1.對證券投資基金從證券市場中取得的收入，( )企業(yè)所得稅。

　　A.征收

　　B.暫不征收

　　C.減免

　　D.第一年免征

　　答案：B

　　解析：本題考查基金的稅收。對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價、收股權的股息、紅利收入、債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。對基金取得的股利收入、債券的利息收入、儲蓄存款利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅。

　　2.證券可以客戶預期的價格或更有利的價格成交，有利于客戶實現(xiàn)預期投資計劃的委托方式是( )。

　　A.市價委托

　　B.限價委托

　　C.零數(shù)委托

　　D.整數(shù)委托

　　答案：B

　　解析：限價委托是指客戶向證券交易商發(fā)出買賣某種股票的指令時，對買賣的價格作出限定，即在買入股票時，限定一個最高價，只允許證券交易商按其規(guī)定的最高價或低于最高價的價格成交，在賣出股票時，則限定一個最低價，只允許證券交易商按其規(guī)定的最低價或者高于最低價的價格成交。限價委托的最大特點是，股票的買賣可按照客戶希望的價格或者更好的價格成交，有利于投資人實現(xiàn)預期投資計劃，謀求最大利益。

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　　3.某一證券投資基金總資產(chǎn)為44.06億元，負債為0.97億元，基金總份額為46.8億份，則基金份額凈值是( )元。

　　A.0.94

　　B.0.93

　　C.0.92

　　D.0.96

　　答案：C

　　解析：基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)總值-基金負債基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額套入公式可得：基金份額凈值=(44.06億元-0.97億元)/46.8億份=0.92。

　　4.目前，我國的開放式基金的估值頻率為( )估值。

　　A.每個交易日

　　B.每兩個交易日

　　C.每五個交易日

　　D.每三個交易日

　　答案：A

　　解析：本題考查我國開放式基金的估值頻率。我國的開放式基金于每個交易日估值，并于下一交易日公告份額凈值，因此我國的開放式基金的估值頻率為每個交易日估值。

　　5.基金管理費率通常與基金規(guī)模成( )，與風險成( )。

　　A.正比;正比

　　B.正比;反比

　　C.反比;反比

　　D.反比;正比

　　答案：D

　　解析：本題考查基金管理費相關內容�；�金管理費率通常與基金規(guī)模成反比，與風險成正比�；�金規(guī)模越大，風險程度越低，基金管理費率越低。

　　6.被稱為“金邊債券”的是( )。

　　A.金融債券

　　B.可轉換債

　　C.政府債券

　　D.公司債券

　　答案：C

　　解析：在各類債券中，政府債券的信用等級是最高的。通常被稱為金邊債券。

　　7.對于商業(yè)銀行而言，其自有資金主要構成中不包括( )。

　　A.未分配利潤

　　B.股本金

　　C.長期次級債務

　　D.儲備資金

　　答案：C

　　解析：商業(yè)銀行的自有資金是銀行股東為賺取利而投入銀行的貨幣和保留在銀行中的收益，代表著對銀行的所有權。自有資金主要包括股本金、儲備資金以及未分配利潤。

　　8.通過證券市場進行的融資屬于( )。

　　A.股權融資

　　B.債權融資

　　C.間接融資

　　D.直接融資

　　答案：D

　　解析：本題考查證券市場融資的性質。證券市場融資活動，是指資金盈余單位和赤字單位之間以有價證券為媒介，實現(xiàn)資金融通的金融活動，屬于典型的直接融資。

　　9.金融機構通常采用客戶調查問卷、產(chǎn)品風險評估、充分披露等方法，根據(jù)客戶分級和( )匹配原則，避免錯誤銷售。

　　A.產(chǎn)品規(guī)模

　　B.產(chǎn)品分級

　　C.產(chǎn)品收益

　　D.客戶風險

　　答案：B

　　解析：本題考查投資者適當性的相關內容。實踐中，金融機構通常采用客戶調查問卷、產(chǎn)品風險評估與充分披露等方法，根據(jù)客戶分級和資產(chǎn)分級匹配原則，避免誤導投資者和錯誤銷售。

　　10.可以參與發(fā)行人的經(jīng)營決策的是( )。

　　A.債券持有人

　　B.股票持有人

　　C.期權持有人

　　D.基金持有人

　　答案：B

　　解析：本題考查股票股東的權利。A選項不符合題意，債券是一種債權債務憑證，作為債權人即債券的購買方擁有到期收回本息的權利，除此之外，不能參與公司運營決策。B選項符合題意，股票是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的證明，持有者享有股東的基本權利和義務，可參與公司的重大決策。C選項不符合題意，期權是提前支付一定費用，約定在未來買賣某樣東西的權利，到期履約即可，不參與經(jīng)營決策。D選項不符合題意，基金是通過向投資者募集資金，由專業(yè)投資基金機構進行運作和管理的投資，基金持有人享有的是收益分配的權利，同樣不參與運營決策。