16、可轉(zhuǎn)換公司債券通常是轉(zhuǎn)換成(　)。

　　A、普通股票

　　B、優(yōu)先股票

　　C、國(guó)債

　　D、金融債券

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查可轉(zhuǎn)換公司債券�？赊D(zhuǎn)換公司債券通常是轉(zhuǎn)換成普通股票，當(dāng)股票價(jià)格上漲時(shí)，可轉(zhuǎn)換公司債券的持有人行使轉(zhuǎn)換權(quán)比較有利。

　　17、《人民共和國(guó)證券法》規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣(　)。

　　A、1000萬(wàn)元

　　B、3000萬(wàn)元

　　C、5000萬(wàn)元

　　D、6000萬(wàn)元

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查可轉(zhuǎn)換公司債券�！度嗣窆埠蛧�(guó)證券法》第十六條規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬(wàn)元。

　　18、根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定，公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%。其加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)是(　)。

　　A、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)

　　B、未扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)

　　C、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)的平均

　　D、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)的較低者

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查可轉(zhuǎn)換公司債券。根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定，公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%;扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)。

　　19、上市公司的股東依法發(fā)行，在一定期限內(nèi)依據(jù)約定的條件可以交換成該股東所持有的上市公司股份的公司債券指的是(　)。

　　A、可轉(zhuǎn)換公司債券

　　B、可交換公司債券

　　C、認(rèn)股權(quán)證

　　D、資產(chǎn)證券化

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查可交換公司債券�？山粨Q公司債券是指上市公司的股東依法發(fā)行，在一定期限內(nèi)依據(jù)約定的條件可以交換成該股東所持有的上市公司股份的公司債券。

　　20、持有上市公司股份的股東申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券的，本次發(fā)行債券的金額不超過(guò)預(yù)備用于交換的股票按募集說(shuō)明書(shū)公告日前20個(gè)交易日均價(jià)計(jì)算的市值的(　)，且應(yīng)當(dāng)將預(yù)備用于交換的股票設(shè)定為本次發(fā)行的公司債券的擔(dān)保物。

　　A、50%

　　B、60%

　　C、70%

　　D、80%

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查可交換公司債券。持有上市公司股份的股東申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券，本次發(fā)行債券的金額不超過(guò)預(yù)備用于交換的股票按募集說(shuō)明書(shū)公告日前20個(gè)交易日均價(jià)計(jì)算的市值的70%，且應(yīng)當(dāng)將預(yù)備用于交換的股票設(shè)定為本次發(fā)行的公司債券的擔(dān)保物。

　　21、資產(chǎn)證券化以(　)為基礎(chǔ)發(fā)行證券。

　　A、企業(yè)

　　B、特定的資產(chǎn)池

　　C、企業(yè)以前年度利潤(rùn)

　　D、證券信用風(fēng)險(xiǎn)

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查資產(chǎn)支持證券的定義和種類。傳統(tǒng)的證券發(fā)行是以企業(yè)為基礎(chǔ)，而資產(chǎn)證券化則是以特定的資產(chǎn)池為基礎(chǔ)發(fā)行證券。

　　22、通過(guò)設(shè)立特定目的信托轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)指的是信貸資產(chǎn)證券化的(　)。

　　A、發(fā)起機(jī)構(gòu)

　　B、受托機(jī)構(gòu)

　　C、信用增級(jí)機(jī)構(gòu)

　　D、貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查信貸資產(chǎn)證券化各方參與者的條件和職責(zé)。信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機(jī)構(gòu)是指通過(guò)設(shè)立特定目的信托轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)。

　　23、信貸資產(chǎn)證券化中，受托機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)選擇符合條件的(　)擔(dān)任資金保管機(jī)構(gòu)。

　　A、商業(yè)銀行

　　B、政策性銀行

　　C、證券公司

　　D、投資銀行

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查信貸資產(chǎn)證券化各方參與者的條件和職責(zé)。受托機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)選擇具備相關(guān)條件的商業(yè)銀行擔(dān)任資金保管機(jī)構(gòu)。

　　24、2014年11月20日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于信貸資產(chǎn)證券化備案登記工作流程的通知》，將資產(chǎn)支持證券發(fā)行的管理改為(　)。

　　A、審批制

　　B、業(yè)務(wù)備案制

　　C、核準(zhǔn)制

　　D、市場(chǎng)指導(dǎo)制

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查信貸資產(chǎn)支持證券的具體操作要求。2014年11月20日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于信貸資產(chǎn)證券化備案登記工作流程的通知》，將信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)由審批制改為業(yè)務(wù)備案制。規(guī)定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在申請(qǐng)取得業(yè)務(wù)資格后開(kāi)展業(yè)務(wù)，在發(fā)行證券化產(chǎn)品前應(yīng)進(jìn)行備案登記。

　　25、將結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品分為公開(kāi)募集的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品與私募結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品的依據(jù)是(　)。

　　A、發(fā)行方式

　　B、聯(lián)結(jié)的基金產(chǎn)品

　　C、收益保障性

　　D、嵌入式衍生產(chǎn)品的屬性

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品。按發(fā)行方式分類，結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品可分為公開(kāi)募集的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品與私募結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品，其中，前者通�？梢栽诮灰姿�交易。

　　26、金融衍生工具產(chǎn)生的最基本原因是(　)。

　　A、金融自由化

　　B、金融機(jī)構(gòu)的利潤(rùn)驅(qū)動(dòng)

　　C、避險(xiǎn)

　　D、新技術(shù)革命的發(fā)展

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查金融衍生工具及金融衍生工具市場(chǎng)。金融衍生工具產(chǎn)生的最基本的原因是避險(xiǎn)。

　　27、我國(guó)金融衍生工具市場(chǎng)不包括(　)。

　　A、交易所市場(chǎng)

　　B、銀行間市場(chǎng)

　　C、證券公司柜臺(tái)市場(chǎng)

　　D、銀行柜臺(tái)市場(chǎng)

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查我國(guó)金融衍生工具市場(chǎng)的發(fā)展?fàn)顩r。我國(guó)金融衍生工具市場(chǎng)分為交易所市場(chǎng)、銀行間市場(chǎng)和銀行柜臺(tái)市場(chǎng)三個(gè)部分。