16.證券公司申請融資融券業(yè)務資格，應當具備的條件有(　)。

　　Ⅰ.經營證券經紀業(yè)務已滿3年

　�、�.財務狀況良好，最近2年各項風險控制指標持續(xù)符合規(guī)定，注冊資本和凈資本符合增加融資融券業(yè)務后的規(guī)定

　�、�.客戶資產安全、完整，客戶交易結算資金第三方存管有效實施，客戶資料完整真實

　�、�.公司治理健全，內部控制有效，能有效識別、控制和防范業(yè)務經營風險和內部管理風險

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查融資融券業(yè)務。題干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合題意。

　　17.關于證券公司信用賬戶的說法，錯誤的是(　)。

　　A.融資專用資金賬戶用于存放證券公司擬向客戶融出的資金及客戶歸還的資金

　　B.信用交易證券交收賬戶用于客戶融資融券交易的資金結算

　　C.融券專用證券賬戶用于記錄證券公司持有的擬向客戶融出的證券和客戶歸還的證券

　　D.客戶信用交易擔保資金賬戶用于存放客戶交存的、擔保證券公司因向客戶融資融券所生債權的資金

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查證券公司信用賬戶。信用交易證券交收賬戶用于客戶融資融券交易的證券結算;信用交易資金交收賬戶用于客戶融資融券交易的資金結算。

　　18.證券公司對客戶融資融券的保證金比例不得低于(　)，期限不超過(　)。

　　A.50%;6個月

　　B.55%;9個月

　　C.65%;5個月

　　D.40%;8個月

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查融資融券業(yè)務。證券公司對客戶融資融券的保證金比例不得低于50%，期限不超過6個月。

　　19.關于融資融券交易的一般規(guī)則，下列說法正確的有(　)。

　�、�.證券公司接受客戶融資融券交易委托，應當按照交易所規(guī)定的格式申報

　�、�.融資買入、融券賣出的申報數(shù)量應當為100股(份)或其整數(shù)倍

　　Ⅲ.未了結相關融券交易前，客戶融券賣出所得價款除買券還券外不得他用

　�、�.客戶融資買入證券后，可通過賣券還款或直接還款的方式向證券公司償還融入資金

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查融資融券交易的一般規(guī)則。題干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合題意。

　　20.融券保證金比例的計算公式為(　)。

　　A.融券保證金比例=保證金/(融資買入證券數(shù)量×買入價格)×100%

　　B.融券保證金比例=保證金/(融券賣出證券數(shù)量×賣出價格)×100%

　　C.融券保證金比例=保證金/(融資買入證券數(shù)量×證券市價)×100%

　　D.融券保證金比例=保證金/(融資買入證券數(shù)量×收盤價)×100%

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查融券保證金比例的計算公式。融券保證金比例=保證金/(融券賣出證券數(shù)量×賣出價格)×100%。

　　21.維持擔保比例超過(　)時，客戶可以提取保證金可用余額中的現(xiàn)金或充抵保證金的有價證券。

　　A.130%

　　B.150%

　　C.200%

　　D.300%

　　『正確答案』D

　　『答案解析』維持擔保比例超過300%時，客戶可以提取保證金可用余額中的現(xiàn)金或充抵保證金的有價證券。

　　22.在客戶融資融券期間，證券持有人的權益按(　)的原則處理。

　　Ⅰ.客戶融資買入證券的權益歸客戶所有

　�、�.客戶融券賣出證券的權益歸客戶所有

　　Ⅲ.客戶融資買入證券的權益歸證券公司所有

　�、�.客戶融券賣出證券的權益歸證券公司所有

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』在客戶融資融券期間，證券持有人的權益按“客戶融資買入證券的權益歸客戶所有、客戶融券賣出證券的權益歸證券公司所有”的原則處理。

　　23.融資融券業(yè)務的標的證券為股票的，應當符合下列(　)條件。

　　Ⅰ.股票發(fā)行公司已完成股權分置改革

　　Ⅱ.股東人數(shù)不少于4000人

　�、�.融資買入標的股票的流通股本不少于1億股或流通市值不低于5億元，融券賣出標的股票的流通股本不少于2億股或流通市值不低于8億元

　�、�.在交易所上市交易滿3個月

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查標的證券。題干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合題意。

　　24.融資融券業(yè)務的標的證券為交易所交易型開放式指數(shù)基金(ETF)的，應當符合下列(　)條件。

　�、�.上市交易超過3個月

　�、�.最近5個交易日內的日平均資產規(guī)模不低于5億元

　�、�.基金持有戶數(shù)不少于2000戶

　　Ⅳ.股票發(fā)行公司已完成股權分置改革

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查標的證券。Ⅳ屬于標的證券為股票應當符合的條件。

　　25.上證180指數(shù)成分股股票及深證100指數(shù)成分股股票折算率最高不超過(　)。

　　A.60%

　　B.80%

　　C.70%

　　D.90%

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查保證金及擔保物管理。上證180指數(shù)成分股股票及深證100指數(shù)成分股股票折算率最高不超過70%。

　　可充抵保證金證券品種 折算率

　　A股 上證180、深證100指數(shù)成分股 不超過70%

　　非上證180、非深證100指數(shù)成分股 不超過65%

　　被實行特別處理和暫停上市的A股 0

　　基金 交易所交易型開放式指數(shù)基金(ETF) 不超過90%

　　其他上市基金 不超過80%

　　債券 國債 不超過95%

　　其他上市基金 不超過80%

　　權證 權證 0

　　26.證券公司申請IB業(yè)務資格，應當符合下列(　)條件。

　�、�.申請日前6個月各項風險控制指標符合規(guī)定標準

　�、�.已按規(guī)定建立健全與IB業(yè)務相關的業(yè)務規(guī)則、內部控制、風險隔離及合規(guī)檢查等制度

　　Ⅲ.已按規(guī)定建立客戶交易結算資金第三方存管制度

　�、�.配備必要的業(yè)務人員，公司總部至少有5名、擬開展IB業(yè)務的營業(yè)部至少有2名具有期貨從業(yè)人員資格的業(yè)務人員

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查證券公司IB業(yè)務的資格條件。除上述條件外，還包括：全資擁有或者控股一家期貨公司，或者與一家期貨公司被同一機構控制，且該期貨公司具有實行會員分級結算制度期貨交易所的會員資格、申請日前2個月的風險監(jiān)管指標持續(xù)符合規(guī)定的標準;具有滿足業(yè)務需要的技術系統(tǒng);中國證監(jiān)會根據(jù)市場發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他條件。

　　27.證券公司受期貨公司委托從事IB業(yè)務，應當提供下列(　)服務。

　�、�.協(xié)助辦理開戶手續(xù)

　　Ⅱ.提供期貨行情信息、交易設施

　　Ⅲ.代理客戶進行期貨交易、結算或者交割

　�、�.代期貨公司、客戶收付期貨保證金

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查證券公司IB業(yè)務的業(yè)務范。證券公司IB業(yè)務的業(yè)務范圍：(1)協(xié)助辦理開戶手續(xù);(2)提供期貨行情信息、交易設施;(3)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他服務。證券公司不得代理客戶進行期貨交易、結算或者交割，不得代期貨公司、客戶收付期貨保證金，不得利用證券資金賬戶為客戶存取、劃轉期貨保證金。

　　28.關于直投子公司的表述，錯誤的是(　)。

　　A.直投子公司不得開展依法應當由證券公司經營的證券業(yè)務

　　B.直投子公司及其下屬機構、直投基金為補充流動性或進行并購過橋貸款的，可以負債經營

　　C.直投子公司非全資下屬機構、直投基金負債期限不得超過6個月，負債余額不得超過注冊資本或實繳出資總額的30%

　　D.直投子公司可以為客戶提供與股權投資、債權投資相關的財務顧問服務

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查直投子公司。直投子公司及其下屬機構、直投基金為補充流動性或進行并購過橋貸款的，可以負債經營。直投子公司非全資下屬機構、直投基金負債期限不得超過12個月，負債余額不得超過注冊資本或實繳出資總額的30%。

　　【知識點二】證券服務機構

　　1.投資咨詢機構、財務顧問機構、資信評級機構從事證券服務業(yè)務的人員必須具備證券專業(yè)知識和從事證券業(yè)務或者證券服務業(yè)務(　)年以上的經驗。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查證券服務機構的類別。投資咨詢機構、財務顧問機構、資信評級機構從事證券服務業(yè)務的人員必須具備證券專業(yè)知識和從事證券業(yè)務或者證券服務業(yè)務2年以上的經驗。

　　2.律師事務所從事證券法律業(yè)務，可以為下列(　)事項出具法律意見。

　�、�.首次公開發(fā)行股票及上市

　�、�.上市公司的收購、重大資產重組及股份回購

　�、�.上市公司實行股權激勵計劃

　�、�.證券公司、證券投資基金管理公司及其分支機構的設立、變更、解散、終止

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查對律師事務所從事證券法律業(yè)務的管理。律師事務所從事證券法律業(yè)務，可以為下列事項出具法律意見：(1)首次公開發(fā)行股票及上市;(2)上市公司發(fā)行證券及上市;(3)上市公司的收購、重大資產重組及股份回購;(4)上市公司實行股權激勵計劃;(5)上市公司召開股東大會;(6)境內企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券，將其證券在境外上市交易;

　　(7)證券公司、證券投資基金管理公司及其分支機構的設立、變更、解散、終止;(8)證券投資基金的募集，證券公司集合資產管理計劃的設立;(9)證券衍生品種的發(fā)行及上市;(10)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

　　3.《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》規(guī)定，鼓勵具備下列(　)條件的律師事務所從事證券法律業(yè)務。

　　Ⅰ.內部管理規(guī)范，風險控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準高，社會信譽良好

　�、�.已經辦理有效的執(zhí)業(yè)責任保險

　�、�.有20名以上執(zhí)業(yè)律師，其中5名以上曾從事過證券法律業(yè)務

　�、�.最近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查對律師事務所從事證券法律業(yè)務的管理�！掇k法》規(guī)定，鼓勵具備下列條件的律師事務所從事證券法律業(yè)務：(1)內部管理規(guī)范，風險控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準高，社會信譽良好;(2)有20名以上執(zhí)業(yè)律師，其中5名以上曾從事過證券法律業(yè)務;(3)已經辦理有效的執(zhí)業(yè)責任保險;(4)最近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰。

　　4.下列對律師事務所從事證券法律業(yè)務的管理，說法錯誤的是(　)。

　　A.律師被吊銷執(zhí)業(yè)證書的，可以再從事證券法律業(yè)務

　　B.同一律師事務所不得同時為同一收購行為的收購人和被收購的上市公司出具法律意見

　　C.同一律師事務所不得同時為同一證券發(fā)行的發(fā)行人和保薦人、承銷的證券公司出具法律意見

　　D.同一律師事務所不得在其他同一證券業(yè)務活動中為具有利害關系的不同當事人出具法律意

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查對律師事務所從事證券法律業(yè)務的管理�！掇k法》規(guī)定，律師被吊銷執(zhí)業(yè)證書的，不得再從事證券法律業(yè)務。

　　5.會計師事務所申請證券資格的條件有(　)。

　�、�.依法成立5年以上

　�、�.注冊會計師不少于200人，最近5年持有注冊會計師證書且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于120人

　�、�.上一年度審計業(yè)務收入不少于6000萬元

　�、�.至少有25名以上的合伙人，且半數(shù)以上合伙人最近在本會計師事務所連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查會計師事務所申請證券資格的條件。題干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合題意。