　　解題思路：對于有關(guān)銀行風(fēng)險管理目標(biāo)及政策、報告系統(tǒng)及各口徑的一般性概述的定性披露，需要每年進(jìn)行一次。

　　本題考查的重點：信息披露

　　第 30 題：下列關(guān)于銀行利率風(fēng)險的說法，錯誤的是()。

　　A：假如銀行利用 5 年期政府債券的空頭頭寸為 10 年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保值，則存

　　在收益率曲線風(fēng)險

　　B：如果銀行利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準(zhǔn)利率，該利率波動劇烈，則存在基準(zhǔn)風(fēng)險

　　C：如果利率變動對借款人有理，則銀行存在期權(quán)性風(fēng)險

　　D：如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，則存在重新定價風(fēng)險

　　答案：B

　　解題思路：在銀行利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，存在基準(zhǔn)風(fēng)險。

　　本題考查的重點：市場風(fēng)險特征與分類

　　第 31 題：商業(yè)銀行某部門當(dāng)期稅后凈利潤 5000 萬元,當(dāng)期經(jīng)濟(jì)資本 1 億元,資本預(yù)期收益率為 20%,則該部門的經(jīng)濟(jì)增加值為()萬元。

　　A：3000

　　B：1000

　　C：7000

　　D：2000

　　答案： A

　　解題思路：EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率=5000 萬-1 億×20%=3000 萬

　　本題考查的重點：經(jīng)濟(jì)資本配置和經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的績效評估

　　第 32 題： )應(yīng)當(dāng)定期審核聲譽(yù)風(fēng)險管理政策，敦促員工熟知相關(guān)政策，并在商業(yè)銀行內(nèi)部積極鼓勵嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鞣绞胶蛻B(tài)度。

　　A：董事會

　　B：高級管理層

　　C：董事會和高級管理層

　　D：內(nèi)部審計部門

　　答案： C

　　解題思路：考察聲譽(yù)風(fēng)險管理中董事會和高級管理層的責(zé)任，董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)定期審核聲譽(yù)風(fēng)險管理政策,敦促所有員工熟知相關(guān)政策,并在商業(yè)銀行內(nèi)部積極鼓勵嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鞣绞胶蛻B(tài)度。

　　本題考查的重點：聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃