(41) 證券金融公司開展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在商業(yè)銀行設(shè)立( )。

　　A: 轉(zhuǎn)融通專用資金賬戶

　　B: 轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金賬戶

　　C: 轉(zhuǎn)融通資金交收賬戶

　　D: 轉(zhuǎn)融通專用證券賬戶

　　答案:A

　　解析:

　　證券金融公司開展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在商業(yè)銀行開立轉(zhuǎn)融通專用資金賬戶，在證券登記結(jié)算機構(gòu)分別開立轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金賬戶和轉(zhuǎn)融通資金交收賬戶。

　　(42) 金融衍生工具依照( )可以劃分為股權(quán)類產(chǎn)品的衍生工具、貨幣衍生工具和利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。

　　A: 基礎(chǔ)工具分類

　　B: 金融衍生工具自身交易的方法及特點

　　C: 交易場所

　　D: 產(chǎn)品形態(tài)

　　答案:A

　　解析:金融衍生工具從基礎(chǔ)工具分類角度，可以劃分為股權(quán)類產(chǎn)品的衍生工具、貨幣衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。

　　(43) 下列不屬于貨幣市場的是( )。

　　A: 同業(yè)拆借市場

　　B: 票據(jù)市場

　　C: 回購市場

　　D: 債券市場

　　答案:D

　　解析:

　　貨幣市場主要包括同業(yè)拆借市場、票據(jù)市場、回購市場和貨幣市場基金等。選項D屬于資本市場。

　　(44) 下列關(guān)于股利政策的說法，錯誤的是( )。

　　A:指股份公司對公司經(jīng)營獲得的盈余公積和應(yīng)付利潤采取現(xiàn)金分紅或派息、發(fā)放紅股等方式回饋股東的制度與政策

　　B: 當(dāng)中的分紅派息是股票投資者經(jīng)常性收人的主要來源

　　C: 送股實質(zhì)上是留存利潤的凝固化和資本化

　　D: 送股時，將上市公司的留存收益轉(zhuǎn)入資本賬戶

　　答案:D

　　解析:

　　股利政策是指股份公司對公司經(jīng)營獲得的盈余公積和應(yīng)付利潤采取現(xiàn)金分紅或派息、發(fā)放紅股等方式回饋股東的制度與政策。獲取經(jīng)常性收入是投資者購買股票的重要原因之一，分紅派息是股票投資者經(jīng)常性收入的主要來源。送股，也稱股票股利，是指股份公司對原有股東采取無償派發(fā)股票的行為。送股時，將上市公司的留存收益轉(zhuǎn)入股本賬戶，留存收益包括盈余公積和未分配利潤，現(xiàn)在的上市公司一般只將未分配利潤部分送股。送股實質(zhì)上是留存利潤的凝固化和資本化。

　　(45) 基金交易費中的交易傭金由證券公司按( )的一定比例向基金收取。

　　A: 成交金額

　　B: 成交數(shù)量

　　C: 成交凈額

　　D: 成交價格

　　答案:A

　　解析:

　　交易傭金由證券公司按成交金額的一定比例向基金收取，印花稅、過戶費、經(jīng)手費、證管費等則由登記公司或交易所按有關(guān)規(guī)定收取。

　　(46) 中國人民銀行公布的存貸款基準(zhǔn)利率屬于( )。

　　A: 名義利率

　　B: 實際利率

　　C: 官方利率

　　D: 市場利率

　　答案:C

　　解析:

　　名義利率是以名義貨幣表示的利率，也就是我們通常所說的利率，實際利率是扣除通貨膨脹影響以后的利率。官方利率是由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，也叫法定利率，是國家對經(jīng)濟進行宏觀調(diào)控的一種政策工具。中國人民銀行公布的存貸款基準(zhǔn)利率應(yīng)屬于官方利率。

　　(47)經(jīng)中國銀監(jiān)會認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可列入附屬資本，在距到期E1前最后5年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣( )。

　　A: 20%

　　B: 30%

　　C: 40%

　　D: 50%

　　答案:A

　　解析:

　　根據(jù)中國銀監(jiān)會于2004年3月1日施行的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，經(jīng)中國銀監(jiān)會認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可列入附屬資本，在距到期日前最后5年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20%。

　　(48) 目前，投資者在我國證券市場上進行證券交易時采用( )。

　　A: 掛名制

　　B: 匿名制

　　C: 代碼制

　　D: 實名制

　　答案:D

　　解析: 目前，投資者在我國證券市場上進行證券交易時采用實名制。

　　(49) 信息批露制度是《人民共和國證券法》( )的具體要求和反映。

　　A: 公開原則

　　B: 公平原則

　　C: 公正原則

　　D: 依法監(jiān)管原則

　　答案:A

　　解析:

　　信息披露制度也稱公示制度、公開披露制度，是上市公司及其信息披露義務(wù)人依照法律規(guī)定必須將其自身的財務(wù)變化、經(jīng)營狀況等信息和資料向社會公開或公告，以便使投資者充分了解情況的制度。信息披露制度是《人民共和國證券法》“三公”原則中公開原則的具體要求和反映。

　　(50) IB制度起源于( )。

　　A: 日本

　　B: 中國香港

　　C: 美國

　　D: 德國

　　答案:C

　　解析: IB

　　制度起源于美國，目前在金融期貨交易發(fā)達的國家和地區(qū)(美國、英國、韓國、我國臺灣地區(qū)等)得到普遍推廣，并取得了成功。

　　(51) 我國《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人享有的權(quán)利不包括( )。

　　A: 分享基金財產(chǎn)收益

　　B: 參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)

　　C: 按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會

　　D: 在封閉式基金存續(xù)期間，要求贖回基金份額

　　答案:D

　　解析:

　　我國《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人享有下列權(quán)利：①分享基金財產(chǎn)收益;②參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn);③依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額;④按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會;⑤對基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán);⑥查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料;⑦對基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟;⑧基金合同約定的其他權(quán)利。

　　(52) 下列不能作為證券金融公司資產(chǎn)用途的是( )。

　　A: 銀行存款

　　B: 購買國債

　　C: 購買證券投資基金份額

　　D: 購買企業(yè)債

　　答案:D

　　解析:

　　證券金融公司資產(chǎn)只能用于銀行存款，購買國債、券投資基金份額等經(jīng)證監(jiān)會認(rèn)可的高流動性金融產(chǎn)品，購置自用不動產(chǎn)以及證監(jiān)會認(rèn)可的其他用途。

　　(53) 下列不屬于中國人民銀行職責(zé)的是( )。

　　A: 發(fā)行人民幣，管理人民幣流通

　　B: 維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行

　　C: 監(jiān)管銀行業(yè)金融機構(gòu)

　　D: 制定和執(zhí)行貨幣政策

　　答案:C

　　解析:

　　《中國人民銀行法》第4條規(guī)定了中國人民銀行的職責(zé)包括：①發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章;②依法制定和執(zhí)行貨幣政策;③發(fā)行人民幣，管理人民幣流通;④監(jiān)督管理銀行問同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場;⑤實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場;⑥監(jiān)督管理黃金市場;⑦持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備;⑧經(jīng)理國庫;⑨維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行;⑩指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測;⑪負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預(yù)測;⑫作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動。監(jiān)管銀行業(yè)金融機構(gòu)屬于中國銀監(jiān)會的職責(zé)。

　　(54) 影響股票未來收益、引起股票內(nèi)在價值變化的因素不包括( )。

　　A: 清算方式的變化

　　B: 宏觀經(jīng)濟政策的調(diào)整

　　C: 供求關(guān)系的變化

　　D: 經(jīng)濟形勢的變化

　　答案:A

　　解析:

　　經(jīng)濟形勢的變化、宏觀經(jīng)濟政策的調(diào)整、供求關(guān)系的變化等都會影響上市公司未來的收益，引起內(nèi)在價值的變化。

　　(55) 會計師事務(wù)所職業(yè)保險的累計賠償限額與累計職業(yè)風(fēng)險基金之和不少于( )萬元。

　　A: 1000

　　B: 600

　　C: 500

　　D: 300

　　答案:B

　　解析: 會計師事務(wù)所職業(yè)保險的累計賠償限額與累計職業(yè)風(fēng)險基金之和不少于600萬元

　　(56) 股票的市場價格一般是指( )。

　　A: 股票的發(fā)行價格

　　B: 股票在二級市場上交易的價格

　　C: 股票的票面價值

　　D: 股票的賬面價值

　　答案:B

　　解析: 股票的市場價格一般是指股票在二級市場上交易的價格。

　　(57) 上海、深圳證券交易所在風(fēng)險基金分別達到規(guī)定的上限后，交易經(jīng)手費的( )納入證券投資者保護基金。

　　A: 20%

　　B: 25%

　　C: 30%

　　D: 35%

　　答案:A

　　解析:

　　上海、深圳證券交易所在風(fēng)險基金分別達到規(guī)定的上限后，交易經(jīng)手費的20%納入基金。

　　(58) 境外上市外資股不包括( )。

　　A: B股

　　B: H股

　　C: N股

　　D: S股

　　答案:A

　　解析: 境外上市外資股主要由H股、N股、S股等構(gòu)成。選項A屬于境內(nèi)上市外資股。

　　(59)可轉(zhuǎn)換公司債券一般要經(jīng)股東大會或董事會決議通過才能發(fā)行，而且在發(fā)行時，應(yīng)在發(fā)行條款中規(guī)定( )。

　　A: 轉(zhuǎn)換期限、轉(zhuǎn)換利率

　　B: 轉(zhuǎn)換條件、轉(zhuǎn)換利率

　　C: 轉(zhuǎn)換利率、轉(zhuǎn)換價格

　　D: 轉(zhuǎn)換期限、轉(zhuǎn)換價格

　　答案:D

　　解析:

　　可轉(zhuǎn)換公司債券一般要經(jīng)股東大會或董事會的決議通過才能發(fā)行，而且在發(fā)行時，應(yīng)在發(fā)行條款中規(guī)定轉(zhuǎn)換期限和轉(zhuǎn)換價格。

　　(60) 對于國家法律法規(guī)和行政規(guī)章規(guī)定需要( )的特殊法人機構(gòu)，可按規(guī)定向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司申請開立多個證券賬戶。

　　A: 證券分戶管理

　　B: 資產(chǎn)獨立核算

　　C: 資產(chǎn)分戶管理

　　D: 證券分級管理

　　答案:C

　　解析:

　　對于國家法律法規(guī)和行政規(guī)章規(guī)定需要資產(chǎn)分戶管理的特殊法人機構(gòu)，包括保險公司、證券公司、信托公司、基金公司、社會保障類公司和合格境外機構(gòu)投資者等機構(gòu)，可按規(guī)定向中國結(jié)算公司申請開立多個證券賬戶。