A.Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.I、Ⅲ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案： D

　　解析：I項，國際經(jīng)濟形勢的變化、國內(nèi)宏觀經(jīng)濟政策的調(diào)整、供求關(guān)系的變化等都會影響上市公司未來的收益，進而引起股票內(nèi)在價值的變化

　　33.賦予普通股股東優(yōu)先認股權(quán)的主要意義有(　　)。

　　I.保證普通股股東在股份公司保持原有的持股比例

　　Ⅱ.保護原普通股股東的利益和持股價值

　�、�.確保公司股份能有足額認購

　�、�.增加公司的募集基金

　　A.I、Ⅱ B.Ⅲ、IV

　　C.Ⅱ、IV D.I、Ⅲ

　　答案： A

　　解析：優(yōu)先認股權(quán)，是指當股份公司為增加公司注冊資本而發(fā)行新股時，原普通股股東按其持股比例，可以按低于股票市價的特定價格購買公司新發(fā)行的一定數(shù)量股票的權(quán)利。賦予股東優(yōu)先認股權(quán)的目的主要有兩個：①能保證普通股股東在股份公司中原有的持股比例保持不變;②能保護原普通股股東的利益和持股價值。

　　34.下列關(guān)于上市公司配股的特別規(guī)定中，表述正確的有(　　)。

　　I.控股股東應(yīng)當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量

　　Ⅱ.控股股東不履行認配股份的承諾，發(fā)行人應(yīng)當按照發(fā)行價雙倍返還已經(jīng)認購的股東

　�、�.擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的百分之三十

　�、�.采用《證券法》規(guī)定的代銷方式發(fā)行

　　A.I、Ⅱ、Ⅲ B.I、Ⅲ、Ⅳ

　　C.I、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：B

　　解析：Ⅱ項，控股股東不履行認配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認購股票的數(shù)量未達到擬配售數(shù)量70%的，發(fā)行人應(yīng)當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認購的股東。

　　35.關(guān)于股票上網(wǎng)發(fā)行資金申請程序，下列說法正確的有(　　)。

　　I.發(fā)行結(jié)束后，主承銷商完成上網(wǎng)發(fā)行新股股東的股份登記

　�、�.會計師事務(wù)所必須對申購資金的到位情況進行核查，并出具驗資報告

　�、�.申購期間由中國結(jié)算公司分公司對申購資金進行凍結(jié)

　　Ⅳ.申購資金必須在申購前足額存入資金賬戶，否則申購無效

　　A.I、Ⅳ B.Ⅱ、III C.I、Ⅱ D.Ⅱ、Ⅳ

　　答案：D

　　解析：I項，網(wǎng)上發(fā)行結(jié)束后，由中國結(jié)算公司完成上網(wǎng)發(fā)行新股股東的股份登記;III項，申購日后的第一個交易日(T+1日)，由中國結(jié)算公司分公司進行申購資金凍結(jié)處理。

　　36.2000年以后，我國新股網(wǎng)上發(fā)行的具體方式包括(　　)等。

　　I.累計投標詢價發(fā)行

　　Ⅱ.與儲蓄存款單掛鉤發(fā)行

　�、�.認購證發(fā)行

　�、�.向二級市場投資者按市值配售

　　A.I、Ⅳ B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.I、Ⅱ D.Ⅱ、Ⅳ

　　答案：A

　　解析：12000年以后，我國新股發(fā)行出現(xiàn)過多種形式，如上網(wǎng)定價發(fā)行、網(wǎng)上累計投標詢價發(fā)行、對一般投資者上網(wǎng)發(fā)行和對法人配售相結(jié)合方式、向二級市場投資者按市值配售等。其中，網(wǎng)上累計投標詢價發(fā)行和網(wǎng)上定價市值配售也都屬于網(wǎng)上定價發(fā)行模式。

　　37.下列有關(guān)新股網(wǎng)上發(fā)行的表述中，錯誤的有(　　)。

　　I.網(wǎng)上發(fā)行不但具有經(jīng)濟性的優(yōu)點，而且整個發(fā)行過程高效、安全

　�、�.網(wǎng)上發(fā)行既不經(jīng)濟，也不安全

　�、�.網(wǎng)上發(fā)行雖具有經(jīng)濟性的優(yōu)點，但效率不高且安全性差

　�、�.網(wǎng)上發(fā)行雖然高效安全，但要占用大量的人力、物力和財力，不具有經(jīng)濟性

　　A.I、Ⅱ、Ⅲ B.I、Ⅲ、IV

　　C.I、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：D

　　解析：網(wǎng)上發(fā)行具有以下優(yōu)點：①經(jīng)濟性，網(wǎng)上發(fā)行大大減輕了發(fā)行組織工作壓力，減少了許多不必要的環(huán)節(jié)，為社會節(jié)省了大量的人力、物力和財力資源;②高效性，網(wǎng)上發(fā)行是借助證券交易所遍布全國各地的交易網(wǎng)絡(luò)進行的，因此整個發(fā)行過程安全、高效。

　　38.下列關(guān)于上市公司向不特定對象公開募集股份的特別規(guī)定，表述正確的有(　　)。

　　I.上市公司原有股東可以參與認購新發(fā)股份

　　Ⅱ.擬增發(fā)股份數(shù)量須不超過本次增發(fā)股份的股本總額的百分之五十

　�、�.除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可借出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資的情形

　�、�.最近三個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于百分之六，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)

　　A.I、Ⅳ B.Ⅱ、III C.I、Ⅱ D.Ⅲ、Ⅳ

　　答案：D

　　解析：除Ⅲ、Ⅳ外，向不特定對象公開募集股份的特別規(guī)定還包括：發(fā)行價格應(yīng)不低于公告招股意向書前二十個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價。

　　39.上市公司申請公開發(fā)行新股，應(yīng)符合的要求有(　　)。

　　I.業(yè)務(wù)和盈利來源相對穩(wěn)定，不存在嚴重依賴于控股股東、實際控制人的情形

　　Ⅱ.不存在可能嚴重影響公司持續(xù)經(jīng)營的擔保、訴訟、仲裁或其他重大事項

　�、�.現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)或投資方向能夠可持續(xù)發(fā)展，經(jīng)營模式和投資計劃穩(wěn)健，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境和市場需求不存在現(xiàn)實或可預(yù)見的重大不利變化

　　Ⅳ.最近24個月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當年營業(yè)利潤比上年下降50%以上的情形

　　A.I、III B.I、Ⅱ、Ⅲ、IV

　　C.I、Ⅱ、IV D.Ⅱ、III

　　答案：B