21、( )指特定時點按照虛擬開盤參考價格虛擬成交并予以成交以即時揭示的申報數(shù)量。

　　A、虛擬開盤參考價格

　　B、虛擬匹配剩余量

　　C、虛擬未匹配量

　　D、虛擬匹配量

　　【正確答案】D

　　【專家解析】考察虛擬匹配量的定義。

　　22、在我國證券委托過程中，證券經(jīng)紀商作為受托人，享有一定的權(quán)利。下列不屬于證券經(jīng)紀商權(quán)利的是( )。

　　A、有拒絕接受不符合規(guī)定的委托要求的權(quán)利，即客戶的委托要求應(yīng)符合有關(guān)法律和規(guī)章制度的規(guī)定

　　B、證券交易過程的知情權(quán)

　　C、對違約或損害經(jīng)紀商自身權(quán)益的客戶，經(jīng)紀商有通過留置其資金、證券或司法途徑要求其履約或賠償?shù)臋?quán)利

　　D、有按規(guī)定收取服務(wù)費用的權(quán)利

　　【正確答案】B

　　【專家解析】考查證券經(jīng)紀商的權(quán)利。B是委托人的權(quán)利。

　　23、上海證券交易所規(guī)定，單筆權(quán)證買賣的申報數(shù)量不得超過( )。

　　A、1萬份

　　B、10萬份

　　C、100萬份

　　D、1000萬份

　　【正確答案】C

　　【專家解析】單筆權(quán)證買賣的申報數(shù)量不得超過100萬份。

　　24、按照我國《企業(yè)會計準則》和中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于基金資產(chǎn)估值基本原則的敘述中，錯誤的是( )。

　　A、對存在活躍市場的投資品種，如估值日有市價的，應(yīng)采用市價確定公允價值

　　B、對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用市場參與者普遍認同且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價值

　　C、估值日無市價的，但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，應(yīng)采用最近交易市價確定公允價值

　　D、有充足理由表明按以上估值原則仍不能客觀反映相關(guān)投資品種的公允價值的，基金管理公司應(yīng)根據(jù)具體情況與持有人進行商定，按最能恰當反映公允價值的價格估值

　　【正確答案】D

　　【專家解析】有充足理由表明按以上估值原則仍不能客觀反映相關(guān)投資品種的公允價值的，基金管理公司應(yīng)根據(jù)具體情況與托管銀行而不是持有人進行商定，按最能恰當反映公允價值的價格估值。故選D。

　　25、證券公司應(yīng)當負責集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)凈值估值等會計核算業(yè)務(wù)，并由()進行復(fù)核。

　　A、托管機構(gòu)

　　B、證券公司

　　C、推廣機構(gòu)

　　D、結(jié)算托管部門

　　【正確答案】A

　　【專家解析】證券公司應(yīng)當負責集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)凈值估值等會計核算業(yè)務(wù)，并由托管機構(gòu)進行復(fù)核。

　　26、證券托管一般指投資者將持有的證券委托給( )保管，并由后者代為處理有關(guān)證券權(quán)益事務(wù)的行為。

　　A、證券交易所

　　B、證券登記結(jié)算機構(gòu)

　　C、證券公司

　　D、證監(jiān)會

　　【正確答案】C

　　【專家解析】證券托管一般指投資者將持有的證券委托給證券公司保管，并由后者代為處理有關(guān)證券權(quán)益事務(wù)的行為。

　　27、上海證券交易所對涉嫌違法違規(guī)交易的證券實施特別停牌，根據(jù)需要可以公布( )。

　　A、成交金額最大的3個會員營業(yè)部的名稱

　　B、股份統(tǒng)計信息

　　C、成交金額最大的3個會員營業(yè)部的賣出數(shù)量

　　D、成交金額最大的3個會員營業(yè)部的賣出金額

　　【正確答案】B

　　【專家解析】應(yīng)公布的是：1.成交金額最大的5個會員營業(yè)部的名稱以及其買入、賣出數(shù)量和買入、賣出金額;2.股份統(tǒng)計信息;3.本所認為應(yīng)當公布的其他信息。

　　28、基金管理公司最核心的一項業(yè)務(wù)是( )。

　　A、受托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　B、社會基金管理業(yè)務(wù)

　　C、證券投資基金業(yè)務(wù)

　　D、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)

　　【正確答案】C

　　【專家解析】目前我國基金管理公司的業(yè)務(wù)主要包括證券投資基金業(yè)務(wù)、受托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和投資咨詢服務(wù);此外，基金管理公司還可以作為投資管理人從事社�；�金管理和企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)、QDII業(yè)務(wù)等。而證券投資基金業(yè)務(wù)是基金管理公司最核心的一項業(yè)務(wù)，主要包括基金募集與銷售、基金的投資管理和基金營運服務(wù)。

　　29、對于最低結(jié)算備付金比例，債券品種按()計收。

　　A、[5%]

　　B、[10%]

　　C、[15%]

　　D、[20%]

　　【正確答案】B

　　【專家解析】對于最低結(jié)算備付金比例，債券品種按10%計收。

　　30、股票價格與市場利率的關(guān)系是( )。

　　A、利率提高，股票價格下降

　　B、利率與股票價格同方向變動

　　C、利率提高，股票價格上升

　　D、隨機變動

　　【正確答案】A

　　【專家解析】股票價格與市場利率是反向變動關(guān)系，即當利率提高時，股票價格下降。

　　31、已開立資金賬戶需申請開通網(wǎng)上交易委托的客戶，需要簽署( )。

　　A、風險提示

　　B、客戶須知

　　C、網(wǎng)上交易協(xié)議書

　　D、證券交易委托書

　　【正確答案】C

　　【專家解析】已開立資金賬戶需申請開通網(wǎng)上交易委托的客戶，需要簽署《網(wǎng)上交易協(xié)議書》。

　　32、目前我國金融市場實行的經(jīng)營體制是( )。

　　A、分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理

　　B、分業(yè)經(jīng)營、混業(yè)管理

　　C、混業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理

　　D、混業(yè)經(jīng)營、混業(yè)管理

　　【正確答案】A

　　【專家解析】目前我國仍實行“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理“的經(jīng)營體制，并在此基礎(chǔ)上不斷開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新。但也要認識到，“混業(yè)經(jīng)營“是未來的必然選擇，貨幣產(chǎn)生于商品交換的需要，金融活動則是商品生產(chǎn)發(fā)展的必然要求。

　　33、投資者在委托買賣證券時，需要支付的交易費用不包括( )。

　　A、增值稅

　　B、傭金

　　C、過戶費

　　D、印花稅

　　【正確答案】A

　　【專家解析】投資者在委托買賣證券時，需要支付多項費用和稅收，如傭金、過戶費、印花稅等。

　　34、從( )起，上海證券交易所所有買斷式回購掛牌品種同時在競價交易系統(tǒng)和大宗交易系統(tǒng)進行交易。

　　A、[2004年3月21日]

　　B、[2004年12月6日]

　　C、[2005年3月21日]

　　D、[2004年10月6日]

　　【正確答案】C

　　【專家解析】從2005年3月21日起，上海證券交易所所有買斷式回購掛牌品種同時在競價交易系統(tǒng)和大宗交易系統(tǒng)進行交易。

　　35、未來收益有可能受金融變量變動影響的那部分資產(chǎn)組合的資金頭寸稱為( )。

　　A、風險期望

　　B、風險頭寸

　　C、風險暴露

　　D、風險預(yù)算

　　【正確答案】C

　　【專家解析】未來收益有可能受金融變量變動影響的那部分資產(chǎn)組合的資金頭寸稱為風險暴露。

　　36、一般來講，政府債券與公司債券相比，( )。

　　A、公司債券風險大，收益低

　　B、公司債券風險小，收益高

　　C、政府債券風險大，收益高

　　D、政府債券風險小，收益穩(wěn)定

　　【正確答案】D

　　【專家解析】政府債券是政府發(fā)行的債券，由政府承擔還本付息的責任，是國家信用的體現(xiàn)。政府債券的付息由政府保證，其信用度最高，風險最小，對于投資者來說，投資政府債券的收益是比較穩(wěn)定的�！度嗣窆埠蛧鴤�人所得稅法》規(guī)定，個人投資的公司債券利息、股息、紅利所得應(yīng)納個人所得稅，但國債和國家發(fā)行的金融債券的利息收入可免納個人所得稅。因此，在政府債券與其他證券名義收益率相等的情況下，如果考慮稅收因素，持有政府債券的投資者可以獲得更多的實際投資收益。

　　37、按照中國證券業(yè)協(xié)會發(fā)布的有關(guān)管理辦法規(guī)定，下列各項中，屬于代辦股份轉(zhuǎn)讓主辦券商的代辦業(yè)務(wù)的有( )。

　　A、受托辦理股份轉(zhuǎn)讓公司股權(quán)確認事宜

　　B、辦理所推薦的股份轉(zhuǎn)讓公司掛牌事宜

　　C、對擬推薦在代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的公司全體董事、監(jiān)事及高級管理人員進行輔導

　　D、發(fā)布關(guān)于所推薦股份轉(zhuǎn)讓公司的有關(guān)分析報告

　　【正確答案】A

　　【專家解析】“受托辦理股份轉(zhuǎn)讓公司股權(quán)確認事宜”屬于代辦業(yè)務(wù)，其余全部屬于主辦業(yè)務(wù)范圍。

　　38、證券營業(yè)部負責人應(yīng)當至少每( )強制離崗一次，強制離崗時間應(yīng)當連續(xù)不少于10個工作日。

　　A、1年

　　B、2年

　　C、3年

　　D、4年

　　【正確答案】C

　　【專家解析】證券營業(yè)部負責人應(yīng)當至少每3年強制離崗一次，強制離崗時間應(yīng)當連續(xù)不少于10個工作日。

　　39、新股網(wǎng)上競價發(fā)行方式的缺陷是( )。

　　A、增加發(fā)行組織工作壓力，增加許多環(huán)節(jié)，消耗大量人力、物力和財力資源

　　B、股份容易被機構(gòu)大資金操縱，增加中小投資者的投資風險

　　C、借助證券交易所遍布全國各地的交易網(wǎng)絡(luò)進行

　　D、將市場原則引入發(fā)行環(huán)節(jié)，通過市場競爭最終決定較為合理的發(fā)行價格

　　【正確答案】B

　　【專家解析】新股網(wǎng)上競價發(fā)行缺陷是：股份容易被機構(gòu)大資金操縱，增加中小投資者的投資風險;在理性投資觀念缺失相對嚴重的情況下，廣大中小投資者直接參與新股競價容易出現(xiàn)盲目性。

　　40、下列關(guān)于股利政策的說法中，錯誤的是( )。

　　A、股利政策體現(xiàn)了公司的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營思路

　　B、股利政策是股份公司穩(wěn)健經(jīng)營的重要指標

　　C、股利政策是股份公司資本管理事項中經(jīng)常要涉及的一個與股票相關(guān)的資本管理概念

　　D、穩(wěn)定可預(yù)測的股利政策與股東利益最大化負相關(guān)

　　【正確答案】D

　　【專家解析】股份公司資本管理事項中經(jīng)常要涉及公司股票，常見的包括：(1)股利政策。(2)股份變動。其中，股利政策體現(xiàn)了公司的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營思路，穩(wěn)定可預(yù)測的股利政策有利于股東利益最大化，是股份公司穩(wěn)健經(jīng)營的重要指標。