二、組合型選擇題(以下備選項中只有一項符合題目要求)

　　1. 我國現(xiàn)行的證券市場法律不包括( )。

　　I .《關于首次公開發(fā)行股票試行詢價制度若干問題的通知》

　　IK《人民共和國證券法》

　　IU. 《人民共和國證券投資基金法》

　　IV. 《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》

　　A. I、II

　　B. U、UI

　　C. III、IV

　　D. I、IV 【答案】D

　　【解析】I、IV兩項，《關于首次公開發(fā)行股票試行詢價制度若干問題的通知》和《證券發(fā)行上市保薦制度 暫行辦法》均為證監(jiān)會制定的規(guī)范性文件。

　　2. 關于證券市場法律法規(guī)的層次，下列說法正確的是( )。

　　I .法律效力最低的是由證券交易所、中國證券業(yè)協(xié)會及中國證券登記結算有限公司制定的行業(yè)自律性規(guī)則

　　II. 法律效力最高的是由全國人民代表大會或全國人民代表大會常務委員會制定并頒布的法律

　　III. 法律效力最高的是由證券監(jiān)管部門和相關部門制定的規(guī)范性文件

　　IV. 法律效力最高的是由證券交易所、中國證券業(yè)協(xié)會及中國證券登記結算有限公司制定的行業(yè)自律性規(guī)則 A. I、II

　　b. II、m

　　C. I、IV

　　D. III、IV

　　【答案】A

　　【解析】證券市場的法律法規(guī)分為四個層次，其法律效力依次遞減：①由全國人民代表大會或全國人民代表 大會常務委員會制定并頒布的法律;②由國務院制定并頒布的行政法規(guī);③由證券監(jiān)管部門和相關部門制定的部 門規(guī)章及規(guī)范性文件;④由證券交易所、中國證券業(yè)協(xié)會及中國證券登記結算有限公司制定的行業(yè)自律性規(guī)則。

　　3. 下列屬于證券市場法律制度的是( )。

　　I .證券發(fā)行制度

　　II. 信息披露制度

　　III. 證券交易制度

　　IV. 證券機構監(jiān)管制度

　　【答案】D

　　【解析】證券市場的法律制度包括：證券發(fā)行(包括證券發(fā)行的信息披露)、證券交易、上市公司的收購、 證券交易所、證券公司、證券登記結算機構、證券服務機構、證券業(yè)協(xié)會、證券監(jiān)督管理機構以及法律責任等。

　　一、選擇題(以下備選項中只有一項符合題目要求)

　　1. 某股份有限公司于2012年1月成立，公司股票于2013年3月上市交易，該公司關于股份轉讓的做法不

　　符合《公司法》規(guī)定的是( )。[2016年10月真題]

　　A. 公司經(jīng)理張某于2014年3月離職，并于2014年10月將其持有的甲公司股份轉讓

　　B. 董事王某于2014年4〜12月期間轉讓的公司股份是其所持有甲公司股份總數(shù)的百分之二十

　　C. 發(fā)起人李某于2014年4月將持有的公司股份轉讓給其他人

　　D. 股東孫某于2012年10月認購了甲公司增發(fā)的股份，并于2014年2月將其轉讓 【答案】D

　　【解析】根據(jù)《公司法》第一百四十一條，發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年內(nèi)不得轉讓。 公司公開發(fā)行股份前己發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起一年內(nèi)不得轉讓。公司董事、監(jiān)事、 高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持 有本公司股份總數(shù)的百分之二十五;所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)不得轉讓。上述人員離職 后半年內(nèi)，不得轉讓其所持有的本公司股份。公司章程可以對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員轉讓其所持有的本 公司股份作出其他限制性規(guī)定。

　　2. 股份有限公司的財務會計報告應當在召開股東大會年會的( )前置備于本公司。[2016年6月真題]

　　A•二十日

　　B.十五日 C•十日 D.二十五日 【答案】A

　　【解析】有限責任公司應當依照公司章程規(guī)定的期限將財務會計報告送交各股東。股份有限公司的財務會計 報告應當在召開股東大會年會的二十日前置備于本公司，供股東査閱;公開發(fā)行股票的股份有限公司必須公告其 財務會計報告。

　　3. 甲公司的分公司在其經(jīng)營范圍內(nèi)以自己的名義對外簽訂了一份貨物買賣合同，根據(jù)公司法的規(guī)定，關于

　　該合同的效力及其責任承擔的表述中，正確的是( )。[2016年3月真題]

　　A. 該合同有效，其民事責任由甲公司承擔

　　B. 該合同有效，其民事責任由分公司承擔，甲公司負補充責任

　　C. 該合同有效，其民事責任由分公司承擔

　　D. 該合同無效，甲公司和分公司均不承擔民事責任 【答案】A

　　【解析】根據(jù)《公司法》第十四條，分公司不具有法人資格，其民事責任由公司承擔。

　　4. 有限責任公司股東査閱會計賬簿必須遵守的要求有( )。[2016年3月真題]

　　A. 委托會計師事務所提出申請

　　B. 向股東大會或董事會提出申請

　　C. 向公司提出書面請求，說明目的

　　D. 向法院得出申請 【答案】C

　　【解析】根據(jù)《公司法》第三十三條，股東可以要求査閱公司會計賬簿。股東要求査閱公司會計賬簿的，應 當向公司提出書面請求，說明目的。

　　5.單獨或合計持有股份有限公司( )以上股份的股東，有權向股東大會提出臨時提案。[2016年3月真題]

　　A. 百分之十五

　　B. 百分之五

　　C. 百分之三

　　D. 百分之十 【答案】C

　　【解析】根據(jù)《公司法》第一百零二條，單獨或者合計持有公司百分之三以上股份的股東，可以在股東大會 召開十日前提出臨時提案并書面提交董事會。

　　6•下列關于股份有限公司股票轉讓的說法，不正確的是( )。[2016年3月真題]

　　A. 無記名股票的轉讓，由股東將該股票交付給受讓人后即發(fā)生轉讓的效力

　　B. 記名股票，由股東以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉讓

　　C. 記名股票被盜、遺失或者滅失，股東可以依法請求人民法院宣告該股票失效，公司不得向股東補發(fā)股票

　　D. 股東轉讓其股份，應當在依法設立的證券交易場所進行或者按照國務院規(guī)定的其他方式進行 【答案】C

　　【解析】C項，記名股票被盜、遺失或者滅失，股東可以依法請求人民法院宣告該股票失效。人民法院通過 公示催告程序宣告記名股票無效后，股東可以依據(jù)《公司法》第一百四十三條規(guī)定，請求公司向其補發(fā)股票。

　　7. 公司在經(jīng)營活動中可以以自己的財產(chǎn)為他人提供擔保，下列關于公司擔保決定權的表述，正確的是( )。 [2015年11月真題]

　　A. 公司董事會可以決定為本公司的股東提供擔保

　　B. 公司經(jīng)理可以決定為本公司的股東提供擔保

　　C. 公司股東會可以決定為本公司的股東提供擔保

　　D. 公司董事長可以決定為本公司的股東提供擔保 【答案】C

　　【解析】根據(jù)《公司法》第十六條，公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經(jīng)股東會或者股東大 會決議。

　　8. 下列關于有限責任公司的說法，錯誤的是( )。[2015年11月真題]

　　A. 兩個以上的國有企業(yè)或者兩個以上的其他國有投資主體投資設立的有限責任公司，其董事會成員中應當 有公司職工代表

　　B. 國有獨資公司的董事會成員應當有公司職工代表

　　C. 普通有限責任公司的董事會成員中可以不包括公司職工代表

　　D. 監(jiān)事會應當包括適當比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于二分之一，具體比例由公司章 程規(guī)定

　　【答案】D

　　【解析】D項，監(jiān)事會應當包括股東代表和適當比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于三分之 一，具體比例由公司章程規(guī)定。

　　9•國有獨資公司屬于特殊的( )。[2015年11月真題]

　　A. 有限責任公司

　　B. —人有限責任公司

　　C. 股份有限公司

　　D. 個人獨資企業(yè) 【答案】A

　　【解析】國有獨資公司，是指國家單獨出資、由國務院或者地方人民政府授權本級人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構履行出資人職責的有限責任公司。

　　10. 股份有限公司發(fā)起人、認股人繳納股款或者交付抵作股款的出資后，下列表述的情形中，發(fā)起人和認股人不得抽回其股本的是( )。[2015年11月真題]

　　A. 創(chuàng)立大會決議不設立公司

　　B. 未按期募足股份

　　C. 作為設立公司出資的非貨幣財產(chǎn)的實際價額顯著低于公司章程所定價額

　　D. 發(fā)起人未按期召開創(chuàng)立大會 【答案】C

　　【解析】根據(jù)《公司法》第九十一條，發(fā)起人、認股人繳納股款或者交付抵作股款的出資后，除未按期募足 股份、發(fā)起人未按期召開創(chuàng)立大會或者創(chuàng)立大會決議不設立公司的情形外，不得抽回其股本。