1. 下列關(guān)于公司公開(kāi)發(fā)行新股的條件，說(shuō)法不正確的是( )。

　　A.具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)

　　B.具有持續(xù)盈利能力

　　C.財(cái)務(wù)狀況良好

　　D.最近5年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，無(wú)其他重大違法行為

　　正確答案：D

　　文字解析：【解析】本題考查公司公開(kāi)發(fā)行新股的條件。根據(jù)《證券法》第十三條的規(guī)定，公司公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)，A選項(xiàng)說(shuō)法正確;(2)具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好，B、C選項(xiàng)說(shuō)法正確;(3)最近3年(并非5年)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，無(wú)其他重大違法行為，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤;(4)經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。D選項(xiàng)符合題意，故本題選D選項(xiàng)。

　　2. 下列不屬于基金份額持有人權(quán)利的是( )。

　　A.查閱基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的公開(kāi)披露資料

　　B.分享基金財(cái)產(chǎn)收益

　　C.按規(guī)定要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)

　　D.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案

　　正確答案：D

　　文字解析：【解析】本題考查基金份額持有人的權(quán)利�；�金份額持有人享有下列權(quán)利：(1)分享基金財(cái)產(chǎn)收益，B選項(xiàng)不符合題意;(2)參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn);(3)依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額;(4)按照規(guī)定要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)或者召集基金份額持有人大會(huì)，C選項(xiàng)不符合題意;(5)對(duì)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán);(6)對(duì)基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟;(7)基金合同約定的其他權(quán)利。A選項(xiàng)不符合題意，公開(kāi)募集基金的基金份額持有人有權(quán)查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的基金信息資料;非公開(kāi)募集基金的基金份額持有人，對(duì)涉及自身利益的情況，有權(quán)查閱基金的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)賬簿等財(cái)務(wù)資料。D選項(xiàng)符合題意，D選項(xiàng)屬于基金管理人的職責(zé)，而非基金份額持有人的權(quán)利。故本題選D選項(xiàng)。

　　3. 按照合伙企業(yè)利潤(rùn)分配和虧損分擔(dān)的原則，首先是( )。

　　A.按照合伙協(xié)議的約定辦理

　　B.合伙人協(xié)商一致確定

　　C.由合伙人按照實(shí)繳出資比例分配、分擔(dān)

　　D.由合伙人平均分配、分擔(dān)

　　正確答案：A

　　文字解析：【解析】本題考查合伙企業(yè)利潤(rùn)分配和虧損分擔(dān)的原則。根據(jù)《合伙企業(yè)法》第三十三條規(guī)定，合伙企業(yè)利潤(rùn)分配和虧損分擔(dān)的原則是：(1)按照合伙協(xié)議的約定辦理;(2)合伙協(xié)議未約定或者約定不明確的，由合伙人協(xié)商決定;(3)協(xié)商不成的，由合伙人按照實(shí)繳出資比例分配、分擔(dān);(4)無(wú)法確定出資比例的，由合伙人平均分配、分擔(dān)。綜上所述，按照合伙企業(yè)利潤(rùn)分配和虧損分擔(dān)的原則，首先應(yīng)是按照合伙協(xié)議的約定辦理。故本題選A選項(xiàng)。

2020年證券從業(yè)資格考試《證券市場(chǎng)法律法規(guī)》在線題庫(kù)	搶先試用
2020年證券從業(yè)資格考試《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》在線題庫(kù)	搶先試用

　　4. 證券公司在證券交易中有嚴(yán)重違法行為，不再具備經(jīng)營(yíng)資格的，有權(quán)作出撤銷證券業(yè)務(wù)許可的單位是( )。

　　A.工商管理部門

　　B.證券交易所

　　C.證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

　　D.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

　　正確答案：C

　　文字解析：【解析】本題考查違反證券機(jī)構(gòu)管理、人員管理相關(guān)規(guī)定的法律責(zé)任。根據(jù)《證券法》第二百二十一條，提交虛假證明文件或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實(shí)騙取證券業(yè)務(wù)許可的，或者證券公司在證券交易中有嚴(yán)重違法行為，不再具備經(jīng)營(yíng)資格的，由證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)撤銷證券業(yè)務(wù)許可。故本題選C選項(xiàng)。

　　5. 下列說(shuō)法，不屬于內(nèi)幕交易禁止性規(guī)定的是( )。

　　A.內(nèi)幕交易行為給投資者造成損失的，行為人應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任

　　B.禁止證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人利用內(nèi)幕信息從事證券交易活動(dòng)

　　C.證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人，在內(nèi)幕信息公開(kāi)前，不得買賣該公司的證券 (33%)

　　D.證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人，在內(nèi)幕信息公開(kāi)前，不得買賣該公司的證券，但可以私人的身份建議他人買賣該證券 (66%)

　　正確答案：D

　　文字解析：【解析】本題考查內(nèi)幕交易的禁止性規(guī)定。內(nèi)幕信息的禁止性規(guī)定包括：(1)禁止證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人利用內(nèi)幕信息從事證券交易活動(dòng)，B選項(xiàng)不符合題意;(2)證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人，在內(nèi)幕信息公開(kāi)前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券，C選項(xiàng)不符合題意，D選項(xiàng)符合題意;(3)內(nèi)幕交易行為給投資者造成損失的行為人應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任，A選項(xiàng)不符合題意。題干要求選出不屬于內(nèi)幕交易禁止性規(guī)定的選項(xiàng)，D選項(xiàng)符合題意。故本題選D選項(xiàng)。

　　6. 下列說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是( )。

　　A.合伙企業(yè)對(duì)其債務(wù)，應(yīng)先以其全部財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償

　　B.普通合伙企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，合伙人承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任

　　C.有限合伙人對(duì)合伙企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)無(wú)需承擔(dān)責(zé)任

　　D.普通合伙人對(duì)合伙企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任

　　正確答案：C

　　文字解析：【解析】本題考查合伙企業(yè)法的相關(guān)內(nèi)容。A、B選項(xiàng)說(shuō)法正確，根據(jù)《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，合伙企業(yè)對(duì)其債務(wù)，應(yīng)先以其全部財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償。普通合伙企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，合伙人承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任。合伙人由于承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任，清償數(shù)額超過(guò)其虧損分擔(dān)比例的，有權(quán)向其他合伙人追償。C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，D選項(xiàng)說(shuō)法正確，對(duì)于合伙企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)，普通合伙人承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任，有限合伙人以其認(rèn)繳的出資額為限承擔(dān)責(zé)任(并非無(wú)需承擔(dān)責(zé)任)。故本題選C選項(xiàng)。

　　7. 下列有關(guān)深港通的說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。

　　A.深港通包括深股通和深港通下的港股通兩部分

　　B.深股通股票包括深圳證券交易所上市的A+H股公司股票

　　C.深股通股票包括市值60億元人民幣及以上的深證成分指數(shù)的成分股

　　D.深股通股票包括市值60億港幣及以上的深證中小創(chuàng)新指數(shù)的成分股

　　正確答案：D

　　文字解析：【解析】本題考查深港通的有關(guān)內(nèi)容。A選項(xiàng)說(shuō)法正確，深港通包括深股通和深港通下的港股通兩部分。B、C選項(xiàng)說(shuō)法正確，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，深股通的股票范圍是市值60億元人民幣(并非港幣)及以上的深證成分指數(shù)和深證中小創(chuàng)新指數(shù)的成分股，以及深交所上市的A+H股公司股票。故本題選D選項(xiàng)。

　　8. 下列有關(guān)違規(guī)披露、不披露重要信息罪的說(shuō)法，正確的是( )。

　　共2人做過(guò)，正確率0%。

　　A.本罪犯罪主觀方面可以由故意構(gòu)成，也可以由過(guò)失構(gòu)成

　　B.在公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告中將盈利披露為虧損的不構(gòu)成該罪

　　C.造成股東、債權(quán)人直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額累計(jì)在50萬(wàn)元以上可立案追訴

　　D.本罪侵犯對(duì)象僅為公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

　　正確答案：C

　　文字解析：【解析】本題考查違規(guī)披露、不披露重要信息罪的相關(guān)內(nèi)容。A選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，本罪犯罪主觀方面只能由故意構(gòu)成，過(guò)失不構(gòu)成本罪。B選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，在公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告中將虧損披露為盈利，或者將盈利披露為虧損的構(gòu)成本罪，且應(yīng)予立案追訴。C選項(xiàng)說(shuō)法正確，依法負(fù)有信息披露義務(wù)的公司、企業(yè)，因違規(guī)披露、不披露重要信息造成股東、債權(quán)人或者其他人直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額累計(jì)在50萬(wàn)元以上的應(yīng)予立案追訴。D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，本罪侵犯的客體(即侵犯對(duì)象)是國(guó)家有關(guān)公司、企業(yè)的財(cái)會(huì)報(bào)告及其他重要信息的管理秩序和股東、社會(huì)公眾和其他利害關(guān)系人的合法權(quán)益。故本題選C選項(xiàng)。

　　9. 下列關(guān)于監(jiān)管機(jī)構(gòu)注銷期貨業(yè)務(wù)許可證的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。

　　A.期貨公司主要提出注銷申請(qǐng)的，應(yīng)當(dāng)依法辦理期貨業(yè)務(wù)許可證注銷手續(xù)

　　B.成立后無(wú)正當(dāng)理由超過(guò)2個(gè)月未開(kāi)始營(yíng)業(yè)，應(yīng)當(dāng)依法辦理期貨業(yè)務(wù)許可證注銷手續(xù)

　　C.期貨公司分支機(jī)構(gòu)在注銷經(jīng)營(yíng)許可證前，應(yīng)當(dāng)終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，妥善處理客戶資產(chǎn)

　　D.營(yíng)業(yè)執(zhí)照被公司登記機(jī)關(guān)依法注銷的，應(yīng)當(dāng)依法辦理期貨業(yè)務(wù)許可證注銷手續(xù)

　　正確答案：B

　　文字解析：【解析】本題考查監(jiān)管機(jī)構(gòu)注銷期貨業(yè)務(wù)許可證的情形。根據(jù)《期貨交易管理?xiàng)l例》第二十條規(guī)定，期貨公司或者其分支機(jī)構(gòu)有《行政許可法》第七十條規(guī)定的情形或者下列情形之一的，國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法辦理期貨業(yè)務(wù)許可證注銷手續(xù)：(1)營(yíng)業(yè)執(zhí)照被公司登記機(jī)關(guān)依法注銷，D選項(xiàng)說(shuō)法正確;(2)成立后無(wú)正當(dāng)理由超過(guò)3個(gè)月(并非2個(gè)月)未開(kāi)始營(yíng)業(yè)，或者開(kāi)業(yè)后無(wú)正當(dāng)理由停業(yè)連續(xù)3個(gè)月以上，B選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤;(3)主動(dòng)提出注銷申請(qǐng)，A選項(xiàng)說(shuō)法正確;(4)國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他情形。期貨公司在注銷期貨業(yè)務(wù)許可證前，應(yīng)當(dāng)結(jié)清相關(guān)期貨業(yè)務(wù)，并依法返還客戶的保證金和其他資產(chǎn)。期貨公司分支機(jī)構(gòu)在注銷經(jīng)營(yíng)許可證前，應(yīng)當(dāng)終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，妥善處理客戶資產(chǎn)，C選項(xiàng)說(shuō)法正確。本題要求選出說(shuō)法錯(cuò)誤的選項(xiàng)，故本題選B選項(xiàng)。

　　10. 根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于公開(kāi)發(fā)行證券募集資金用途的說(shuō)法，正確的是( )。

　　A.對(duì)擅自改變用途的發(fā)行人、上市公司直接責(zé)任人員僅處警告處理，不處罰款

　　B.對(duì)公開(kāi)發(fā)行的股票、債券募集資金用途均沒(méi)有限制

　　C.擅自改變用途而未作糾正的不得再次公開(kāi)發(fā)行

　　D.通過(guò)董事會(huì)的決議可以改變募集資金用途

　　正確答案：C

　　文字解析：【解析】本題考查擅自改變公開(kāi)發(fā)行證券募集資金的用途。A選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，根據(jù)《證券法》第一百九十四條規(guī)定，發(fā)行人、上市公司擅自改變公開(kāi)發(fā)行證券所募集資金的用途的，責(zé)令改正，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以3萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款。B選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，根據(jù)《證券法》第十五條規(guī)定，公司對(duì)公開(kāi)發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途使用。C選項(xiàng)說(shuō)法正確，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，根據(jù)《證券法》第十五條規(guī)定，改變招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途，必須經(jīng)股東大會(huì)作出決議。擅自改變用途而未作糾正的，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可的，不得公開(kāi)發(fā)行新股。故本題選C選項(xiàng)。