【例題 1-多選題】某股份有限公司擬公開發(fā)行股票并上市。根據(jù)證券法律制度的有關規(guī)定，下列各項中，符合公司首次公開發(fā)行股票并上市的條件的有(　　)。

　　A.公司發(fā)行股票前股本總額為人民幣 6000 萬元

　　B.公司上一年度嚴重違反環(huán)境保護管理法規(guī)受到罰款的行政處罰

　　C.公司最近 3 個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計為人民幣 4000 萬元

　　D.公司最近 1 個會計年度的凈利潤主要來自合并財務報表范圍以外的投資收益

　　【例題 2-多選題】(2015 年)根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列屬于證券公開發(fā)行情形的有(　　)。

　　A.向不特定對象發(fā)行證券的

　　B.向累計不超過 200 人的不特定對象發(fā)行證券的

　　C.向累計不超過 200 人的特定對象發(fā)行證券的

　　D.采取電視廣告方式發(fā)行證券的

　　【例題 3-多選題】(2018 年)根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關于上市公司配股條件的表述中，不正確的是(　　)。

　　A.最近 3 個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于 6%

　　B.控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量

　　C.擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的 30%

　　D.采用包銷方式發(fā)行

　　【例題 4-單選題】根據(jù)《公司法》的規(guī)定，關于股份有限公司股份發(fā)行的下列表述中，不正確的是(　　)。

　　A.股份有限公司向法人發(fā)行的股票，只能是記名股票

　　B.股份有限公司向社會公眾發(fā)行的股票，只能是無記名股票

　　C.股份有限公司的股票發(fā)行價格不得低于票面金額

　　D.股份有限公司發(fā)行股票可以超過票面金額發(fā)行

　　【例題 5-單選題】某股份有限公司擬在上海證券交易所主板市場首次公開發(fā)行股票并上市，保薦人在對其進行上市輔導時發(fā)現(xiàn)財務指標如下所述，其中不符合規(guī)定的是(　　)。

　　A.發(fā)行前股本總額為人民幣 5000 萬元

　　B.最近 3 個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計為人民幣 4000 萬元，營業(yè)收入累計為人民幣 2.98 億元

　　C.最近一期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權、水面養(yǎng)殖權和采礦權等后)占凈資產(chǎn)的例為15%

　　D.最近 3 個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計為人民幣 6900 萬元

　　【例題 6-單選題】根據(jù)新《證券法》規(guī)定，不屬于注冊制下首次公開發(fā)行股票的一般條件的是(　　)。

　　A.具備健全且運行良好的組織機構

　　B.最近 3 年持續(xù)盈利

　　C.具有持續(xù)經(jīng)營能力

　　D.最近 3 年財務會計報告被出具無保留意見審計報告

　　【例題 7-單選題】甲上市公司向原股東配售股份，擬配售的股份為 10 億股，若想本次配股成功，在代銷期限屆滿前，原股東認購股票的數(shù)量應達到(　　)億股。

　　A.5

　　B.6

　　C.7

　　D.8

　　【例題 8-判斷題】甲上市公司擬向不特定對象公開發(fā)行股份，發(fā)行前 20 個交易日股票均價為 20 元，前 1 次交易日股票均價為 18 元，因此發(fā)行價格不應低于 20 元。( )

　　【例題 9-單選題】下列關于注冊制下證券的承銷的說法中，錯誤的是( )。

　　A.向不特定對象發(fā)行的證券，法律、行政法規(guī)規(guī)定應當由證券公司承銷

　　B.向原股東配股應采用代銷方式

　　C.證券的代銷期最長不得超過 60 日

　　D.代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量 70%的，為發(fā)行失敗

　　【例題 10-多選題】(2017 年)根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列關于可轉換公司債券的表述中，正確的有(　　)。

　　A.可轉換公司債券可以轉換為公司股票

　　B.可轉換公司債券的持有人在轉換條件具備時必須行使轉換權

　　C.可轉換公司債券在發(fā)行時必須規(guī)定轉換辦法

　　D.可轉換公司債券應當在債券上標明可轉換公司債券字樣