三、項目決策程序

　�、逦覈�投資項目決策程序發(fā)展歷程

　　《關(guān)于投資體制改革的決定》：對不同投資主體、不同資金來源的建設(shè)項目實行分類管理。凡使用政府資金的項目一律實行審批管理;對于不使用政府資金由企業(yè)投資建設(shè)的項目，一律不再實行審批管理，依據(jù)國務(wù)院頒發(fā)的《政府核準(zhǔn)的投資項目目錄》，區(qū)別不同投資項目的資金使用性質(zhì)、類別、事權(quán)等情況分別實施核準(zhǔn)制或備案制等相應(yīng)的項目策劃與決策程序，從而打破了傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟下高度集中的投資管理模式，開始形成投資主體多元化、資金來源多渠道、投資方式多樣化、項目建設(shè)市場化的新格局。

　　為進一步確立企業(yè)投資主體地位，發(fā)揮好政府投資的引導(dǎo)和帶動作用，《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深化投融資體制改革的意見》的發(fā)布，標(biāo)志著我國投融資體制迎來了新的重大改革�！兑庖姟肥俏覈�投資體制領(lǐng)域、改革歷史上第一次以黨中央、國務(wù)院名義印發(fā)的文件，是當(dāng)前和今后一個時期深化投融資體制改革綜合性、指導(dǎo)性、綱領(lǐng)性文件，創(chuàng)造性的推出“投資核準(zhǔn)范圍最小化”“推行投資項目審批首問責(zé)任制”“多評合一、統(tǒng)一評審”“編制三年滾動政府投資計劃”“試點金融機構(gòu)依法持有企業(yè)股權(quán)”“建設(shè)投資項目在線審批監(jiān)管平臺”等新模式、新舉措，對于充分激發(fā)各方面擴大合理有效投資的活力與動力，發(fā)揮好投資對穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生的關(guān)鍵作用，意義重大、影響深遠。

　　黨的十九大提出，要繼續(xù)深化投資體制改革，全國人大第十三次會議的政府工作報告，將投資體制深化改革列入日程，近期國務(wù)院常以及國家有關(guān)部門，不斷出臺繼續(xù)簡化審批程序，放寬對外商投資的限制等一系列政策法規(guī)。種種改革措施表明，今后我國的投資決策將更加注重科學(xué)化、民主化和法制化。

　　【例】《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深化投融資體制改革的意見》創(chuàng)造性地提出 () 、“編制三年滾動政府投資計劃”、“試點金融機構(gòu)依法持有企業(yè)股權(quán)”、“建設(shè)投資項目在線審批監(jiān)管平臺”等一系列投融資體制改革新模式、新舉措。

　　A. 先建后驗 B. 多評合一、統(tǒng)一評審 C. 投資備案范圍最小化

　　D.推行投資項目審批首問責(zé)任制 E. 實行政府投資項目代理建設(shè)

　　【答案】BD

　　㈡審批制項目決策程序

　　本節(jié)所稱的審批制項目決策程序，主要是指采取直接投資和資本金注入的政府投資項目。其他使用政府資金的投資項目，除按照相關(guān)規(guī)定履行項目決策程序外，還應(yīng)按照國家相關(guān)規(guī)定編制項目資金申請報告，執(zhí)行相關(guān)審批程序。

　　政府投資項目實行審批制，包括審批項目建議書、項目可行性研究報告、初步設(shè)計。除特殊情況影響重大的項目需要審批開工報告外，一般不再審批開工報告，同時應(yīng)嚴(yán)格政府投資項目的初步設(shè)計、概算審批工作。

　　⒈編制項目建議書(初步可行性研究報告)

　　實行審批制的項目，應(yīng)是明確列入政府投資計劃內(nèi)的重大項目，并與中期財政規(guī)劃相銜接。該類項目必須依據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃及國家宏觀調(diào)控總體要求，編制三年滾動政府投資計劃;建立覆蓋各地區(qū)、各部門的政府投資項目庫，未入庫項目原則上不予安排政府投資。項目單位根據(jù)規(guī)劃要求報送項目建議書(初步可行性研究報告)，對項目建設(shè)的必要性、功能定位和主要建設(shè)內(nèi)容、擬建地點、擬建規(guī)模、投資估算、資金籌措、社會效益和經(jīng)濟效益等進行初步分析。

　�、岔椖拷ㄗh書的受理與審批

　　項目建議書編制完成后，按照規(guī)定的程序和事權(quán)，報送項目審批部門審批。

　　申請安排中央預(yù)算內(nèi)投資3000萬元及以上的項目，以及需要跨地區(qū)、跨部門、跨領(lǐng)域統(tǒng)籌的項目，由國家發(fā)展改革委審批或者由國家發(fā)展改革委委托中央有關(guān)部門審批，其中特別重大項目由國家發(fā)展改革委核報國務(wù)院批準(zhǔn);其余項目按照隸屬關(guān)系，由中央有關(guān)部門審批后抄送國家發(fā)展改革委。

　　項目審批部門對符合有關(guān)規(guī)定、確有必要建設(shè)的項目，批復(fù)項目建議書(一般稱項目立項)，并將批復(fù)文件抄送城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源、環(huán)境保護等部門。如有必要，項目審批部門在受理項目建議書后委托入選的工程咨詢機構(gòu)進行評估。

　　項目審批部門在批準(zhǔn)項目建議書之后，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進行公示。公示期間征集到的主要意見和建議，作為編制和審批項目可行性研究報告的重要參考。

　�、尘幹祈椖靠尚行匝芯繄蟾�

　　項目建議書批準(zhǔn)后，項目單位應(yīng)當(dāng)編制可行性研究報告，對項目在技術(shù)和經(jīng)濟上的可行性以及社會效益、節(jié)能、資源綜合利用、生態(tài)環(huán)境影響、社會穩(wěn)定風(fēng)險等進行全面分析論證，落實各項建設(shè)和運行保障條件，并按照有關(guān)規(guī)定取得相關(guān)行政許可或?qū)彶橐庖��？尚行匝芯繄蟾娴木幹聘袷健��?nèi)容和深度應(yīng)當(dāng)達到規(guī)定要求。

　　經(jīng)國務(wù)院及有關(guān)部門批準(zhǔn)的專項規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃中已經(jīng)明確的項目，部分改擴建項目，以及建設(shè)內(nèi)容單一、投資規(guī)模較小、技術(shù)方案簡單的項目，可以簡化相關(guān)文件內(nèi)容和審批程序。

　�、错椖靠尚行匝芯繄蟾娴氖芾砼c審批

　　項目可行性研究報告編制完成后，由項目單位按照原申報程序和事權(quán)向原項目審批部門申報可行性研究報告，并應(yīng)附以下文件：

　�、懦青l(xiāng)規(guī)劃行政主管部門出具的選址意見書(需要時);

　�、茋�土資源行政主管部門出具的用地預(yù)審意見(需要時);

　�、黔h(huán)境保護行政主管部門出具的環(huán)境影響評價審批文件(需要時);

　　⑷項目的節(jié)能評估報告書、節(jié)能評估報告表或者節(jié)能登記表(需要時);

　　⑸社會穩(wěn)定性風(fēng)險評價(需要時);

　�、矢鶕�(jù)有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交的其他文件。

　　在項目審批部門受理項目可行性研究報告后，一般按規(guī)定時限委托相應(yīng)入選工程咨詢機構(gòu)進行項目評估。承擔(dān)咨詢評估任務(wù)的工程咨詢機構(gòu)不得承擔(dān)同一項目建議書和可行性研究報告的編制工作。特別重大的項目還應(yīng)實行專家評議制度。

　　項目審批部門對符合有關(guān)規(guī)定、具備建設(shè)條件的項目，批準(zhǔn)項目可行性研究報告，并將批復(fù)文件抄送城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源、環(huán)境保護等部門。

　　對于項目單位缺乏相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員和建設(shè)管理經(jīng)驗的直接投資項目，項目審批部門在批復(fù)可行性研究報告時要求實行代理建設(shè)制度(簡稱“代建制”)，通過招標(biāo)方式選擇具備工程管理經(jīng)驗和能力的機構(gòu)，作為項目管理單位負責(zé)組織項目的建設(shè)實施。

　�、缔D(zhuǎn)入項目實施準(zhǔn)備階段，組織初步設(shè)計

　　經(jīng)批準(zhǔn)的項目可行性研究報告是確定建設(shè)項目的依據(jù)。項目單位可依據(jù)批復(fù)文件，按照規(guī)定要求向城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源等部門申請辦理規(guī)劃許可、正式用地手續(xù)等，并委托具有相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計單位組織初步設(shè)計。

　　對于政府以資本金注入方式投入的，要確定出資人代表。

　　【例】關(guān)于項目可行性研究報告編制和審批的說法，正確的是()。

　　A.項目可行性研究報告的申報應(yīng)附有項目建設(shè)用地土地使用證

　　B.項目可行性研究報告的編制內(nèi)容和深度由項目決策者確定

　　C.項目可行性研究報告的審批應(yīng)采用專家評議制度

　　D.項目可行性研究報告批復(fù)后即視為項目立項

　　【答案】B

　　【例】政府投資項目實行審批制，一般不再審批()。

　　A.項目建議書B.項目可行性研究報告C.初步設(shè)計D.開工報告

　　【答案】D

　　【例】實行審批制的項目，必須依據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃及國家宏觀調(diào)控總體要求，編制()年滾動政府投資計劃，明確計劃內(nèi)的重大項目，并與中期財政規(guī)劃相銜接。

　　A.1B.2C.3D.4

　　【答案】C

　�、绾藴�(zhǔn)制項目決策程序

　　實行核準(zhǔn)制的投資項目范圍和權(quán)限，由國務(wù)院頒發(fā)的《政府核準(zhǔn)的投資項目目錄》確定。

　　實行核準(zhǔn)制的項目，是指企業(yè)投資列入國務(wù)院頒發(fā)《核準(zhǔn)目錄》內(nèi)的項目。為確立企業(yè)投資主體地位，堅持企業(yè)投資核準(zhǔn)范圍最小化，原則上由企業(yè)依法依規(guī)自主決策投資行為。對極少數(shù)關(guān)系國家安全和生態(tài)安全、涉及全國重大生產(chǎn)力布局、戰(zhàn)略性資源開發(fā)和重大公共利益等項目(公共安全戰(zhàn)略布局)，政府從維護社會公共利益角度確需依法進行審查把關(guān)的，應(yīng)將相關(guān)事項以清單方式列明，最大限度縮減核準(zhǔn)事項。

實行企業(yè)投資項目“三個清單”管理制度	企業(yè)投資項目 管理負面清單制度	除目錄范圍內(nèi)的項目外，一律實行備案制，由企業(yè)按照有關(guān)規(guī)定向備案機關(guān)備案
	企業(yè)投資項目 管理權(quán)力清單制度	將各級政府部門行使的企業(yè)投資項目管理職權(quán)以清單形式明確下來，嚴(yán)格遵循職權(quán)法定原則，規(guī)范職權(quán)行使，優(yōu)化管理流程
	企業(yè)投資項目 管理責(zé)任清單制度	厘清各級政府部門企業(yè)投資項目管理職權(quán)所對應(yīng)的責(zé)任事項，明確責(zé)任主體，健全問責(zé)機制

　　“三個清單”實行動態(tài)管理機制，根據(jù)情況變化適時調(diào)整，做到依法、公開、透明。

　　實行核準(zhǔn)制的企業(yè)投資項目，僅需向政府提交項目申請報告(書)，不再經(jīng)過批準(zhǔn)項目建議書、可行性研究報告和開工報告程序。政府對企業(yè)提交的項目申請報告，主要從維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進行核準(zhǔn)。(唯利升重共榮)

　　實行企業(yè)投資核準(zhǔn)制項目的核準(zhǔn)程序一般為：

　�、本幹祈椖可暾垐蟾�(書)

　　屬于《政府核準(zhǔn)的投資項目錄》內(nèi)的企業(yè)投資項目，在完成企業(yè)內(nèi)部決策之后，應(yīng)當(dāng)由項目申請單位自主編制或選擇具備相應(yīng)資信或能力的工程咨詢機構(gòu)編制項目申請報告。

　　⒉報送項目申請報告

　　由地方政府核準(zhǔn)的企業(yè)投資項目，應(yīng)按照地方政府的有關(guān)規(guī)定，向相應(yīng)地方的核準(zhǔn)機關(guān)報送項目申請報告。

　　由國家發(fā)展和改革委員會、國務(wù)院行業(yè)管理部門核準(zhǔn)的地方企業(yè)投資項目，應(yīng)由項目所在地省級政府發(fā)展改革部門、行業(yè)管理部門提出初審意見后，分別向國家發(fā)展和改革委員會、國務(wù)院行業(yè)管理部門報送項目申請報告。屬于國家發(fā)展和改革委員會核準(zhǔn)權(quán)限的項目，項目所在地省級政府規(guī)定由省級政府行業(yè)管理部門初審的，應(yīng)當(dāng)由省級政府發(fā)展改革部門與其聯(lián)合報送。

　　國務(wù)院有關(guān)部門所屬單位、計劃單列企業(yè)集團、中央管理企業(yè)投資建設(shè)應(yīng)當(dāng)分別由國家發(fā)展和改革委員會、國務(wù)院行業(yè)管理部門核準(zhǔn)的項目，直接由國務(wù)院有關(guān)部門、計劃單列企業(yè)集團、中央管理企業(yè)分別向國家發(fā)展和改革委員會、國務(wù)院行業(yè)管理部門報送項目申請報告，并分別附項目所在地省級政府發(fā)展改革部門、行業(yè)管理部門的意見。

　　應(yīng)當(dāng)由國務(wù)院核準(zhǔn)的企業(yè)投資項目，由國家發(fā)展和改革委審核后報國務(wù)院核準(zhǔn)。

　　⒊項目受理與項目核準(zhǔn)

　　核準(zhǔn)機關(guān)在受理項目申請書后，應(yīng)當(dāng)從下列方面對項目進行審查：

　�、攀欠裎：�經(jīng)濟安全、社會安全、生態(tài)安全等國家安全;

　�、剖欠穹�合相關(guān)發(fā)展建設(shè)規(guī)劃、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)業(yè)政策;

　�、鞘欠窈侠黹_發(fā)并有效利用資源;

　�、仁欠駥χ卮蠊�共利益產(chǎn)生不利影響。

　　項目涉及有關(guān)部門或者項目所在地地方人民政府職責(zé)的，核準(zhǔn)機關(guān)應(yīng)當(dāng)書面征求其意見，被征求意見單位應(yīng)當(dāng)及時書面回復(fù)。

　　實行核準(zhǔn)制的投資項目，政府部門要依托投資項目在線審批監(jiān)管平臺或政務(wù)服務(wù)大廳實行并聯(lián)核準(zhǔn)。精簡投資項目準(zhǔn)入階段的相關(guān)手續(xù)，只保留選址意見、用地(用海)預(yù)審以及重特大項目的環(huán)評審批作為前置條件;按照并聯(lián)辦理、聯(lián)合評審的要求，相關(guān)部門要協(xié)同下放審批權(quán)限，探索建立多評合一、統(tǒng)一評審的新模式。

　　在一定領(lǐng)域、區(qū)域內(nèi)先行試點企業(yè)投資項目承諾制，探索創(chuàng)新以政策性條件引導(dǎo)、企業(yè)信用承諾、監(jiān)管有效約束為核心的管理模式。

　　項目核準(zhǔn)機關(guān)應(yīng)當(dāng)遵循便民、高效原則，制定并公開《服務(wù)指南》，列明項目核準(zhǔn)的申報材料和所需附件、受理方式、審查條件、辦理流程、辦理時限等內(nèi)容，提高工作透明度，為項目單位提供指導(dǎo)和服務(wù)。

　　對專業(yè)性強以及其他需要委托在咨詢機構(gòu)評估的核準(zhǔn)項目，由核準(zhǔn)機關(guān)按照有關(guān)規(guī)定和相應(yīng)程序委托相應(yīng)咨詢機構(gòu)評估，據(jù)此出具核準(zhǔn)意見。

　　核準(zhǔn)機關(guān)對項目予以核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)向企業(yè)出具核準(zhǔn)文件;不予核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書面通知企業(yè)并說明理由。由國務(wù)院核準(zhǔn)的項目，由國務(wù)院投資主管部門根據(jù)國務(wù)院的決定向企業(yè)出具核準(zhǔn)文件或不予核準(zhǔn)的書面通知。

　　【例】核準(zhǔn)制項目的“三個清單”管理制度包括企業(yè)投資()。

　　A.項目管理正面清單制度B.項目管理負面清單制度C.項目管理權(quán)力清單制度

　　D.項目管理責(zé)任清單制度E項目管理義務(wù)清單制度

　　【答案】BCD

　　【例】根據(jù)《政府核準(zhǔn)投資項目管理辦法》，項目核準(zhǔn)機關(guān)對項目申請報告審查的內(nèi)容有()。

　　A.資源開發(fā)利用方案 B.生產(chǎn)技術(shù)方案 C.項目產(chǎn)品市場 D.經(jīng)濟效益指標(biāo) E.生態(tài)安全影響

　　【答案】AE

　�、鑲浒钢祈椖繘Q策程序

　　對企業(yè)投資項目實行備案制，是投資體制改革精簡審批、簡政放權(quán)的重要內(nèi)容，是改善企業(yè)投資管理，充分激發(fā)社會投資動力和活力，確立企業(yè)投資主體地位、落實企業(yè)投資決策自主權(quán)的關(guān)鍵措施。

　　根據(jù)《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深化投融資體制改革的意見》，除《核準(zhǔn)目錄》范圍以外的企業(yè)投資項目，一律實行備案制。

　　實行備案制的企業(yè)投資項目，由企業(yè)自主決策，按照屬地原則，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在開工建設(shè)前通過在線平臺將下列信息告知備案機關(guān)：

　�、牌髽I(yè)基本情況;

　�、祈椖棵�稱、建設(shè)地點、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容;

　�、琼椖靠偼顿Y額;

　�、软椖糠�合產(chǎn)業(yè)政策的聲明。

　　企業(yè)應(yīng)當(dāng)對備案項目信息的真實性負責(zé)。

　　備案機關(guān)收到規(guī)定的全部信息即為備案;企業(yè)告知的信息不全的，備案機關(guān)應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)企業(yè)補正。企業(yè)需要備案證明的，可以要求備案機關(guān)出具或者通過在線平臺自行打印。已備案項目信息發(fā)生較大變更的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時告知備案機關(guān)。

　　備案機關(guān)發(fā)現(xiàn)已備案項目屬于產(chǎn)業(yè)政策禁止投資建設(shè)或者實行核準(zhǔn)管理的，應(yīng)當(dāng)及時告知企業(yè)予以糾正或者依法辦理核準(zhǔn)手續(xù)，并通知有關(guān)部門。

　　備案機關(guān)不得對備案項目設(shè)置任何前置條件。

　　項目備案申請單位依據(jù)《項目備案通知書》和項目備案代碼，辦理規(guī)劃、土地、施工、環(huán)保、消防、市政、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督、設(shè)備進口和減免稅確認等后續(xù)手續(xù)。

　　為進一步簡化、整合投資項目報建手續(xù)，取消投資項目報建階段技術(shù)審查類的相關(guān)審批手續(xù)，探索實行先建后驗的管理模式。

　　【例】關(guān)于投資項目備案的說法，正確的有()。

　　A.企業(yè)應(yīng)當(dāng)在開工建設(shè)前通過在線平臺將備案信息告知備案機關(guān)

　　B.各級發(fā)展改革部門根據(jù)本地實際情況，規(guī)定無需備案的投資項目目錄

　　C.備案信息包括項目符合產(chǎn)業(yè)政策的聲明

　　D.備案機關(guān)收到規(guī)定的全部信息即為備案

　　E.項目備案申請單位依據(jù)《項目備案通知書》和項目備案代碼，辦理規(guī)劃、土地等后續(xù)手續(xù)

　　【答案】ACDE

　�、檎�府和社會資本合作(PPP)項目決策程序

　　實施PPP項目決策程序的項目，是指政府為增強公共產(chǎn)品和服務(wù)供給能力、提高供給效率,與社會資本建立的利益共享、風(fēng)險分擔(dān)及長期合作關(guān)系的建設(shè)和運營模式的項目�！吨泄仓醒�、國務(wù)院關(guān)于深化投融資體制改革的意見》在完善政府投資體制中明確提出鼓勵政府和社會資本合作，各地區(qū)各部門可以根據(jù)需要和財力狀況，通過特許經(jīng)營、政府購買服務(wù)等方式，在交通、環(huán)保、醫(yī)療、養(yǎng)老等領(lǐng)域采取單個項目、組合項目、連片開發(fā)等多種形式，擴大公共產(chǎn)品和服務(wù)供給。

　　這類項目的決策，一般仍應(yīng)納入正常的基本建設(shè)程序，按照審批制項目決策程序要求，編制項目建議書、項目可行性研究報告和相應(yīng)的立項、決策審批。在此基礎(chǔ)上，按照PPP模式的內(nèi)涵、功能作用、適用范圍和管理程序等規(guī)定，完善決策程序。

　�、弊R別、篩選適用PPP模式備選項目，列入項目年度和中期開發(fā)計劃

　�、岔椖繙�(zhǔn)備，組織編制實施方案，交聯(lián)審機構(gòu)審查

　　縣級(含)以上地方人民政府可建立專門協(xié)調(diào)機制，指定項目實施機構(gòu)負責(zé)……

　　項目實施機構(gòu)應(yīng)對公共服務(wù)類項目實施方案進行物有所值和財政承受能力驗證。通過驗證的，由項目實施機構(gòu)報政府審核;未通過驗證的，可在實施方案調(diào)整后重新驗證。經(jīng)重新驗證仍不能通過的，不再采用PPP模式。

　　【例】關(guān)于政府和社會資本合作(PPP)項目及其決策程序的說法，正確的是()。

　　A.PPP項目通常以項目實施方案代替項目可行性研究報告

　　B.PPP項目應(yīng)由社會資本承擔(dān)主要風(fēng)險

　　C.準(zhǔn)備組織實施的PPP項目均應(yīng)來儲備項目庫

　　D.PPP項目應(yīng)按照審批制項目決策程序要求審批

　　【答案】D

　�、晖顿Y補助和貼息項目決策程序

　　根據(jù)《中央預(yù)算內(nèi)投資補助和貼息項目管理辦法》《國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目管理暫行辦法》《國際金融組織和外國政府貸款投資項目管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，對適用上述規(guī)定范圍內(nèi)的企業(yè)投資項目，需要報送資金申請報告，單獨審批。

　　投資補助是指政府投資主管部門對符合條件的企業(yè)投資項目給予的投資資金補助;投資貼息是指政府投資主管部門對符合條件，使用了中長期銀行貸款的投資項目給予的貸款利息補貼。

　　投資補助和貼息資金均為政府投資性無償投入，重點用于市場不能有效配置資源、需要政府支持的經(jīng)濟和社會領(lǐng)域，主要包括公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施投資項目、保護和改善生態(tài)環(huán)境的投資項目、促進欠發(fā)達地區(qū)的經(jīng)濟和社會發(fā)展的投資項目、推進科技進步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的投資項目和符合國家有關(guān)規(guī)定的其他項目。

　　國際金融組織和外國政府貸款(簡稱國外貸款)項目，是指借用世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、國際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會等國際金融組織貸款和外國政府貸款及與貸款混合使用的贈款、聯(lián)合融資等投資項目。國外貸款屬于國家主權(quán)外債，按照政府投資資金進行管理。主要用于公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保護和改善生態(tài)環(huán)境，促進欠發(fā)達地區(qū)經(jīng)濟和社會發(fā)展以及適應(yīng)當(dāng)前引進先進技術(shù)、設(shè)備和管理理念的新需求等。

　�、蓖顿Y補助和貼息項目

　�、胖贫üぷ鞣桨�，發(fā)布申報公告或通知

　　政府投資主管部門首先制定工作方案，發(fā)布投資補助和貼息項目申報公告或通知。

　�、凭幹瀑Y金申請報告

　　需要申請投資補助或者貼息資金的項目，申請單位按照發(fā)布投資補助和貼息項目申報公告或通知要求，編制項目資金申請報告。

　　⑶資金申請報告的初審和申報

　　通常資金申請報告按照項目性質(zhì)和歸口分類管理要求，對企業(yè)申報項目匯總，項目匯總申報單位按照工作方案要求，對資金申請報告進行初審，將符合條件的項目報送相應(yīng)審批機關(guān)，并對審核結(jié)果和申報材料的真實性、合規(guī)性負責(zé)。

　　對于按照應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院或者國家發(fā)展改革委審批、核準(zhǔn)的項目，可以在報送可行性研究報告或者項目申請報告時一并提出資金申請，不再單獨報送資金申請報告。也可在項目經(jīng)審批或者核準(zhǔn)后，單獨報送資金申請報告;按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)由地方政府審批的政府投資項目，應(yīng)在可行性研究報告或者初步設(shè)計批準(zhǔn)后提出資金申請報告;按照規(guī)定，應(yīng)當(dāng)由地方政府核準(zhǔn)或者備案的企業(yè)投資項目，應(yīng)在核準(zhǔn)或者備案后提出資金申請報告。

　�、荣Y金申請報告的受理、批復(fù)和下達

　　對于使用中央政府資金的項目，國家發(fā)展改革委或相應(yīng)部門按規(guī)定要求受理資金申請報告及相應(yīng)的附件。

　　國家發(fā)展改革委受理資金申請報告后，視具體情況對相關(guān)事項進行審查，確有必要時可以委托相關(guān)咨詢機構(gòu)進行評審。項目單位被列入聯(lián)合懲戒合作備忘錄黑名單的，國家發(fā)展改革委不予受理其資金申請報告。對同意安排投資補助或貼息資金的項目，國家發(fā)展改革委應(yīng)當(dāng)批復(fù)其資金申請報告。資金申請報告可以單獨批復(fù)，或者在下達年度投資計劃時合并批復(fù)。批復(fù)資金申請報告應(yīng)當(dāng)確定給予項目的投資補助或貼息金額，并根據(jù)項目實施和資金安排情況，一次或分次下達投資計劃。

　　采用貼息方式的，貼息資金總額根據(jù)項目符合貼息條件的貸款總額，按當(dāng)?shù)刭N息率和貼息年限計算確定。貼息率應(yīng)當(dāng)不高于當(dāng)期銀行中長期貸款利率的上限。

　　對于補助地方的數(shù)量多、范圍廣、單項資金少的和下達年度投資規(guī)模計劃時無法明確到具體項目的，國家發(fā)展改革委可以打捆或切塊下達年度投資計劃。

　　對于使用地方政府財政資金的，應(yīng)按照地方政府有關(guān)具體規(guī)定執(zhí)行。

　�、矅�外貸款項目

　�、啪幹茋�外貸款備選項目規(guī)劃

　　國外貸款備選項目規(guī)劃是項目對外開展工作的依據(jù)。借用國外貸款的項目必須納入國外貸款備選項目規(guī)劃。國家發(fā)展改革委按照國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、外債管理及國外貸款使用原則和要求，編制國外貸款備選項且規(guī)劃，并據(jù)此制定、下達年度項目簽約計劃。

　　世界銀行、亞洲開發(fā)銀行貸款、亞投行以及國際金融組織和外國政府貸款等備選項目規(guī)劃由國家發(fā)展改革委提出，商財政部后報國務(wù)院批準(zhǔn)。

　　⑵申報納入國外貸款備選項目

　　國務(wù)院行業(yè)主管部門、省級發(fā)展改革部門、計劃單列企業(yè)集團和中央管理企業(yè)向國家發(fā)展改革委申報納入國外貸款規(guī)劃的備選項目。

　　國務(wù)院行業(yè)主管部門申報的項目，由地方政府安排配套資金、承擔(dān)貸款償還責(zé)任或提供貸款擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)同時出具省級發(fā)展改革部門及有關(guān)部門意見。

　　申報納入國外貸款規(guī)劃的備選項目材料應(yīng)包括：

　�、夙椖亢喴�情況;

　�、陧椖拷ㄔO(shè)必要性;

　　③擬申請借用國外貸款的類別或國別;

　�、苜J款金額及用途;

　�、葙J款償還責(zé)任。

　　納入國外貸款備選項目規(guī)劃的項目，應(yīng)當(dāng)區(qū)別不同情況履行相應(yīng)審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)：

　　1)由中央統(tǒng)借統(tǒng)還的項目，按照中央政府直接投資項目進行管理，其項目建議書、可行性研究報告由國家發(fā)展改革委審批或?qū)徍撕髨髧鴦?wù)院審批。

　　2)由省級政府負責(zé)償還或提供還款擔(dān)保的項目，按照省級政府直接投資項目進行管理，其項目審批權(quán)限，按國務(wù)院及國家發(fā)展改革委的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。除應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院及國家發(fā)展改革委審批的項目外，其他項目的可行性研究報告均由省級發(fā)展改革部門審批，審批權(quán)限不得下放。

　　3)由項目用款單位自行償還且不需政府擔(dān)保的項目，參照《政府核準(zhǔn)的投資項目目錄》的規(guī)定辦理。凡《政府核準(zhǔn)的投資項目目錄》所列的項目，其項目申請書分別由省級發(fā)展改革部門、國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)或由國家發(fā)展改革委審核后報國務(wù)院核準(zhǔn);《政府核準(zhǔn)的投資項目目錄》之外的項目，報項目所在地省級發(fā)展改革部門備案。

　　(3)編制、提交項目資金申請報告

　　項目納入國外貸款備選項目規(guī)劃并完成審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)后，項目用款單位應(yīng)按國家規(guī)定要求編制項目資金申請報告并須向所在地省級發(fā)展改革部門提出項目資金申請報告。項目資金申請報告由省級發(fā)展改革部門初審后，報國務(wù)院發(fā)展改革部門審批;國務(wù)院行業(yè)主管部門、計劃單列企業(yè)集團和中央管理企業(yè)的項目資金申請報告，直接報國家發(fā)展改革委審批。

　　由國務(wù)院及國家發(fā)展改革委審批的項目可行性研究報告，可行性研究報告中應(yīng)當(dāng)包括項目資金申請報告內(nèi)容，不再單獨審批項目資金申請報告。

　　(4)項目資金申請報告的審批

　　國家發(fā)展改革委按規(guī)定條件受理項目資金申請報告，其審批的條件是：

　　1)符合國家利用國外貸款的政策及使用規(guī)定;

　　2)符合國外貸款備選項目規(guī)劃;

　　3)項目已按規(guī)定履行審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù);

　　4)國外貸款償還和擔(dān)保責(zé)任明確，還款資金來源及還款計劃落實;

　　5)國外貸款機構(gòu)對項目貸款已初步承諾。

　　國務(wù)院及國家發(fā)展改革委對項目可行性研究報告或資金申請報告的批準(zhǔn)文件，是對外談判、簽約和對內(nèi)辦理轉(zhuǎn)貸生效、外債登記、招標(biāo)采購和免稅手續(xù)的依據(jù)。

　　未經(jīng)國務(wù)院及國家發(fā)展改革委審批可行性研究報告或資金申請報告的項目，有關(guān)部門和單位不得對外簽署貸款協(xié)定、協(xié)議或合同，外匯管理、稅務(wù)、海關(guān)等部門及銀行不予辦理相關(guān)手續(xù)。

　　為適應(yīng)新形勢下利用國外貸款的新要求，國家發(fā)展改革委、財政部《關(guān)于國際金融組織和外國政府貸款管理改革有關(guān)問題的通知》，要求依據(jù)“頂層設(shè)計、簡政放權(quán)、公開透明”的原則，進一步研究優(yōu)化整合國外貸款管理程序，以充分利用國外優(yōu)惠貸款資源支持國家重點領(lǐng)域改革。

　　【例】關(guān)于項目核準(zhǔn)和項目資金申請的說法，正確的是()。

　　A.國外貸款項目資金申請報告審批的先決條件是國外貸款機構(gòu)批準(zhǔn)對項目貸款

　　B.項目用款單位自行償還且不需要政府擔(dān)保的項目，無需報送項目申請書

　　C.國外貸款屬于國家主權(quán)外債，按照地方政府投資資金進行管理

　　D.申請中央預(yù)算內(nèi)投資補助的項目，資金申請報告可與地方投資主管部門的年度投資計劃申請合并報送

　　【答案】D

　　【例】未經(jīng)()審批可行性研究報告或資金申請報告的項目，有關(guān)部門和單位不得對外簽署貸款協(xié)定及銀行不予辦理相關(guān)手續(xù)。

　　A.中央銀行和財政部B.國務(wù)院和中央銀行C.國務(wù)院及財務(wù)部D.國務(wù)院及國家發(fā)展改革委

　　【答案】D

　　【例】為適應(yīng)新形勢下利用國外貸款的新要求，國家發(fā)改委、財政部《關(guān)于國際金融組織和外國政府貸款管理改革有關(guān)問題的通知》，要求依據(jù)()的原則，進一步研究優(yōu)化整合國外貸款管理程序。

　　A.頂層設(shè)計、簡政放權(quán)、公開透明B.分層設(shè)計、簡政放權(quán)、公開透明

　　C.底層設(shè)計、簡政放權(quán)、公開透明D.頂層設(shè)計、合理選擇、公開透明

　　【答案】A

　�、肫髽I(yè)自主決策的投資項目

　　按照公司法人治理結(jié)構(gòu)的權(quán)責(zé)劃分，企業(yè)投資項目一般由企業(yè)的戰(zhàn)略投資部門研究提出，經(jīng)經(jīng)理層討論后，報決策層審定，特別重大的投資決策還要報股東大會討論通過。有的企業(yè)投資項目，是由項目發(fā)起人及其他投資人出資，組建具有獨立法人資格的項目公司，出資人或其授權(quán)機構(gòu)對工程項目進行投資決策。

企業(yè)投資項目 根據(jù)決策要求不同可以分為	國內(nèi)企業(yè)境內(nèi)投資項目
	國內(nèi)企業(yè)境外投資項目
	外商投資項目	中外合資、合作項目
		外商獨資項目

　�、眹鴥�(nèi)企業(yè)境內(nèi)投資項目

　　國內(nèi)企業(yè)境內(nèi)投資項目除核準(zhǔn)目錄規(guī)定的核準(zhǔn)類項目外，一律實行備案制，其項目投資決策完全由企業(yè)自己做主。該類項目的決策程序由企業(yè)或投資者自主決定和規(guī)范。

　�、餐馍掏顿Y碩目

　　對于外商投資項目，政府對企業(yè)提交的項目申請書或備案申請，除從維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進行審核外，還要從市場準(zhǔn)入、資本項目管理等方面進行審核。

　　外商投資項目決策應(yīng)根據(jù)《外商投資項目準(zhǔn)入特別管理措施(負面清單)(2018年版)》和《自由貿(mào)易試驗區(qū)外商投資準(zhǔn)入特別管理措施(負面清單)(2018年版)》要求執(zhí)行。

　　境外投資者不得投資《外商投資準(zhǔn)入負面清單》中禁止外商投資的領(lǐng)域;投資《外商投資準(zhǔn)入負面清單》之內(nèi)的非禁止投資領(lǐng)域，須進行外資準(zhǔn)入許可;投資有股權(quán)要求的領(lǐng)域，不得設(shè)立外商投資合伙企業(yè)。

　　根據(jù)《外商投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》，對中外合資、中外合作、外商獨資、外商投資合伙、外商并購境內(nèi)企業(yè)、外商投資企業(yè)增資及再投資項目等各類外商投資項目管理，實行核準(zhǔn)和備案兩種方式分類管理，分別為：

　�、磐馍掏顿Y項目核準(zhǔn)決策程序

　　對于《外商投資準(zhǔn)入負面清單》中有中方控股(含相對控股)要求的總投資(含增資)限額及以上的鼓勵類項目，總投資(含增資)限額及以上的限制類(不含房地產(chǎn))項目，由國家發(fā)展改革委核準(zhǔn);對于《外商投資準(zhǔn)入負面清單》限制類的房地產(chǎn)項目和總投資(含增資)限額以下的其他限制類項目，由省級政府核準(zhǔn)�！锻馍掏顿Y準(zhǔn)入負面清單》中有中方控股(含相對控股)要求的總投資(含增資)限額以下鼓勵類項目，由地方政府核準(zhǔn)。以上總投資限額應(yīng)及時關(guān)注國家有關(guān)政策調(diào)整。

　　由地方政府核準(zhǔn)的項目，省級政府可以根據(jù)本地實際情況具體劃分地方各級政府的核準(zhǔn)權(quán)限。

　　按核準(zhǔn)權(quán)限屬于國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)的項目，其決策程序為：

　　1)編制項目申請報告(書)

　　項目申請單位按國家有關(guān)要求和內(nèi)容編制項目申請報告，并向項目所在地省級發(fā)展改革部門報送項目申請報告。

　　2)項目申請報告初審

　　對需要國家發(fā)展改革委或國務(wù)院核準(zhǔn)的項目，項目所在地省級發(fā)展改革部門對項目申請報告提出初審意見后，向國家發(fā)展改革委報送項目申請報告。計劃單列企業(yè)集團和中央管理企業(yè)可直接向國家發(fā)展改革委報送項目申請報告，并附項目所在省級發(fā)展改革部門的意見。

　　3)受理項目申請報告

　　項目核準(zhǔn)機關(guān)在受理項目申請報告后對需要進行評估論證的重點問題可委托入選的咨詢機構(gòu)進行評估論證，接受委托的咨詢機構(gòu)應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)提出評估報告。

　　對于可能會對公共利益造成重大影響的項目，項目核準(zhǔn)機關(guān)在進行核準(zhǔn)時應(yīng)采取適當(dāng)方式征求公眾意見。對于特別重大的項目，可以實行專家評議制度。

　　4)項目申請報告核準(zhǔn)審批

　　對予以核準(zhǔn)的項目，項目核準(zhǔn)機關(guān)應(yīng)向項目申請單位出具書面核準(zhǔn)文件，并抄送同級行業(yè)管理、城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源、環(huán)境保護、節(jié)能審查等相關(guān)部門;對不予核準(zhǔn)的項目，應(yīng)以書面決定通知項目申請人，說明理由，并告知項目申請人享有依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

　　(2)外商投資項目備案程序

　　對于不在《核準(zhǔn)目錄》和《外商投資準(zhǔn)入負面清單》規(guī)定核準(zhǔn)范圍以外的外商投資項目，由地方政府投資主管部門備案。外商投資項目備案，需符合國家有關(guān)法律法規(guī)、發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策及準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，符合《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》鼓勵類、《外商投資準(zhǔn)入負面清單》《中西部地區(qū)外商投資優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)目錄》。

　　擬申請備案的外商投資項目，需由項目申請單位向地方投資主管部門提交項目和投資方基本情況等信息，并附中外投資各方的企業(yè)注冊證明材料、投資意向書及增資、并購項目的公司董事會決議等其他相關(guān)資料。

　　【例】對于外商投資項目，政府除從維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進行審核外，還要從()等方面進行審核。

　　A.外資來源 B.市場準(zhǔn)入 C.外匯收支 D.籌資方式E.資本項目管理

　　【答案】BE

　�、尘惩馔顿Y項目

　　根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》和《關(guān)于進一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見》，將境外投資分為鼓勵、限制和禁止類，實施分類管理。

　　境外投資項目是國內(nèi)各類法人(簡稱投資主體)以新建、購并、參股、增資和注資等方式進行的境外投資項目，以及投資主體以提供融資或擔(dān)保等方式通過其境外企業(yè)或機構(gòu)實施的境外投資項目。所稱的境外投資項目，是指投資主體通過投入貨幣、有價證券、實物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔(dān)保，獲得境外所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的項目。

　　國家根據(jù)不同情況對境外投資項目分別實行核準(zhǔn)和備案管理。其核準(zhǔn)或備案的主流程與外商投資項目策劃與決策程序相近，但仍需從維護國家經(jīng)濟安全、符合產(chǎn)業(yè)政策、保障公共利益、資本項目管理等公共管理角度進行項目核準(zhǔn)或備案管理。

　�、啪惩馔顿Y項目核準(zhǔn)程序

　　實行核準(zhǔn)管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項目。核準(zhǔn)機關(guān)是國家發(fā)展改革委。

　　敏感類項目包括：

　　1)涉及敏感國家和地區(qū)的項目;

　　2)涉及敏感行業(yè)的項目。

　　該辦法所稱敏感國家和地區(qū)包括：

　　1)與我國未建交的國家和地區(qū);

　　2)發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂的國家和地區(qū);

　　3)根據(jù)我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區(qū);

　　4)其他敏感國家和地區(qū)。

　　該辦法所稱敏感行業(yè)包括：

　　1)武器裝備的研制生產(chǎn)維修;

　　2)跨境水資源開發(fā)利用;

　　3)新聞傳媒;

　　4)根據(jù)我國法律法規(guī)和有關(guān)調(diào)控政策，需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)。

　　由國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)或由國家發(fā)展改革委審核意見報國務(wù)院核準(zhǔn)的境外投資項目，地方企業(yè)直接向所在地的省級政府發(fā)展改革部門提交項目申請報告，由省級政府發(fā)展改革部門提出審核意見后報國家發(fā)展改革委;中央管理企業(yè)由集團公司或總公司直接向國家發(fā)展改革委報送項目申請報告。此處教材錯誤，正確內(nèi)容應(yīng)為：

　　實行核準(zhǔn)管理的項目，投資主體應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向核準(zhǔn)機關(guān)提交項目申請報告并附具有關(guān)文件。其中，投資主體是中央管理企業(yè)的，由其集團公司或總公司向核準(zhǔn)機關(guān)提交;投資主體是地方企業(yè)的，由其直接向核準(zhǔn)機關(guān)提交。

　　中方投資額3億美元及以上的境外收購或競標(biāo)項目，投資主體在對外開展實質(zhì)性工作之前，應(yīng)向國家發(fā)展改革委報送項目信息報告。國家發(fā)展改革委收到項目信息報告后，對符合國家境外投資政策的項目出具確認函。(此條已刪除，僅要求將有關(guān)信息告知國家發(fā)展改革委，不需核準(zhǔn)、備案。)

　�、凭惩馔顿Y項目備案程序

　　根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》，除境外投資實施項目核準(zhǔn)制以外的企業(yè)境外投資實行備案管理。此處教材錯誤，正確內(nèi)容應(yīng)為：

　　根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》，實行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項目，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保的非敏感類項目。

　　實行備案管理的項目中:

　　投資主體是中央管理企業(yè)(含中央管理金融企業(yè)、國務(wù)院或國務(wù)院所屬機構(gòu)直接管理的企業(yè)，下同)的，備案機關(guān)是國家發(fā)展改革委;

　　投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元及以上的，備案機關(guān)是國家發(fā)展改革委;

　　投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元以下的，備案機關(guān)是投資主體注冊地的省級政府發(fā)展改革部門。

　　屬于國家發(fā)展改革委備案的項目，地方企業(yè)應(yīng)填報境外投資項目備案申請表并附有關(guān)附件，直接提交所在地的省級政府改革部門，由省級政府發(fā)展改革部門報送國家發(fā)展改革委;中央管理企業(yè)由集團公司或總公司向國家發(fā)展改革委報送備案申請表及有關(guān)附件。此處教材錯誤，正確內(nèi)容應(yīng)為：

　　實行備案管理的項目，投資主體應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向備案機關(guān)提交項目備案表并附具有關(guān)文件。其中，投資主體是中央管理企業(yè)的，由其集團公司或總公司向備案機關(guān)提交;投資主體是地方企業(yè)的，由其直接向備案機關(guān)提交。

　　國家發(fā)展改革委對申請備案的境外投資項目，主要從是否屬于備案管理范圍，是否符合相關(guān)法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策和境外投資政策，是否符合國家資本項目管理相關(guān)規(guī)定，是否危害國家主權(quán)、安全、公共利益，以及投資主體是否具備相應(yīng)投資實力等進行審核。并按規(guī)定時限對符合備案條件的境外投資項目出具備案通知書;對不予備案的境外投資項目，以書面決定方式通知申報單位并說明理由，投資主體享有依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。