(21) 證券公司為滿(mǎn)足承銷(xiāo)股票、債券等特定業(yè)務(wù)的流動(dòng)性資金需要，借入期限在( )

　　個(gè)月以上及2年以下(不含2年)的次級(jí)債務(wù)為短期次級(jí)債務(wù)。

　　A: 3

　　B: 4

　　C: 5

　　D: 6

　　答案:A

　　解析:

　　證券公司為滿(mǎn)足承銷(xiāo)股票、債券等特定業(yè)務(wù)的流動(dòng)性資金需要，借入期限在3個(gè)月以上(

　　含3個(gè)月)2年以下(不含2年)的次級(jí)債務(wù)為短期次級(jí)債務(wù)。短期次級(jí)債務(wù)不計(jì)入凈資本，

　　僅可在公司開(kāi)展有關(guān)特定業(yè)務(wù)時(shí)按規(guī)定和要求扣減風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。

　　(22) 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)申請(qǐng)證券評(píng)估資格，應(yīng)具有不少于( )

　　名注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師，其中最近3年持有注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師證書(shū)且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于( )

　　人。

　　A: 10，5

　　B: 20，10

　　C: 30，10

　　D: 30，20

　　答案:D

　　解析:

　　按照《關(guān)于從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)有關(guān)管理問(wèn)題的通知》的規(guī)定，

　　資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)申請(qǐng)證券評(píng)估資格，應(yīng)當(dāng)符含的條件之一是具有不少于30

　　名注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師，其中最近3年持有注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師證書(shū)且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于20人。

　　(23) 證券金融公司向證券公司轉(zhuǎn)融通期限一般不超過(guò)( )個(gè)月。

　　A: 2

　　B: 3

　　C: 5

　　D: 6

　　答案:D

　　解析:

　　證券金融公司向證券公司轉(zhuǎn)融通的期限一般不得超過(guò)6個(gè)月。轉(zhuǎn)融通的期限，

　　自資金或者證券實(shí)際交付之日起算。

　　(24) 證券市場(chǎng)監(jiān)管的“三公”原則不包括( )。

　　A: 公開(kāi)原則

　　B: 公義原則

　　C: 公平原則

　　D: 公正原則

　　答案:B

　　解析: 證券市場(chǎng)監(jiān)管的“三公”原則指的是公開(kāi)原則、公平原則和公正原則。

　　(25)下列不屬于證券公司以?xún)糍Y本為核心的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度特點(diǎn)的是( )。

　　A: 建立了流動(dòng)負(fù)債與凈資本水平的動(dòng)態(tài)掛鉤機(jī)制

　　B: 建立了公司業(yè)務(wù)范圍與凈資本充足水平動(dòng)態(tài)掛鉤機(jī)制

　　C: 建立了公司業(yè)務(wù)規(guī)模與風(fēng)險(xiǎn)資本動(dòng)態(tài)掛鉤機(jī)制

　　D: 建立了風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備與凈資本水平動(dòng)態(tài)掛鉤機(jī)制

　　答案:A

　　解析:

　　證券公司以?xún)糍Y本為核心的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度的特點(diǎn)包括：①

　　建立了公司業(yè)務(wù)范圍與凈資本充足水平動(dòng)態(tài)掛鉤機(jī)制;②

　　建立了公司業(yè)務(wù)規(guī)模與風(fēng)險(xiǎn)資本動(dòng)態(tài)掛鉤機(jī)制;③

　　建立了風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備與凈資本水平動(dòng)態(tài)掛鉤機(jī)制。

　　(26) 2008年9月19日，證券交易印花稅對(duì)( )按1%o稅率征收，對(duì)受讓方不再征收。

　　A: 買(mǎi)人方

　　B: 所有投資者

　　C: 證券公司

　　D: 出讓方

　　答案:D

　　解析: 2008

　　年9月19日，證券交易印花稅只對(duì)出讓方按1‰稅率征收，對(duì)受讓方不再征收。

　　(27) 從資本市場(chǎng)的發(fā)展歷程來(lái)看，( )

　　是培育和發(fā)展市場(chǎng)的重要環(huán)節(jié)，是證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的首要任務(wù)和宗旨。

　　A: 降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　B: 保證證券市場(chǎng)的公平、效率和透明

　　C: 保護(hù)投資者利益，讓投資者樹(shù)立信心

　　D: 防止內(nèi)幕交易

　　答案:C

　　解析:

　　從資本市場(chǎng)的發(fā)展歷程來(lái)看，保護(hù)投資者利益，讓投資者樹(shù)立信心，

　　是培育和發(fā)展市場(chǎng)的重要環(huán)節(jié)，是證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的首要任務(wù)和宗旨。

　　(28) 下列不屬于銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管職責(zé)的是( )。

　　A: 對(duì)銀行金融實(shí)行并表監(jiān)督管理

　　B: 維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行

　　C: 對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理

　　D: 負(fù)責(zé)國(guó)有重點(diǎn)銀行業(yè)金融監(jiān)事會(huì)的日常管理工作

　　答案:B

　　解析:

　　維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行是中國(guó)人民銀行的職責(zé)。選項(xiàng)A、C、D

　　均屬于銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管職責(zé)。

　　(29)首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的要求發(fā)行人最近1期末凈資產(chǎn)不少于2000萬(wàn)元，發(fā)行后股本不少于( )。

　　A: 3000萬(wàn)元

　　B: 4000萬(wàn)元

　　C: 5000萬(wàn)元

　　D: 1億元

　　答案:A

　　解析:

　　根據(jù)《證券法》第50條關(guān)于申請(qǐng)股票上市的公司股本總額應(yīng)不少于3000萬(wàn)元的規(guī)定，《

　　首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》要求發(fā)行人具備一定的資產(chǎn)規(guī)模，

　　具體規(guī)定最近1期末凈資產(chǎn)不少于2000萬(wàn)元，發(fā)行后股本不少于3000萬(wàn)元。

　　(30) 深證100指數(shù)成分股的選取主要考察A股上市公司( )指標(biāo)。

　　A: 流通市值、成交數(shù)量

　　B: 賬面價(jià)值、成交數(shù)量

　　C: 流通市值、成交金額

　　D: 成交金額、成交數(shù)量

　　答案:C

　　解析:

　　深證100指數(shù)成分股的選取主要考察A股上市公司流通市值和成交金額兩項(xiàng)指標(biāo)，

　　從在深圳證券交易所上市的股票中選取100只A股作為成分股，以成分股的可流通A

　　股數(shù)為權(quán)數(shù)，采用派許綜合法編制。

　　(31) 未完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否分類(lèi)，分為( )。

　　A: 未上市流通股份和已上市流通股份

　　B: 有限售條件股份和無(wú)限售條件股份

　　C: 外資股和內(nèi)資股

　　D: 普通股票和優(yōu)先股票

　　答案:A

　　解析:

　　未完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否分類(lèi)，

　　分為未上市流通股份和已上市流通股份。

　　(32) 證券發(fā)行注冊(cè)制必須滿(mǎn)足的條件不包括( )。

　　A: 要求發(fā)行人提供關(guān)于證券發(fā)行本身以及同證券發(fā)行有關(guān)的所有信息

　　B: 發(fā)行人要對(duì)所提供信息的真實(shí)性、完整性和可靠性承擔(dān)法律責(zé)任

　　C:證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須對(duì)證券發(fā)行行為及證券本身作出價(jià)值判斷，

　　對(duì)公開(kāi)資料的審查不但要涉及形式，還應(yīng)涉及發(fā)行的實(shí)質(zhì)條件

　　D:發(fā)行人只要按規(guī)定將有關(guān)資料完全公開(kāi)，

　　監(jiān)管機(jī)構(gòu)就不得以發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況未達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)而拒絕其發(fā)行

　　答案:C

　　解析:

　　證券發(fā)行注冊(cè)制實(shí)行公開(kāi)管理原則，實(shí)質(zhì)上是一種發(fā)行公司的財(cái)務(wù)公開(kāi)制度。

　　它要求發(fā)行人提供關(guān)于證券發(fā)行本身以及和證券發(fā)行有關(guān)的一切信息。

　　發(fā)行人不僅要完全公開(kāi)有關(guān)信息，不得有重大遺漏，并且要對(duì)所提供信息的真實(shí)性、

　　完整性和可靠性承擔(dān)法律責(zé)任。

　　證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)不對(duì)證券發(fā)行行為及證券本身作出價(jià)值判斷，

　　對(duì)公開(kāi)資料的審查只涉及形式，不涉及任何發(fā)行實(shí)質(zhì)條件。

　　發(fā)行人只要按規(guī)定將有關(guān)資料完全公開(kāi)，

　　監(jiān)管機(jī)構(gòu)就不得以發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況未達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)而拒絕其發(fā)行。

　　(33) 目前我國(guó)在( )時(shí)有零數(shù)委托。

　　A: 買(mǎi)人證券

　　B: 賣(mài)出證券

　　C: 買(mǎi)人相賣(mài)出證券

　　D: 不存在

　　答案:B

　　解析: 目前，我國(guó)只在賣(mài)出證券時(shí)才有零數(shù)委托。

　　(34) 股利政策包括( )。

　　A: 派現(xiàn)、送股

　　B: 送股、增發(fā)

　　C: 派現(xiàn)、資本公積金轉(zhuǎn)增股本

　　D: 增發(fā)、派現(xiàn)

　　答案:A

　　解析: 股利政策有派現(xiàn)和送股兩類(lèi)。

　　(35) 我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，其支付順序?yàn)? )。

　　A: 清算費(fèi)用、繳付所欠稅款、支付公司員工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用、清償公司債務(wù)

　　B: 繳付所欠稅款、清算費(fèi)用、支付公司員工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用、清償公司債務(wù)

　　C: 清算費(fèi)用、支付公司員工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用、繳付所欠稅款、清償公司債務(wù)

　　D: 支付公司員工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用、清算費(fèi)用、清償公司債務(wù)、繳付所欠稅款

　　答案:C

　　解析:

　　我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司財(cái)產(chǎn)在分別支付清算費(fèi)用、職工的工資、

　　社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)，

　　按照股東持有的股份比例分配。公司財(cái)產(chǎn)在未按照規(guī)定清償前，不得分配給股東。

　　(36) 具有兩種基礎(chǔ)資產(chǎn)，可以擇優(yōu)執(zhí)行其中一種(任選期權(quán))是( )。

　　A: 奇異型期權(quán)

　　B: 股票組合期權(quán)

　　C: 股價(jià)指數(shù)期權(quán)

　　D: 百慕大期權(quán)

　　答案:A

　　解析:

　　奇異型期權(quán)通常在選擇權(quán)性質(zhì)、

　　基礎(chǔ)資產(chǎn)以及期權(quán)有效期等內(nèi)容上與標(biāo)準(zhǔn)化的交易所交易期權(quán)存在差異，種類(lèi)龐雜，

　　較為流行的就有數(shù)十種之多。例如，有的期權(quán)合約具有兩種基礎(chǔ)資產(chǎn)，

　　可以擇優(yōu)執(zhí)行其中一種(任選期權(quán));有的可以在規(guī)定的一系列時(shí)點(diǎn)行權(quán)(百慕大期權(quán));

　　有的對(duì)行權(quán)設(shè)置一定條件(障礙期權(quán));

　　有的行權(quán)價(jià)格可以取基礎(chǔ)資產(chǎn)在一段時(shí)間內(nèi)的平均值(平均期權(quán))。

　　(37) 信用增級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)提升證券化產(chǎn)品的信用等級(jí)，為此要向( )

　　收取相應(yīng)費(fèi)用，并在證券違約時(shí)承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　A: 原始受益人

　　B: 特定目的機(jī)構(gòu)

　　C: 承銷(xiāo)人

　　D: 證券化產(chǎn)品投資者

　　答案:B

　　解析:

　　信用增級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)提升證券化產(chǎn)品的信用等級(jí)，為此要向特定目的機(jī)構(gòu)收取相應(yīng)費(fèi)用，

　　并在證券違約時(shí)承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　(38) 中央銀行通過(guò)買(mǎi)賣(mài)( )影響貨幣供應(yīng)量進(jìn)行宏觀(guān)調(diào)控。

　　A: 政府債券、政府機(jī)構(gòu)債券

　　B: 政府機(jī)構(gòu)債券、金融債券

　　C: 政府債券、金融債券

　　D: 政府債券、公司債券

　　答案:C

　　解析:

　　中央銀行以公開(kāi)市場(chǎng)操作作為政策手段，通過(guò)買(mǎi)賣(mài)政府債券或金融債券，

　　影響貨幣供應(yīng)量進(jìn)行宏觀(guān)調(diào)控。

　　(39) 傳統(tǒng)的證券發(fā)行是以( )為基礎(chǔ)。

　　A: 企業(yè)

　　B: 股票

　　C: 債券

　　D: 資產(chǎn)池

　　答案:A

　　解析:

　　傳統(tǒng)的證券發(fā)行是以企業(yè)為基礎(chǔ)，而資產(chǎn)證券化則是以特定的資產(chǎn)池為基礎(chǔ)發(fā)行證券。

　　(40) 下列關(guān)于我國(guó)社�；�金的表述，不正確的是( )。

　　A: 主要由兩部分組成：一部分是社會(huì)保障基金，另一部分是社會(huì)保險(xiǎn)基金

　　B: 由全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)直接運(yùn)作的投資范圍限于銀行存款、在一級(jí)市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)國(guó)債

　　C:其投資范圍包括銀行存款、國(guó)債、證券投資基金、股票、信用等級(jí)在投資級(jí)以上的企業(yè)債

　　、金融債等有價(jià)證券

　　D:委托單個(gè)社�；�金投資管理人進(jìn)行管理的資產(chǎn)不得超過(guò)年度社保基金委托資產(chǎn)總值的30%

　　答案:D

　　解析: 2006

　　年，財(cái)政部、勞動(dòng)和社會(huì)保障部、國(guó)家外匯管理局發(fā)布《

　　全國(guó)社會(huì)保障基金境外投資管理暫行規(guī)定》，根據(jù)該規(guī)定，

　　對(duì)于以外匯形式上繳的境外國(guó)有股減持所得，

　　社保基金理事會(huì)可以委托合格的境外投資管理人進(jìn)行境外投資，境外投資的比例，

　　按成本計(jì)算，不得超過(guò)全國(guó)社�；�金總資產(chǎn)的20%，境外投資限于銀行存款。