21、新加坡交易所(簡(jiǎn)稱(chēng)SGX)于(　　)推出以新華富時(shí)50指數(shù)為基礎(chǔ)變量的全球首個(gè)中國(guó)A股指數(shù)期貨。

　　A.2002年5月1日

　　B.2006年9月5日

　　C.2013年3月31日

　　D.2015年4月7日

　　參考答案：B

　　參考解析：新加坡交易所(簡(jiǎn)稱(chēng)SGX)于2006年9月5日推出以新華富時(shí)50指數(shù)為基礎(chǔ)變量的全球首個(gè)中國(guó)A股指數(shù)期貨。

　　22、(　　)，為實(shí)施積極的財(cái)政政策，中央政府代地方政府舉債并轉(zhuǎn)貸地方用于國(guó)家確定項(xiàng)目的建設(shè)。

　　A.1981～1984年

　　B.1985～1991年

　　C.1988～1991年

　　D.1998～2004年

　　參考答案：D

　　參考解析：1998—2004年，為實(shí)施積極的財(cái)政政策，中央政府代地方政府舉債并轉(zhuǎn)貸地方用于國(guó)家確定項(xiàng)目的建設(shè)。國(guó)債轉(zhuǎn)貸地方是中央發(fā)債，地方使用，不在中央或地方政府預(yù)算中反映，只在往來(lái)科目列示。

　　23、會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格，要求上一年度審計(jì)業(yè)務(wù)收入不少于(　　)萬(wàn)元。

　　A.1 000

　　B.5000

　　C.6000

　　D.2 000

　　參考答案：C

　　參考解析：會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格上一年度審計(jì)業(yè)務(wù)收入不少于6000萬(wàn)元。

　　24、 金融衍生工具市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)不包括(　　)。

　　A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　B.信用風(fēng)險(xiǎn)

　　C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　D.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

　　參考答案：D

　　參考解析：金融衍生工具市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)包括：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)。

　　25、(　　)，中國(guó)允許符合條件的國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)在中國(guó)發(fā)行人民幣債券。

　　A.2002年5月1日

　　B.2005年2月18日

　　C.2013年3月31 日

　　D.2015年4月7日

　　參考答案：B

　　參考解析：2005年2月18日，中國(guó)允許符合條件的國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)在中國(guó)發(fā)行人民幣債券。國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)是指進(jìn)行開(kāi)發(fā)性貸款和投資的國(guó)際開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)。

　　26、證券金融公司應(yīng)當(dāng)遵守的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)規(guī)定中，凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備之和的比例不得低于(　　)。

　　A.80%

　　B.85%

　　C.90%

　　D.100%

　　參考答案：D

　　參考解析：證券金融公司應(yīng)當(dāng)遵守以下風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)規(guī)定：①凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備之和的比例不得低于100%;②對(duì)單一證券公司轉(zhuǎn)融通的余額，不得超過(guò)證券金融公司凈資本的50%;③融出的每種證券余額不得超過(guò)該證券上市可流通市值的10%;④充抵保證金的每種證券余額不得超過(guò)該證券總市值的15%。

　　27、(　　)，國(guó)際互換與衍生品協(xié)會(huì)(ⅠSDA)正式把信用衍生工具確定為一類(lèi)特殊的衍生品。

　　A.1990年

　　B.1992年

　　C.1993年

　　D.1995年

　　參考答案：B

　　參考解析：1992年，國(guó)際互換與衍生品協(xié)會(huì)(ISDA)正式把信用衍生工具確定為一類(lèi)特殊的衍生品。

　　28、國(guó)債期貨交易場(chǎng)所進(jìn)入交割月后，應(yīng)將保證金比率提高到(　　)以上。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　參考答案：D

　　參考解析：

　　國(guó)債期貨交易場(chǎng)所進(jìn)入交割月后，應(yīng)將保證金比率提高到20%以上。

　　29、公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)，股東名冊(cè)應(yīng)記載的事項(xiàng)不包括(　　)。

　　A.股東的姓名或者名稱(chēng)及住所

　　B.股東的配偶

　　C.各股東所持股份數(shù)

　　D.各股東所持股票的編號(hào)

　　參考答案：B

　　參考解析：公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)，記載下列事項(xiàng)：①股東的姓名或者名稱(chēng)及住所;②各股東所持股份數(shù);③各股東所持股票的編號(hào);④各股東取得股票的日期。

　　30、我國(guó)《證券法》規(guī)定，向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣(　　)萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷(xiāo)團(tuán)承銷(xiāo)。

　　A.2 000

　　B.3 000

　　C.4 000

　　D.5 000

　　參考答案：D

　　參考解析：我國(guó)《證券法》規(guī)定，向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷(xiāo)團(tuán)承銷(xiāo)。

　　31、按照《證券法》規(guī)定，向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣(　　)萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷(xiāo)團(tuán)承銷(xiāo)，承銷(xiāo)團(tuán)由主承銷(xiāo)商和參與承銷(xiāo)的證券公司組成。

　　A.1 000

　　B.2 000

　　C.3 000

　　D.5 000

　　參考答案：D

　　參考解析：按照《證券法》規(guī)定，向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷(xiāo)團(tuán)承銷(xiāo)，承銷(xiāo)團(tuán)由主承銷(xiāo)商和參與承銷(xiāo)的證券公司組成。

　　32、次級(jí)債券的承銷(xiāo)人應(yīng)為金融機(jī)構(gòu)，且其注冊(cè)資本不低于(　　)億元人民幣。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　參考答案：B

　　參考解析：次級(jí)債券的承銷(xiāo)可采用包銷(xiāo)、代銷(xiāo)和招標(biāo)承銷(xiāo)等方式。承銷(xiāo)人應(yīng)為金融機(jī)構(gòu)，并須具備下列條件：①注冊(cè)資本不低于2億元人民幣;②具有較強(qiáng)的債券分銷(xiāo)能力;③具有合格的從事債券市場(chǎng)業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)人員和債券分銷(xiāo)渠道;④最近2年內(nèi)沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為;⑤中國(guó)人民銀行要求的其他條件。

　　33、 為了防范市場(chǎng)過(guò)度波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，《融資融券交易試點(diǎn)實(shí)施細(xì)則》對(duì)單只證券融資融券規(guī)模進(jìn)行了限制，其中單只標(biāo)的證券的融資余額達(dá)到該證券上市可流通市值的(　　)時(shí)，交易所可以在次一交易日暫停其融資買(mǎi)入。

　　A.20%

　　B.25%

　　C.30%

　　D.35%

　　參考答案：B

　　參考解析：為了防范市場(chǎng)過(guò)度波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，《融資融券交易試點(diǎn)實(shí)施細(xì)則》對(duì)單只證券融資融券規(guī)模進(jìn)行了限制，其中單只標(biāo)的證券的融資余額達(dá)到該證券上市可流通市值的25%時(shí)，交易所可以在次一交易日暫停其融資買(mǎi)入。

　　34、 同一投資者最多可以申請(qǐng)開(kāi)立(　　)個(gè)A股賬戶(hù)、封閉式基金賬戶(hù)，但只能申請(qǐng)開(kāi)立一個(gè)信用賬戶(hù)、B股賬戶(hù)。

　　A.10

　　B.20

　　C.30

　　D.40

　　參考答案：B

　　參考解析：2015年4月12日，中國(guó)證券登記結(jié)算有限公司正式發(fā)布通知，對(duì)之前“對(duì)于同一類(lèi)別和用途的證券賬戶(hù)，原則上一個(gè)自然人、法人只能開(kāi)立一個(gè)”的規(guī)定進(jìn)行了修改，放寬了自然人投資者開(kāi)立A股賬戶(hù)、封閉式基金賬戶(hù)數(shù)量的限制：同一投資者最多可以申請(qǐng)開(kāi)立20個(gè)A股賬戶(hù)、封閉式基金賬戶(hù)，但只能申請(qǐng)開(kāi)立一個(gè)信用賬戶(hù)、8股賬戶(hù)。

　　35、證券交易的特征表現(xiàn)在三個(gè)方面，分別為證券的(　　)。

　　A.流動(dòng)性、效率性和風(fēng)險(xiǎn)性

　　B.穩(wěn)定性、效益性和風(fēng)險(xiǎn)性

　　C.流動(dòng)性、收益性和風(fēng)險(xiǎn)性

　　D.穩(wěn)定性、收益性和風(fēng)險(xiǎn)性

　　參考答案：C

　　參考解析：證券交易的特征表現(xiàn)在三個(gè)方面，分別為證券的流動(dòng)性、收益性和風(fēng)險(xiǎn)性。

　　36、 債券付息兌付流程中，債券發(fā)行人兌付付息完成后(　　)個(gè)工作日內(nèi)，中央結(jié)算公司資金部向發(fā)行人出具《兌付付息完成確認(rèn)書(shū)》。

　　A.2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　參考答案：D

　　參考解析：債券付息兌付流程中，債券發(fā)行人兌付付息完成后5個(gè)工作日內(nèi)，中央結(jié)算公司資金部向發(fā)行人出具《兌付付息完成確認(rèn)書(shū)》。

　　·37、是一種不以公司任何資產(chǎn)作擔(dān)保而發(fā)行的債券，屬于無(wú)擔(dān)保證券范疇。

　　A.信用公司債券

　　B.不動(dòng)產(chǎn)抵押公司債券

　　C.保證公司債券

　　D.收益公司債券

　　參考答案：A

　　參考解析：信用公司債券是一種不以公司任何資產(chǎn)作擔(dān)保而發(fā)行的債券，屬于無(wú)擔(dān)保證券范疇。

　　38、企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)以投資組合為單位按照公允價(jià)值計(jì)算中，投資債券正回購(gòu)的比例不得高于投資組合企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)凈值的(　　)。

　　A.10%

　　B.30%

　　C.40%

　　D.50%

　　參考答案：C

　　參考解析：企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)以投資組合為單位按照公允價(jià)值計(jì)算的條件之一是：投資債券正回購(gòu)的比例不得高于投資組合企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)凈值的40%。

　　39、20世紀(jì)70年代中期以后，西方國(guó)家出現(xiàn)了一股逐漸放松甚至取消金融管制的浪潮，其主要表現(xiàn)不包括(　　)。

　　A.減少或取消國(guó)與國(guó)之間對(duì)金融機(jī)構(gòu)活動(dòng)范圍的限制，是對(duì)金融業(yè)務(wù)活動(dòng)全球化的一個(gè)重要的推動(dòng)因素

　　B.市場(chǎng)參與者的國(guó)際化

　　C.放寬或者取消對(duì)銀行利率的管制

　　D.各國(guó)為了不斷提高本國(guó)金融機(jī)構(gòu)在國(guó)際金融競(jìng)爭(zhēng)中的地位，開(kāi)始逐漸放寬金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的活動(dòng)范圍，業(yè)務(wù)活動(dòng)允許適當(dāng)交叉

　　參考答案：B

　　參考解析：20世紀(jì)70年代中期以后，西方國(guó)家出現(xiàn)了一股逐漸放松甚至取消金融管制的浪潮，其主要表現(xiàn)為：①減少或取消國(guó)與國(guó)之間對(duì)金融機(jī)構(gòu)活動(dòng)范圍的限制，是對(duì)金融業(yè)務(wù)活動(dòng)全球化的一個(gè)重要的推動(dòng)因素;②放松或者解除匯率管制，使得資本的國(guó)際化流動(dòng)進(jìn)程大大加快，更加促進(jìn)了金融全球化;③各國(guó)為了不斷提高本國(guó)金融機(jī)構(gòu)在國(guó)際金融競(jìng)爭(zhēng)中的地位，開(kāi)始逐漸放寬金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的活動(dòng)范圍，業(yè)務(wù)活動(dòng)允許適當(dāng)交叉;④放寬或者取消對(duì)銀行利率的管制。

　　40、我國(guó)的城市商業(yè)銀行是(　　)在原城市信用社基礎(chǔ)上，由城市企業(yè)、居民和地方財(cái)政投資入股組成的地方性股份制商業(yè)銀行。

　　A.1993年

　　B.1994年

　　C.1995年

　　D.1996年

　　參考答案：C

　　參考解析：我國(guó)的城市商業(yè)銀行是1995年在原城市信用社基礎(chǔ)上，由城市企業(yè)、居民和地方財(cái)政投資入股組成的地方性股份制商業(yè)銀行。