(20) 下列行為不適用于《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的是( )。

　　A: 在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之外購(gòu)買、出售資產(chǎn)

　　B: 與他人新設(shè)企業(yè)、對(duì)已設(shè)立的企業(yè)增資或者減資

　　C:按照經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的發(fā)行證券文件披露的募集資金用途，使用募集資金購(gòu)買資產(chǎn)、對(duì)外投資的行為

　　D: 受托經(jīng)營(yíng)、租賃其他企業(yè)資產(chǎn)或者將經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)委托他人經(jīng)營(yíng)、租賃

　　答案:C

　　解析:

　　《重組管理辦法》適用于上市公司及其控股或者控制的公司在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之外購(gòu)買、出售資產(chǎn)或者通過(guò)其他方式進(jìn)行資產(chǎn)交易達(dá)到規(guī)定的比例，導(dǎo)致上市公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、收入發(fā)生重大變化的資產(chǎn)交易行為(以下簡(jiǎn)稱重大資產(chǎn)重組)。上市公司按照經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的發(fā)行證券文件披露的募集資金用途，使用募集資金購(gòu)買資產(chǎn)、對(duì)外投資的行為，不適用《重組管理辦法》。

　　(21) 下列不屬于證券公司代銷金融產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)遵循的原則是( )。

　　A: 公開

　　B: 公平

　　C: 平等

　　D: 誠(chéng)實(shí)信用

　　答案:A

　　解析:

　　證券公司代銷金融產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，遵循平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用和適當(dāng)性原則，避免利益沖突，不得損害客戶合法權(quán)益。

　　(22) 不屬于上市公司重大資產(chǎn)重組審計(jì)報(bào)告關(guān)注事項(xiàng)的是( )。

　　A: 標(biāo)的資產(chǎn)是否提供最近2年經(jīng)審計(jì)的標(biāo)的資產(chǎn)財(cái)務(wù)報(bào)告

　　B: 審計(jì)機(jī)構(gòu)是否具備證券、期貨從業(yè)資格

　　C: 對(duì)于有保留意見的審計(jì)報(bào)告，保留事項(xiàng)所造成的影響是否已消除

　　D: 是否對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)最近2年收入的穩(wěn)定性作出說(shuō)明

　　答案:D

　　解析:

　　上市公司重大資產(chǎn)重組審計(jì)報(bào)告關(guān)注事項(xiàng)包括：①標(biāo)的資產(chǎn)是否提供最近2年經(jīng)審計(jì)的標(biāo)的資產(chǎn)財(cái)務(wù)報(bào)告;②審計(jì)機(jī)構(gòu)是否具備證券、期貨從業(yè)資格;③非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告：對(duì)于有保留意見的審計(jì)報(bào)告，關(guān)注保留事項(xiàng)所造成的影響是否已消除;對(duì)于以帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無(wú)保留意見的審計(jì)報(bào)告，關(guān)注強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)可能給上市公司帶來(lái)的影響。

　　(23) 收購(gòu)人擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的( )，應(yīng)當(dāng)向該公司所有股東發(fā)出全面要約。

　　A: 30%

　　B: 40%

　　C: 50%

　　D: 60%

　　答案:A

　　解析:

　　收購(gòu)人擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%的，應(yīng)當(dāng)向該公司所有股東發(fā)出全面要約。

　　(24) 最高人民法院于( )公布《關(guān)于非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》。

　　A: 2008年12月20日

　　B: 2010年12月13日

　　C: 2013年6月30日

　　D: 2015年1月5日

　　答案:B

　　解析:

　　最高人民法院于2010年12月13日公布《關(guān)于非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》。

　　(25)公司經(jīng)營(yíng)對(duì)象、經(jīng)營(yíng)方法、經(jīng)營(yíng)渠道等必須符合法律規(guī)定體現(xiàn)的公司經(jīng)營(yíng)原則是( )。

　　A: 合法經(jīng)營(yíng)原則

　　B: 依法接受國(guó)家宏觀調(diào)控原則

　　C: 自負(fù)盈虧原則

　　D: 自主經(jīng)營(yíng)原則

　　答案:A

　　解析:合法經(jīng)營(yíng)原則要求公司的所有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須在法律規(guī)定的范圍內(nèi)進(jìn)行，具有合法性，包括經(jīng)營(yíng)對(duì)象、經(jīng)營(yíng)方法、經(jīng)營(yíng)渠道等必須是符合法律規(guī)定的。

　　(26) 在簽訂資產(chǎn)管理合同之前，證券公司應(yīng)當(dāng)了解的客戶的基本情況不包括( )。

　　A: 財(cái)產(chǎn)與收入狀況

　　B: 風(fēng)險(xiǎn)承受能力

　　C: 投資偏好

　　D: 性格脾氣

　　答案:D

　　解析:

　　在簽訂資產(chǎn)管理合同之前，證券公司應(yīng)當(dāng)了解客戶身份、財(cái)產(chǎn)與收入狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力以及投資偏好等基本情況。

　　(27) 下列不屬于證券業(yè)從業(yè)人員申請(qǐng)執(zhí)業(yè)證書條件的是( )。

　　A: 已被機(jī)構(gòu)聘用

　　B: 最近4年未受過(guò)刑事處罰

　　C: 未被中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定為證券市場(chǎng)禁人者，或者已過(guò)禁入期

　　D: 品行端正，具有良好的職業(yè)道德

　　答案:B

　　解析:

　　選項(xiàng)A、C、D均屬于證券業(yè)從業(yè)人員申請(qǐng)執(zhí)業(yè)證書的條件。取得證券業(yè)從業(yè)人員資格的人員，符合相應(yīng)條件的，可以通過(guò)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)執(zhí)業(yè)證書。選項(xiàng)B中應(yīng)為最近3年未受到刑事處罰。

　　(28) 下列不屬于證券公司在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中存在的管理風(fēng)險(xiǎn)的是( )。

　　A: 與客戶簽訂資產(chǎn)管理合同不規(guī)范、約定不明

　　B: 證券公司在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中管理不善

　　C: 證券公司違規(guī)操作而導(dǎo)致管理的客戶資產(chǎn)損失

　　D: 證券公司高級(jí)管理人員營(yíng)私舞弊

　　答案:D

　　解析:

　　管理風(fēng)險(xiǎn)主要是指證券公司在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中由于管理不善、違規(guī)操作而導(dǎo)致管理的客戶資產(chǎn)損失、違約或與客戶發(fā)生糾紛等，可能承擔(dān)賠償責(zé)任而使證券公司受到損失。如與客戶簽訂資產(chǎn)管理合同不規(guī)范、約定不明，操作人員違反合同約定買賣證券或劃轉(zhuǎn)資金，操作人員在經(jīng)營(yíng)中進(jìn)行不必要的證券買賣損害委托人的利益等。

　　(29)《并購(gòu)重組共性問題審核意見關(guān)注要點(diǎn)》在盈利能力與預(yù)測(cè)方面規(guī)定，審計(jì)報(bào)告關(guān)注事項(xiàng)的內(nèi)容不包括( )。

　　A: 標(biāo)的資產(chǎn)是否提供最近4年經(jīng)審計(jì)的標(biāo)的資產(chǎn)財(cái)務(wù)報(bào)告

　　B: 審計(jì)機(jī)構(gòu)是否具備證券期貨從業(yè)資格

　　C:非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告中，對(duì)于有保留意見的審計(jì)報(bào)告，關(guān)注保留事項(xiàng)所造成的影響是否已消除

　　D:非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告中，對(duì)以帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無(wú)保留意見的審計(jì)報(bào)告，關(guān)注強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)可能給上市公司帶來(lái)的影響

　　答案:A

　　解析:

　　審計(jì)報(bào)告關(guān)注事項(xiàng)的內(nèi)容包括：①標(biāo)的資產(chǎn)是否提供最近2年經(jīng)審計(jì)的標(biāo)的資產(chǎn)財(cái)務(wù)報(bào)告;②審計(jì)機(jī)構(gòu)是否具備證券、期貨從業(yè)資格;③非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告：對(duì)于有保留意.見的審計(jì)報(bào)告，關(guān)注保留事項(xiàng)所造成的影響是否已消除，對(duì)于以帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無(wú)保留意見的審計(jì)報(bào)告，關(guān)注強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)可能給上市公司帶來(lái)的影響。

　　(30) 下列選項(xiàng)不屬于有限責(zé)任公司董事會(huì)職權(quán)的是( )。

　　A: 決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案

　　B: 決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置

　　C: 修改公司章程

　　D: 決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)

　　答案:C

　　解析:

　　有限責(zé)任公司的董事會(huì)的一般職權(quán)是制訂方案，提交股東會(huì)表決通過(guò)。董事會(huì)有權(quán)直接決定的事項(xiàng)包括：①?zèng)Q定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案;②決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置;③決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng);④根據(jù)經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，并決定其報(bào)酬事項(xiàng)。

　　(31)證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)向客戶提供證券投資顧問服務(wù)，應(yīng)當(dāng)告知客戶的基本信息不包括( )。

　　A: 公司名稱

　　B: 證券投資顧問的姓名

　　C: 證券投資顧問服務(wù)的內(nèi)容

　　D: 公司成員名單

　　答案:D

　　解析:

　　證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)向客戶提供證券投資顧問服務(wù)，應(yīng)當(dāng)告知客戶下列基本信息：①公司名稱、地址、聯(lián)系方式、投訴電話、證券投資咨詢業(yè)務(wù)資格等;②證券投資顧問的姓名及其證券投資咨詢執(zhí)業(yè)資格編碼;③證券投資顧問服務(wù)的內(nèi)容和方式;④投資決策由客戶作出，投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān);⑤證券投資顧問不得代客戶作出投資決策。

　　(32) 證券法規(guī)定，證券發(fā)行、交易活動(dòng)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括( )。

　　A: 有償原則

　　B: 公平原則

　　C: 誠(chéng)實(shí)信用原則

　　D: 自愿原則

　　答案:B

　　解析:

　　《證券法》第4條規(guī)定，證券發(fā)行、交易活動(dòng)的當(dāng)事人具有平等的法律地位，應(yīng)當(dāng)遵守自愿、有償、誠(chéng)實(shí)信用的原則。

　　(33) 股份有限公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在離職后( )內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。

　　A: 半年

　　B: 1年

　　C: 2年

　　D: 3年

　　答案:A

　　解析:

　　公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的25%;所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。

　　(34) 證券公司實(shí)施重整的，重整計(jì)劃涉及( )事項(xiàng)時(shí)，無(wú)須報(bào)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。

　　A: 變更業(yè)務(wù)范圍

　　B: 變更主要董事會(huì)會(huì)員

　　C: 變更公司形式

　　D: 公司合并、分立

　　答案:B

　　解析:

　　證券公司實(shí)施重整的，重整計(jì)劃涉及需要中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)事項(xiàng)的，如變更業(yè)務(wù)范圍、主要股東、公司形式，公司合并、分立等，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。

　　(35)下列不屬于證券市場(chǎng)法律法規(guī)第一層次的是( )。

　　A: 《人民共和國(guó)公司法》

　　B: 《人民共和國(guó)刑法》

　　C: 《人民共和國(guó)證券法》

　　D: 《證券發(fā)行與承銷管理辦法》

　　答案:D

　　解析:選項(xiàng)D屬于證券市場(chǎng)第三層次的部門規(guī)章及規(guī)范性事件。

　　(36)證券公司違反規(guī)定向客戶提供投資建議，對(duì)證券價(jià)格的漲跌或者市場(chǎng)走勢(shì)做出確定性的判斷的，證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)其采取的措施不包括( )。

　　A: 沒收違法所得

　　B: 處以違法所得1倍以上3倍以下的罰款

　　C: 處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款

　　D: 違法所得不足10萬(wàn)元的，處以10萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款

　　答案:B

　　解析:

　　證券公司違反規(guī)定，向客戶提供投資建議，對(duì)證券價(jià)格的漲跌或者市場(chǎng)走勢(shì)做出確定性的判斷的，責(zé)令改正，給予警告，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款;沒有違法所得或者違法所得不足10萬(wàn)元的，處以10萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，暫�；蛘叱蜂N其相關(guān)證券業(yè)務(wù)許可。

　　(37) 下列不屬于證券投資顧問服務(wù)和證券研究報(bào)告顯著區(qū)別主要體現(xiàn)的是( )。

　　A: 規(guī)范和要求不同

　　B: 服務(wù)方式和內(nèi)容不同

　　C: 服務(wù)對(duì)象不同

　　D: 市場(chǎng)影響不同

　　答案:A

　　解析:

　　證券投資顧問服務(wù)和證券研究報(bào)告具有顯著的區(qū)別，主要體現(xiàn)在立場(chǎng)不同、服務(wù)方式和內(nèi)容不同、服務(wù)對(duì)象不同、市場(chǎng)影響不同4個(gè)方面。

　　(38) 內(nèi)幕交易是指證券交易內(nèi)幕信息的( )和非法獲取內(nèi)幕信息的人利用內(nèi)幕信息從事證券交易活動(dòng)。

　　A: 知情人

　　B: 交易人

　　C: 證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員

　　D: 委托人

　　答案:A

　　解析:

　　內(nèi)幕交易是指證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人利用內(nèi)幕信息從事證券交易活動(dòng)。

　　(39)投資者持有或者通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和( )作出書面報(bào)告。

　　A: 證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)

　　B: 證券交易所

　　C: 證券公司

　　D: 證券業(yè)協(xié)會(huì)

　　答案:B

　　解析:

　　投資者持有或者通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、證券交易所作出書面報(bào)告。

　　(40) 下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。

　　A: 收購(gòu)要約提出的各項(xiàng)收購(gòu)條件，適用于被收購(gòu)上市公司的部分股東

　　B: 采取要約收購(gòu)方式的，收購(gòu)人在收購(gòu)期限內(nèi)，不得賣出被收購(gòu)公司的股票

　　C: 采取要約收購(gòu)方式的不得采取要約規(guī)定以外的形式買入被收購(gòu)公司的股票

　　D: 采取要約收購(gòu)方式的不得超出要約的條件買入被收購(gòu)公司的股票

　　答案:A

　　解析:

　　收購(gòu)要約提出的各項(xiàng)收購(gòu)條件，適用于被收購(gòu)上市公司的所有股東，故選項(xiàng)A說(shuō)法錯(cuò)誤。采取要約收購(gòu)方式的，收購(gòu)人在收購(gòu)期限內(nèi)，不得賣出被收購(gòu)公司的股票，也不得采取要約規(guī)定以外的形式和超出要約的條件買入被收購(gòu)公司的股票，故選項(xiàng)B、

　　C、D說(shuō)法正確。