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      證券從業(yè)資格考試

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      證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)章節(jié)考點(diǎn)剖析第一章公司法_第3頁(yè)

      來(lái)源:考試網(wǎng)  [2017年11月6日]  【

        公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。

        上市公司在1年內(nèi)購(gòu)買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%的,應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)做出決議,并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)”。

        上市董事與董事會(huì)決議有關(guān)聯(lián)關(guān)系的,不得對(duì)該決議行使表決權(quán),也不得代理行使表決權(quán)。董事會(huì)決議由過(guò)半數(shù)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席通過(guò)方可。

        【考點(diǎn)16】董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的資格、義務(wù)和責(zé)任

        有下列情形之一,不得擔(dān)任公司的高董監(jiān):

        1.無(wú)民事行為能力或者限制民事行為能力;

        2.因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn),執(zhí)行期滿未逾5年,或被剝奪政治權(quán)利,執(zhí)行期滿未逾5年;

        3.擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理,對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的,自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年;

        4.擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人,并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的,自該公司、企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年;

        5.個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。

        董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。

        忠實(shí)義務(wù)——強(qiáng)調(diào)忠誠(chéng)于公司,不得有損公司利益的行為

        勤勉義務(wù)——強(qiáng)調(diào)履職責(zé),謀求公司利益和股東利益的最大化。不得利用職權(quán)收受賄賂或其他非法收入,侵占公司財(cái)產(chǎn)。

        董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得有下列行為:

        1.挪用公司資金;

        2.將公司資金以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ);(把公司的錢,變成自己的錢)

        3.違反公司章程的規(guī)定,未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)同意,將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保;(決議都由股東會(huì)董事會(huì),不能私自做主)

        4.違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)同意,與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易;

        5.未經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)同意,利用職務(wù)便利為自己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì),自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與所任職公司同類的業(yè)務(wù);

        6.接受他人與公司交易的傭金歸為己有;

        7.擅自披露公司秘密;

        8.違反對(duì)公司忠實(shí)義務(wù)的其他行為。

        【考點(diǎn)17】公司合并、分立的種類及程序

        1.公司合并的種類:吸收合并——是指一個(gè)公司吸收其他公司加入本公司,被吸收的公司解散。

        新設(shè)合并——?jiǎng)?chuàng)設(shè)合并,是指兩個(gè)以上的公司合并設(shè)立一個(gè)新的公司,合并各方解散

        2.公司合并的程序。根據(jù)《公司法》的規(guī)定,遵循以下程序:

        (1)簽訂合并協(xié)議(內(nèi)容:合并后名稱、住所、債權(quán)債務(wù)處理(合并后公司承繼)、資產(chǎn)狀況及處理辦法)

        (2)編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單

        (3)做出合并決議

        (4)通告?zhèn)鶛?quán)人。合并決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人,并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告。債權(quán)人自接到通知書之日起30日內(nèi),未接到通知書的自公告之日起45日內(nèi),可以要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。

        (5)依法進(jìn)行登記

        3.公司分立的種類:新設(shè)分立——將一個(gè)公司分割設(shè)立為兩個(gè)或兩個(gè)以上公司,原公司喪失法人資格

        派生分立——將原公司的一部分財(cái)產(chǎn)或業(yè)務(wù)分出去成立新公司,原公司繼續(xù)存在。

        4.公司分立的程序:與公司合并的程序基本一樣

        5.公司減資——公司應(yīng)當(dāng)自做出減少注冊(cè)資本決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人,并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告。債權(quán)人自接到通知書之日起30日內(nèi),未接到通知書的自公告之日起45日內(nèi),有權(quán)要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。

        6.公司增資——有限公司增注資本時(shí):股東認(rèn)繳新增資本,繳納出資;股份公司增注資本:發(fā)行新股,股東認(rèn)購(gòu)新股,繳納股款。

        【考點(diǎn)18】高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)關(guān)系的概念

      高管人員

      首先是由董事會(huì)決議產(chǎn)生的經(jīng)理,由經(jīng)理提名任命的副經(jīng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,如財(cái)務(wù)總監(jiān),上市公司董事會(huì)的秘書,和章規(guī)的其它人員。經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、上董秘和章規(guī)。

      控股股東

      按照出資額決定

      出資額占有限責(zé)任公司資本總額50%以上或者其持有的股份占股份有限公司股本總額50%以上的股東;

      按對(duì)決議的影響

      比例雖不足50%,但依其出資額或者持有的股份所享有的表決權(quán)已足以對(duì)股東會(huì)、股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響的股東。

      實(shí)際控制人

      雖不是公司的股東,但通過(guò)投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排,能夠?qū)嶋H支配公司行為的人

      關(guān)聯(lián)關(guān)系

      是指公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關(guān)系,以及可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系。但是,國(guó)家控股的企業(yè)之間不僅因?yàn)橥車?guó)家控股而具有關(guān)聯(lián)關(guān)系。

        【考點(diǎn)19】 虛報(bào)注冊(cè)資本、欺詐取得公司登記、虛假出資的法律責(zé)任

      1.責(zé)令改正

      對(duì)任何一種違法行為,均應(yīng)當(dāng)予以改正,所以行政處罰法并未將責(zé)令改正包括在行政處罰的種類之中,但是行政機(jī)關(guān)實(shí)施行政處罰時(shí),首先應(yīng)當(dāng)責(zé)令當(dāng)事人改正違法行為或者限期改正違法行為,然后才是給予行政處罰

      2.罰款

      罰款是行政處罰的一種方式。

      虛報(bào)注冊(cè)資本的公司——虛報(bào)注冊(cè)資本金額5%以上15%以下的罰款;

      另立會(huì)計(jì)賬簿——5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下的罰款;

      財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的虛假記載——3萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款

      3.撤銷公司登記

      采取欺詐手段,違法取得公司登記,情節(jié)嚴(yán)重的,可以由公司登記機(jī)關(guān)撤銷公司登記。撤銷公司設(shè)立登記從根本上否認(rèn)了公司的民事主體資格的合法性,被撤銷公司登記的公司的民事主體資格歸于消滅,因此只適用于情節(jié)嚴(yán)重的違法行為

      4.吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照

      吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照是公司登記機(jī)關(guān)強(qiáng)行收回違法當(dāng)事人營(yíng)業(yè)執(zhí)照并予以注銷的一種行政處罰。由于吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照會(huì)使企業(yè)的民事主體資格歸于消滅,因此只能適用于違法行為特別嚴(yán)重、已不能行使?fàn)I業(yè)執(zhí)照所賦予權(quán)利的違法者,至于什么樣的違法行為算是情節(jié)嚴(yán)重,本條沒有明確規(guī)定,可以由公司登記機(jī)關(guān)總結(jié)執(zhí)法實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)做出具體規(guī)定

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      責(zé)編:xiaobai

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