11.上市公司改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)上市公司董事會(huì)批準(zhǔn)，否則不得發(fā)行新股。

　　正確答案：錯(cuò)。源自《證券法》第20條“改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。擅自改變用途而未作糾正的，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可的，不得發(fā)行新股”。

　　12.根據(jù)《上市公司新股發(fā)行管理辦法》規(guī)定：凡是上市公司發(fā)行新股所募集的資金，不得投資于商業(yè)銀行、證券公司等金融機(jī)構(gòu)。

　　正確答案：錯(cuò)。源自《上市公司新股發(fā)行管理辦法》第四條：“除金融類上市公司外，上市公司發(fā)行新股所募集的資金，不得投資于商業(yè)銀行、證券公司等金融機(jī)構(gòu)”。

　　13.根據(jù)《關(guān)于上市公司重大購(gòu)買、出售、置換資產(chǎn)若干問題的通知》，所稱“上市公司重大購(gòu)買、出售、置換資產(chǎn)的行為”，是指上市公司購(gòu)買、出售、置換入的資產(chǎn)總額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的母公司報(bào)表總資產(chǎn)的比例達(dá)50%以上。

　　正確答案：錯(cuò)�！百�(gòu)買、出售、置換入的資產(chǎn)總額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表總資產(chǎn)的比例達(dá)50%以上”。

　　14.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券所募集的資金必須嚴(yán)格按照募集說明書披露的用途使用募集資金，原則上不得改變募集資金用途。確實(shí)需要改變的，經(jīng)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)即可。

　　正確答案：錯(cuò)。應(yīng)為“上市公司必須嚴(yán)格按照募集說明書披露的用途使用募集資金，原則上不得改變募集資金用途。確實(shí)需要改變的，必須經(jīng)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)，并賦予轉(zhuǎn)債持有人一次回售的權(quán)利”。

　　15.外商投資企業(yè)受讓上市公司的非流通股，導(dǎo)致上市公司(持有外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書的公司)外資比例低于總股本10%的，該上市公司應(yīng)繳回外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書，并按規(guī)定辦理有關(guān)變更手續(xù)。

　　正確答案：錯(cuò)。依據(jù)《關(guān)于上市公司涉及外商投資有關(guān)問題的若干意見》，應(yīng)為“外商投資企業(yè)受讓上市公司的非流通股，導(dǎo)致上市公司(持有外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書的公司)外資比例低于總股本25%的，該上市公司應(yīng)繳回外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書，并按規(guī)定辦理有關(guān)變更手續(xù)”。

　　16.證券公司公開發(fā)行債券必須最近三年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為。

　　正確答案：錯(cuò)。源自《證券公司債券管理暫行辦法》“最近兩年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為”。

　　17.公司預(yù)期利潤(rùn)率是否達(dá)到同期銀行存款利率。這里“同期銀行存款利率”為一年期活期存款利率。

　　正確答案：錯(cuò)。源自《中國(guó)證監(jiān)會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)關(guān)于首次公開發(fā)行股票審核工作的指導(dǎo)意見》應(yīng)為“這里‘同期銀行存款利率’為一年期定期存款利率”。

　　18.1993年7月1日國(guó)家體改委發(fā)布《關(guān)于立即停止審批定向募集股份有限公司并重申停止審批和發(fā)行內(nèi)部職工股的通知》以后，停止審批定向募集股份有限公司。

　　正確答案：錯(cuò)。源自審核備忘錄11號(hào)，應(yīng)為“1994年6月19日國(guó)家體改委發(fā)布《關(guān)于立即停止審批定向募集股份有限公司并重申停止審批和發(fā)行內(nèi)部職工股的通知》以后，停止審批定向募集股份有限公司”。

　　19.1994年6月19日以后審批的定向募集公司，證監(jiān)會(huì)不受理其股票發(fā)行上市申請(qǐng)。

　　正確答案：錯(cuò)。源自審核備忘錄11號(hào)，應(yīng)為“1994年6月19日以后審批的定向募集公司，在公司設(shè)立的合法性得到確認(rèn)前，暫不受理其股票發(fā)行上市申請(qǐng)”。

　　20.在招股說明書或招股意向書刊登后至獲準(zhǔn)上市前，如公司發(fā)生重大事項(xiàng)，有關(guān)說明提交證券交易所后，經(jīng)審閱無異議的，公司方能于第二日刊登補(bǔ)充公告。

　　正確答案：錯(cuò)。源自審核備忘錄5號(hào)，應(yīng)為“在招股說明書或招股意向書刊登后至獲準(zhǔn)上市前，如公司發(fā)生重大事項(xiàng)，有關(guān)說明提交證監(jiān)會(huì)后，經(jīng)審閱無異議的，公司方能于第二日刊登補(bǔ)充公告”。