考點七、標(biāo)的證券、保證金和擔(dān)保物的管理規(guī)定

　　客戶融資買人、融券賣出的證券，不得超出證券交易所和證券公司規(guī)定的范圍�？勺鳛槿谫Y買人或融券賣出的標(biāo)的證券，一般是在交易所上市交易并經(jīng)交易所認(rèn)可的四大類證券，即符合交易所規(guī)定的股票、證券投資基金、債券、其他證券。

　　證券公司向客戶融資融券，應(yīng)當(dāng)向客戶收取一定比例的保證金。保證金可以由標(biāo)的證券以及交易所認(rèn)可的其他證券充抵。

　　證券公司向客戶收取的保證金以及客戶融資買人的全部證券和融券賣出所得全部資金，整體作為客戶對證券公司融資融券債務(wù)擔(dān)保物。

　　除下列情形外，任何人不得動用證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶內(nèi)的證券和客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶內(nèi)的資金：

　　(1) 為客戶進行融資融券交易的結(jié)算。

　　(2) 收取客戶應(yīng)當(dāng)歸還的資金、證券。

　　(3) 收取客戶應(yīng)當(dāng)支付的利息、費用、稅款。

　　(4) 按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定以及與客戶的約定處分擔(dān)保物。

　　(5) 收取客戶應(yīng)當(dāng)支付的違約金。

　　(6) 客戶提取還本付息、支付稅費及違約金后的剩佘證券和資金。

　　(7) 法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定的其他情形。

　　考點八、監(jiān)管部門對融資融券業(yè)務(wù)的監(jiān)管規(guī)定

　　證券公司應(yīng)當(dāng)按照證券交易所的規(guī)定，在每日收市后向其報告當(dāng)日客戶融資融券交易的有關(guān)信息。證券交易所應(yīng)當(dāng)對證券公司報送的信息進行匯總、統(tǒng)計，并在次一交易日開市前予以公告。

　　證券公司應(yīng)當(dāng)自每月結(jié)束之日起7個交易日內(nèi)，向中國證監(jiān)會、注冊地證監(jiān)會派出機構(gòu)和證券交易所書面報告當(dāng)月的下列情況：

　　(1)融資融券業(yè)務(wù)客戶的開戶數(shù)量。

　　(2)對全體客戶和前10名客戶的融資、融券余額。

　　(3)客戶交存的擔(dān)保物種類和數(shù)量。

　　(4)強制平倉的客戶數(shù)量、強制平倉的交易金額。

　　(5)有關(guān)風(fēng)險控制指標(biāo)值。

　　(6)融資融券業(yè)務(wù)盈虧狀況。

　　考點九、監(jiān)管部門對轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理規(guī)定

　　證券金融公司應(yīng)當(dāng)每個交易日公布以下轉(zhuǎn)融通信息：

　　(1)轉(zhuǎn)融資余額。

　　(2)轉(zhuǎn)融券余額。

　　(3)轉(zhuǎn)融通成交數(shù)據(jù)。

　　(4)轉(zhuǎn)融通費率。

　　(四)資金用途

　　證券金融公司的資金，除用于履行證監(jiān)會規(guī)定的轉(zhuǎn)融通職責(zé)和維持公司正常運轉(zhuǎn)外，只能用于以下用途：

　　(1)銀行存款。

　　(2)購買國債、證券投資基金份額等經(jīng)證監(jiān)會認(rèn)可的高流動性金融產(chǎn)品。

　　(3)購置自用不動產(chǎn)。

　　(4)證監(jiān)會認(rèn)可的其他用途。

　　(六)報告制度

　　證券金融公司應(yīng)當(dāng)自每一會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)，向證監(jiān)會報送年度報告。年度報告應(yīng)當(dāng)包含按照規(guī)定編制并經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的財務(wù)會計報告。證券金融公司應(yīng)當(dāng)自每月結(jié)束之日起7個工作日內(nèi)，向證監(jiān)會報送月度報告。