一、單選題

　　1、下列關(guān)于內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的表述，錯(cuò)誤的是( )。

　　A、報(bào)告作為銀行的自我評(píng)估過程和結(jié)論的書面報(bào)告，可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件

　　B、報(bào)告應(yīng)評(píng)估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)

　　C、監(jiān)管機(jī)構(gòu)在評(píng)估報(bào)告后，不需要再對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查

　　D、監(jiān)管機(jī)構(gòu)在評(píng)估報(bào)告后，認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以給予銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求

　　正確答案：C

　　報(bào)告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：(1)評(píng)估 主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢(shì)、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對(duì)資本水平的影響。(2)評(píng)估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)。(3)提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn) 的建議。 ICAAP報(bào)告有兩方面的作用，一方面作為銀行的自我評(píng)估過程和結(jié)論的書面報(bào)告，可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資本管理與風(fēng)險(xiǎn)管理密切結(jié) 合的重要參考文件。另一方面，ICAAP報(bào)告作為銀行提交給監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合規(guī)文件，當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在評(píng)估后認(rèn)為銀行的ICAAP程序符合監(jiān)管要求時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可 以基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求。

　　2、根據(jù)我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)和巴塞爾新資本協(xié)議的要求，商業(yè)銀行可采用( )來計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。

　　A、基本指標(biāo)法

　　B、內(nèi)部評(píng)級(jí)法

　　C、內(nèi)部模型法

　　D、高級(jí)計(jì)量法

　　正確答案：C

　　《商業(yè)銀行資本管理辦法(行試)》規(guī) 定商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求。未經(jīng)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，商業(yè)銀行不得變更市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法。經(jīng)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，商業(yè)銀行可組合采用 內(nèi)部模型法和標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求，但銀行集團(tuán)內(nèi)部同一機(jī)構(gòu)不得對(duì)同一種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)采用不同方法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求�；�本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量 法是操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法。

　　3、下列對(duì)商業(yè)銀行日常資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的描述，恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A、通常情況下，資產(chǎn)的久期小于負(fù)債的久期

　　B、通常情況下，資產(chǎn)與負(fù)債的久期相等

　　C、通常情況下，資產(chǎn)與負(fù)債的久期缺口為零

　　D、通常情況下，資產(chǎn)的久期大于負(fù)債的久期

　　正確答案：D

　　在絕大多數(shù)情況下，銀行的久期缺口都為正值。

　　4、計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)算VaR值方法通常需要采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)? )。

　　A、VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

　　B、壓力測(cè)試通常計(jì)量正常市場(chǎng)情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失

　　C、壓力測(cè)試提供了一般市場(chǎng)情形下精確的損失水平

　　D、VaR方法只有在99%的置信區(qū)間內(nèi)有效

　　正確答案：A

　　在持有期為1天、置信水平為99%的情況下，所計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為1萬美元，則表明該資產(chǎn)組合在1天后的發(fā)生1萬美元以上損失的可能性不會(huì)超過1%。但是VaR并不是即將發(fā)生的真實(shí)損失;VaR也不意味著可能發(fā)生的最大損失。VAR可在95%、99%等置信區(qū)間內(nèi)進(jìn)行計(jì)量。

　　5、商業(yè)銀行發(fā)放貸款時(shí)，未嚴(yán)格執(zhí)行先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款的規(guī)定，致使貸款處于無抵押的高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，此類風(fēng)險(xiǎn)事件屬于( )類別。

　　A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　B、法律風(fēng)險(xiǎn)

　　C、操作風(fēng)險(xiǎn)

　　D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案：C

　　該商業(yè)銀行如果未在授信管理規(guī)定中明確“先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款”的規(guī)定，則屬于該商業(yè)銀行流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)中的內(nèi)部流程風(fēng)險(xiǎn)。

　　6、下列不屬于內(nèi)部資本充足評(píng)估程序核心內(nèi)容的是( )。

　　A、資本規(guī)劃

　　B、信息披露

　　C、壓力測(cè)試

　　D、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　正確答案：B

　　銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、資本規(guī)劃、壓力測(cè)試等內(nèi)容。

　　7、某商業(yè)銀行的一個(gè)信用組合由2000萬 元的A級(jí)債券和3000萬元的BBB級(jí)債券組成。一年內(nèi)A級(jí)債券和BBB級(jí)債券的違約概率分別為2%和4%，且相互獨(dú)立。如果在違約的情況下，A級(jí)債券回 收率為60%，BBB級(jí)債券回收率為40%，那么一年內(nèi)該信用組合的預(yù)期信用損失為( )元。

　　A、923000

　　B、672000

　　C、880000

　　D、742000

　　正確答案：C

　　課本3.5.2預(yù)期損失=違約概率*違約風(fēng)險(xiǎn)暴露*違約損失率，20000000*2*(1-60%)+30000000*4%*(1-40%)=880000

　　8、下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A、負(fù)責(zé)確定本行可以承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平

　　B、負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)價(jià)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性、有效性

　　C、負(fù)責(zé)督促高級(jí)管理層采取必要措施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　D、負(fù)責(zé)制定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序

　　正確答案：D

　　高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，及時(shí)了解市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況。董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保銀行有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　9、下列不屬于資本充足率壓力測(cè)試框架的是( )。

　　A、定量壓力測(cè)試

　　B、情景選擇

　　C、資本規(guī)劃

　　D、定性壓力測(cè)試及管理行動(dòng)

　　正確答案：C

　　資本充足率壓力測(cè)試框架的主要內(nèi)容如下：(1)情景選擇，(2)定量壓力測(cè)試，(3)定性壓力測(cè)試及管理行動(dòng)，(4)結(jié)果輸出。

　　10、下列關(guān)于收益率曲線的描述，錯(cuò)誤的是( )。

　　A、債券的到期收益率通常不等于票面利率

　　B、收益率曲線斜向下意味著長(zhǎng)期收益率較低

　　C、收益率曲線對(duì)應(yīng)著各類期限的貸款利率

　　D、收益率曲線是根據(jù)市場(chǎng)上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線

　　正確答案：C

　　收益率曲線用于描述收益率與到期期限 之間的關(guān)系。收益率曲線的形狀反映了長(zhǎng)短期收益率之間的關(guān)系，它是市場(chǎng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，以及對(duì)未來經(jīng)濟(jì)走勢(shì)預(yù)期(包括經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、通貨膨脹、資本回報(bào) 等)的結(jié)果。收益率曲線是根據(jù)市場(chǎng)上具有代表性的交易品種所繪制出來的利率曲線，這些具有代表性的品種稱為指標(biāo)債券。 收益率曲線斜向下表明期限越長(zhǎng)，收益低較低，即遠(yuǎn)期收益率較低。收益率曲線主要反映債券這樣的固定收益品種的利率與期限的關(guān)系，而不是反映貸款利率。