證券從業(yè)資格考試金融市場基礎(chǔ)知識通關(guān)密卷（13）

　　單選題

　　(1) 國債和國家發(fā)行的金融債券的利息收入可免納( )。

　　A: 契稅

　　B: 個人所得稅

　　C: 印花稅

　　D: 營業(yè)稅

　　答案:B

　　解析:

　　《人民共和國個人所得稅法》規(guī)定，個人投資的公司債券利息、股息、紅利所得應(yīng)納個人所得稅，但國債和國家發(fā)行的金融債券的利息收入可免納個人所得稅。

　　(2) 下列關(guān)于債券票面價值的說法，正確的是( )。

　　A: 在債券的票面價值中，只需要規(guī)定債券的票面金額

　　B: 票面金額定得較小，發(fā)行成本也就較小

　　C: 票面金額定得較大，有利于小額投資者購買

　　D:債券票面金額的確定要根據(jù)債券的發(fā)行對象、市場資金供給情況及債券發(fā)行費用等因素綜合考慮

　　答案:D

　　解析:選項A，在債券的票面價值中，首先要規(guī)定票面價值的幣種，幣種確定后，則要規(guī)定債券的票面金額;選項8，票面金額定得較小，債券本身的印刷及發(fā)行工作量大，費用可能較高;選項C，票面金額定得較大，有利于少數(shù)大額投資者認(rèn)購，但使小額投資者無法參與。

　　(3) 我國證券市場監(jiān)管機構(gòu)是( )。

　　A: 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)

　　B: 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)的派出機構(gòu)

　　C: 證券交易所

　　D: 中國證券業(yè)協(xié)會和證券投資者保護基金公司

　　答案:A

　　解析: 我國證券市場監(jiān)管機構(gòu)是國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)。

　　(4) 目前最為流行的結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品主要是由( )開發(fā)的各類結(jié)構(gòu)化理財產(chǎn)品以及在交易所市場上市交易的各類結(jié)構(gòu)化票據(jù)。

　　A: 中央銀行

　　B: 商業(yè)銀行

　　C: 保險公司

　　D: 證券交易所

　　答案:B

　　解析:

　　目前最為流行的結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品主要是由商業(yè)銀行開發(fā)的各類結(jié)構(gòu)化理財產(chǎn)品以及

　　在交易所市場上市交易的各類結(jié)構(gòu)化票據(jù)，它們通常與某種金融價格相聯(lián)系，

　　其投資收益隨該價格的變化而變化。

　　(5)中央銀行在市場中向商業(yè)銀行大量賣出證券，從而減少商業(yè)銀行超額存款準(zhǔn)備金，引起貨幣供應(yīng)量減少、市場利率上升。在該過程中，中央銀行動用的貨幣政策工具是( )。

　　A: 公開市場業(yè)務(wù)

　　B: 公開市場業(yè)務(wù)和存款準(zhǔn)備金率

　　C: 公開市場業(yè)務(wù)和利率政策

　　D: 公開市場業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金率和利率政策

　　答案:A

　　解析:

　　中央銀行賣出證券是在運用公開市場業(yè)務(wù)這項貨幣政策工具。

　　該項貨幣政策工具的運用會帶來超額存款準(zhǔn)備金減少、

　　貨幣供應(yīng)量減少和市場利率上升的結(jié)果。在題干所述過程中，

　　中央銀行只使用了一種貨幣政策工具——公開市場業(yè)務(wù)。

　　(6) 保險公司次級債務(wù)的償還只有在確保償還次級債本息后償付能力充足率( )

　　的前提下，募集人才能償付本息。

　　A: 不高于100%

　　B: 不低于100%

　　C: 不低于80%

　　D: 不高于80%

　　答案:B

　　解析:

　　保險公司次級債務(wù)的償還只有在確保償還次級債務(wù)本息后償付能力充足率不低于100%

　　的前提下，募集人才能償付本息。

　　(7)證券公司凈資本或其他風(fēng)險控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令公司改正，在5個工作日內(nèi)制訂并報送整改計劃，整改期限最長不超過( )個工作日。

　　A: 10

　　B: 15

　　C: 20

　　D: 25

　　答案:C

　　解析:

　　證券公司凈資本或其他風(fēng)險控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，

　　派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令公司限期改正，在5個工作日內(nèi)制訂并報送整改計劃，

　　整改期限最長不超過20個工作日;證券公司未按時報送整改計劃的，

　　派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即限制其業(yè)務(wù)活動。

　　試題來源：考試網(wǎng)證券從業(yè)資格考試題庫

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2017年證券從業(yè)資格《金融市場基礎(chǔ)知識》考試題庫	2842題	進入做題
2017年證券從業(yè)資格《證券市場基本法律法規(guī)》考試題庫	2234題	進入做題
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　　(8) 企業(yè)債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲蓄定期存款利率的( )。

　　A: 20%

　　B: 30%

　　C: 40%

　　D: 50%

　　答案:C

　　解析:

　　《企業(yè)債券管理條例》第18條規(guī)定，

　　企業(yè)債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲蓄定期存款利率的40%。

　　(9) 下列不屬于證券市場監(jiān)管意義的是( )。

　　A: 保障廣大投資者合法權(quán)益的需要

　　B: 維護市場良好秩序的需要

　　C: 發(fā)展和完善證券市場體系的需要

　　D: 防止證券市場過度放任進而誘發(fā)經(jīng)濟危機的需要

　　答案:D

　　解析:

　　證券市場監(jiān)管是一國宏觀經(jīng)濟監(jiān)管體系中不可缺少的組成部分，

　　對證券市場的健康發(fā)展意義重大：①

　　加強證券市場監(jiān)管是保障廣大投資者合法權(quán)益的需要;②

　　加強證券市場監(jiān)管是維護市場良好秩序的需要;③

　　加強證券市場監(jiān)管是發(fā)展和完善證券市場體系的需要;④

　　準(zhǔn)確和全面的信息是證券市場參與者進行發(fā)行和交易決策的重要依據(jù)。

　　(10) 偏股型基金股票的配置比例是( )。

　　A: 50%～70%

　　B: 60%～70%

　　C: 40%～60%

　　D: 70%～80%

　　答案:A

　　解析:

　　偏股型基金對股票的配置比例較高，一般為50%～70%，債券的配置比例為20%～40%。