【考點八】對證券金融公司從事轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的管理

　　建議關(guān)注每個細節(jié)知識點，大綱要求掌握。

　　掌握

　　轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)是指證券金融公司將自有或者依法籌集的資金和證券出借給證券公司，以供其辦理融資融券業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動，可理解為證券金融公司與證券公司之間的融資融券業(yè)務(wù)。

　　(一)證券金融公司

　　1.證券金融公司的組織形式為股份有限公司，注冊資本不少于人民幣60億元，注冊資本應(yīng)當為實收資本，其股東應(yīng)當用貨幣出資。證券金融公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的選任，變更名稱、注冊資本、股東、住所、職責范圍，制定或者修改公司章程，設(shè)立或者撤銷分支機構(gòu)，應(yīng)當經(jīng)證監(jiān)會批準。

　　2.證券金融公司不以營利為目的，履行下列職責：

　　(1)為證券公司融資融券業(yè)務(wù)提供資金和證券的轉(zhuǎn)融通服務(wù);

　　(2)對證券公司融資融券業(yè)務(wù)運行情況進行監(jiān)控;

　　(3)監(jiān)測分析全市場融資融券交易情況，運用市場化手段防控風(fēng)險;

　　(4)證監(jiān)會確定的其他職責。

　　3.開展業(yè)務(wù)的資金和證券的來源。

　　(二)業(yè)務(wù)規(guī)則

　　(1)轉(zhuǎn)融通專用證券賬戶。

　　(2)轉(zhuǎn)融通擔保證券賬戶。

　　(3)轉(zhuǎn)融通證券交收賬戶。

　　在證券登記結(jié)算機構(gòu)開立

　　2.專用資金賬戶

　　3.證券金融公司可以與證券公司對轉(zhuǎn)融通標的證券暫停交易、終止交易和其他特殊情形下轉(zhuǎn)融通期限的順延或者縮短作出約定，除此之外，證券金融公司向證券公司轉(zhuǎn)融通的期限不得超過6個月。轉(zhuǎn)融通的期限，自資金或者證券實際交付之日起算。

　　4.證券金融公司開展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當向證券公司收取一定比例的保證金。保證金可以證券充抵，但貨幣資金占應(yīng)收取保證金的比例不得低于15%。

　　(三)權(quán)益處理

　　1.證券登記結(jié)算機構(gòu)根據(jù)轉(zhuǎn)融通擔保證券賬戶內(nèi)的記錄，確認證券金融公司受托持有證券的事實，并以證券金融公司為名義持有人，登記于證券持有人名冊。

　　2.“融資買入證券的權(quán)益歸證券公司所有，融券賣出證券的權(quán)益歸證券金融公司所有”。

　　(四)監(jiān)督管理

　　1.證券金融公司應(yīng)當建立信息系統(tǒng)安全管理機制，保障公司信息系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運行，妥善保存履行規(guī)定職責所形成的各類文件、資料，保存期限不少于20年。

　　2.證券金融公司應(yīng)當每個交易日公布以下轉(zhuǎn)融通信息：

　　(1)轉(zhuǎn)融資余額;

　　(2)轉(zhuǎn)融券余額;

　　(3)轉(zhuǎn)融通成交數(shù)據(jù);

　　(4)轉(zhuǎn)融通費率。

　　3.證券金融公司應(yīng)當遵守以下風(fēng)險控制指標規(guī)定：

　　(1)凈資本與各項風(fēng)險資本準備之和的比例不得低于100%。

　　(2)對單一證券公司轉(zhuǎn)融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50%。

　　(3)融出的每種證券余額不得超過該證券上市可流通市值的10%。

　　(4)充抵保證金的每種證券余額不得超過該證券總市值的15%。

　　4.證券金融公司不得為他人的債務(wù)提供擔保。

　　5.證券金融公司應(yīng)當每年按照稅后利潤的10%提取風(fēng)險準備金。

　　6.資金用途

　　證券金融公司的資金，除用于履行證監(jiān)會規(guī)定的轉(zhuǎn)融通職責和維持公司正常運轉(zhuǎn)外，只能用于以下用途：

　　(1)銀行存款。

　　(2)購買國債、證券投資基金份額等經(jīng)證監(jiān)會認可的高流動性金融產(chǎn)品。

　　(3)購置自用不動產(chǎn)。

　　(4)證監(jiān)會認可的其他用途。

　　7.報告制度

　　【考點九】證券服務(wù)機構(gòu)的法律責任和市場準入

　　建議關(guān)注證券服務(wù)機構(gòu)的法律責任。

　　(一)證券服務(wù)機構(gòu)的法律責任

　　證券服務(wù)機構(gòu)為證券的發(fā)行、上市、交易等證券業(yè)務(wù)活動制作、出具審計報告、資產(chǎn)評估報告、財務(wù)顧問報告、資信評級報告或者法律意見書等文件，應(yīng)當勤勉盡責，對所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證。

　　(二)市場準入及退出機制

　　《人民共和國證券法》還授予證券監(jiān)督管理機構(gòu)對證券服務(wù)機構(gòu)的監(jiān)管權(quán)和現(xiàn)場檢查權(quán)。同時，證券服務(wù)機構(gòu)未勤勉盡責，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，可暫�；蛘叱蜂N其證券服務(wù)業(yè)務(wù)的許可。