第四節(jié)　　工程項(xiàng)目風(fēng)險對策

　　一、風(fēng)險對策的基本要求

　　可行性研究階段的風(fēng)險對策研究是整個項(xiàng)目風(fēng)險管理的重要組成部分，對策研究的基本要求包括：

　�、憋L(fēng)險對策研究應(yīng)貫穿于可行性研究的全過程。應(yīng)從方案設(shè)計(jì)上就采取規(guī)避防范風(fēng)險的措施。

　�、诧L(fēng)險對策應(yīng)具針對性。針對特定項(xiàng)目主要的或關(guān)鍵的風(fēng)險因素提出必要的措施，將其影響降低到最小程度。

　�、筹L(fēng)險對策應(yīng)有可行性。所謂可行，不僅指技術(shù)上可行，且從財力、人力和物力方面也是可行的。

　�、达L(fēng)險對策必具經(jīng)濟(jì)性。在風(fēng)險對策研究中應(yīng)將規(guī)避防范風(fēng)險措施所付出的代價與該風(fēng)險可能造成的損失進(jìn)行權(quán)衡，旨在尋求以最少的費(fèi)用獲取最大的風(fēng)險效益。

　�、碉L(fēng)險對策研究是項(xiàng)目有關(guān)各方的共同任務(wù)。

　　在風(fēng)險對策研究中，可以采用風(fēng)險-控制矩陣，針對不同的風(fēng)險程度和控制能力，采取不同的策略，

　　對于風(fēng)險程度高、控制能力差的風(fēng)險因素，應(yīng)再進(jìn)行深入的研究。

　　對于風(fēng)險程度中等：控制能力一般的風(fēng)險因素，要密切關(guān)注。

　　對于控制能力好、風(fēng)險程度中低的風(fēng)險因素，則可以不必更多地關(guān)注。

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　　【例】下列關(guān)于風(fēng)險對策與管理的說法，正確的有()。

　　A.風(fēng)險對策研究應(yīng)貫穿于可行性研究的全過程

　　B.風(fēng)險對策研究旨在尋求以最少的費(fèi)用獲取最大的風(fēng)險收益

　　C.在投資項(xiàng)目周期的不同階段，風(fēng)險管理的內(nèi)容應(yīng)該統(tǒng)一

　　D.風(fēng)險對策研究是項(xiàng)目有關(guān)各方的共同任務(wù)

　　E.風(fēng)險防范工作應(yīng)在項(xiàng)目開工建設(shè)時就開始進(jìn)行

　　【答案】ABD

　　二、投資項(xiàng)目主要風(fēng)險對策

　　下面陳述的主要風(fēng)險對策僅涉及為消極風(fēng)險或威脅的應(yīng)對策略。

　�、屣L(fēng)險回避

　　風(fēng)險回避是徹底規(guī)避風(fēng)險的一種做法，即斷絕風(fēng)險的來源。對投資項(xiàng)目可行性研究而言就意味著提出推遲或否決項(xiàng)目的建議或者放棄采納某一具體方案。在可行性研究過程中，通過信息反饋徹底改變原方案的做法也屬風(fēng)險回避方式。

　　風(fēng)險回避一般適用于以下兩種情況，其一是某種風(fēng)險可能造成相當(dāng)大的損失，且發(fā)生的頻率較高;其二是應(yīng)用其他的風(fēng)險對策防范風(fēng)險代價昂貴，得不償失。

　�、骘L(fēng)險減輕

　　風(fēng)險減輕是指把不利風(fēng)險事件發(fā)生的可能性和(或)影響降低到可以接受的臨界值范圍內(nèi)，也是絕大部分項(xiàng)目應(yīng)用的主要風(fēng)險對策。

　　典型的風(fēng)險減輕措施包括通過降低技術(shù)方案復(fù)雜性的方式降低風(fēng)險事件發(fā)生的概率，通過增加那些可能出現(xiàn)的風(fēng)險的技術(shù)方案的安全冗余度以降低日后一旦風(fēng)險發(fā)生可能帶來的負(fù)面效果。

　　風(fēng)險減輕必須針對項(xiàng)目具體情況提出防范、化解風(fēng)險的措施預(yù)案，既可以是項(xiàng)目內(nèi)部采取的技術(shù)措施、工程措施和管理措施等，也可以采取向外分散的方式來減少項(xiàng)目承擔(dān)的風(fēng)險。例如銀行為了減少自己的風(fēng)險，只貸給投資項(xiàng)目所需資金的一部分，讓其他銀行和投資者共擔(dān)風(fēng)險。在資本籌集中采用多方出資的方式也是風(fēng)險分散的一種方法。

　　㈢風(fēng)險轉(zhuǎn)移

　　風(fēng)險轉(zhuǎn)移是試圖將項(xiàng)目業(yè)主可能面臨的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給他人承擔(dān)，以避免風(fēng)險損失的一種方法。

　　轉(zhuǎn)移風(fēng)險是把風(fēng)險管理的責(zé)任簡單地推給他人，而并非消除風(fēng)險。實(shí)行這種策略要遵循兩個原則，第一，必須讓承擔(dān)風(fēng)險者得到相應(yīng)的報酬;第二，對于具體風(fēng)險，誰最有能力管理就讓誰分擔(dān)。

　　轉(zhuǎn)移風(fēng)險有兩種方式，第一種是將風(fēng)險源轉(zhuǎn)移出去，第二種是只把部分或全部風(fēng)險損失轉(zhuǎn)移出去。

　　就投資項(xiàng)目而言，第一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式是風(fēng)險回避的一種特殊形式。例如將已做完前期工作的項(xiàng)目轉(zhuǎn)給他人投資，或?qū)⑵渲酗L(fēng)險大的部分轉(zhuǎn)給他人承包建設(shè)或經(jīng)營。

　　第二種風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式又可細(xì)分為保險轉(zhuǎn)移方式和非保險轉(zhuǎn)移方式兩種。保險轉(zhuǎn)移方式是在工程項(xiàng)目實(shí)施階段常見的風(fēng)險對策之一。

　　工程保險是針對工程項(xiàng)目在建設(shè)過程中可能出現(xiàn)的因自然災(zāi)害和意外事故而造成的物質(zhì)損失依法應(yīng)對第三者的人身傷亡或財產(chǎn)損失承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任提供保障的險種。一般情況下，建筑工程一切險、安裝工程一切險和第三者責(zé)任險都屬于強(qiáng)制性保險。

　　非保險轉(zhuǎn)移方式是項(xiàng)目前期工作涉及較多的風(fēng)險對策，如采用新技術(shù)可能面臨較大的風(fēng)險，可行性研究中可以提出在技術(shù)合同談判中注意加上保證性條款，如達(dá)不到設(shè)計(jì)能力或設(shè)計(jì)消耗指標(biāo)時的賠償條款等，以將風(fēng)險損失全部或部分轉(zhuǎn)移給技術(shù)轉(zhuǎn)讓方，在設(shè)備采購和施工合同中也可以采用轉(zhuǎn)嫁部分風(fēng)險的條款，如采用總價合同形式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給賣方。

　　非保險轉(zhuǎn)移主要有三種方式：出售、發(fā)包、免責(zé)合同。

　�、懦鍪邸Ｍㄟ^買賣契約將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他單位。例如，項(xiàng)目可以通過發(fā)行股票或債券籌集資金。股票或債券的認(rèn)購者在取得項(xiàng)目的一部分所有權(quán)時，也同時承擔(dān)了一部分風(fēng)險。

　�、瓢l(fā)包。發(fā)包就是通過從項(xiàng)目執(zhí)行組織外部獲得貨物、工程或服務(wù)而把風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去。發(fā)包時又可以在多種合同形式中選擇。例如建設(shè)項(xiàng)目的施工合同按計(jì)價形式劃分，有總價合同、單價合同和成本加酬金合同。

　�、敲庳�(zé)合同。在合同中列入免責(zé)條款，在某些風(fēng)險事故發(fā)生時，項(xiàng)目班子本身不應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。無論采用何種風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式，風(fēng)險的接收方應(yīng)具有更強(qiáng)的風(fēng)險承受能力或更有利的處理能力。

　�、栾L(fēng)險接受

　　顧名思義，風(fēng)險接受就是將可能的風(fēng)險損失留給項(xiàng)目業(yè)主自己承擔(dān)。風(fēng)險接受分為兩種情況。

　　一種可能是主動的。已知項(xiàng)目有風(fēng)險，但若采取某種風(fēng)險措施，其費(fèi)用支出會大于自擔(dān)風(fēng)險的損失時，常常主動接受風(fēng)險，最常見的主動接受策略是建立應(yīng)急儲備，安排一定的時間、資金或資源來應(yīng)對風(fēng)險。

　　另一種可能是被動的。已知項(xiàng)目有風(fēng)險，風(fēng)險事件不影響項(xiàng)目實(shí)施，但由于可能獲得高額利潤而需要冒險，而且此時無法采用其他的合理應(yīng)對策略，必須被動地保留和承擔(dān)這種風(fēng)險。例如，資源開發(fā)項(xiàng)目和其他風(fēng)險投資項(xiàng)目。可能獲利而需要冒險時，必須保留和承擔(dān)該風(fēng)險。

　　為了應(yīng)對風(fēng)險接受，可以采取事先制訂好后備措施。一旦項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)展情況與計(jì)劃不同，就需動用后備措施。主要有費(fèi)用、進(jìn)度和技術(shù)三種后備措施。

　�、鳖A(yù)備費(fèi)措施

　　預(yù)備費(fèi)一般分為基本預(yù)備費(fèi)和價差預(yù)備費(fèi)兩類�；�本預(yù)備費(fèi)用于補(bǔ)償估價和實(shí)施過程中的不確定性;價差預(yù)備費(fèi)用于對付通貨膨脹和價格波動。

　　⒉進(jìn)度后備措施

　　從網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃的觀點(diǎn)來看，進(jìn)度后備措施就是在關(guān)鍵路線上設(shè)置一段時差或浮動時間。

　�、臣夹g(shù)后備措施

　　它可以是一段時間或是一筆資金。

　　預(yù)算和進(jìn)度后備措施很可能用上，而技術(shù)后備措施很可能用不上。只有當(dāng)不大可能發(fā)生的事件發(fā)生、需要采取補(bǔ)救行動時，才動用技術(shù)后備措施。

　　以上所述的風(fēng)險對策不是互斥的，實(shí)踐中常常組合使用。

　　【例】下列行為中，屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移的有()。

　　A.簽訂發(fā)包合同

　　B.設(shè)立應(yīng)急儲備金

　　C.徹底改變項(xiàng)目原方案

　　D.發(fā)行股票籌集項(xiàng)目資金

　　E.在合同中列入免責(zé)條款

　　【答案】ADE

　　【例】為了應(yīng)對風(fēng)險接受，可以采取事先制訂好后備措施。一旦項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)展情況與計(jì)劃不同，就需動用后備措施，不包括()。

　　A.預(yù)備費(fèi)措施

　　B.安全后備措施

　　C.進(jìn)度后備措施

　　D.技術(shù)后備措施

　　【答案】B

　　【例】關(guān)于項(xiàng)目決策分析與評價中項(xiàng)目風(fēng)險對策的說法，正確的有()。

　　A.建立應(yīng)急儲備屬于風(fēng)險接受對策

　　B.降低技術(shù)方案復(fù)雜性的措施屬于風(fēng)險回避對策

　　C.可行性研究中徹底改變原設(shè)計(jì)方案的做法屬于風(fēng)險減輕對策

　　D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移把風(fēng)險管理責(zé)任推給他人，是一種消除風(fēng)險的措施

　　E.在設(shè)備采購和施工合同中采用總價合同形式屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移對策

　　【答案】AE