2017初級審計師《宏觀經(jīng)濟學(xué)基礎(chǔ)》考點剖析：市場失靈與政府干預(yù)_第3頁

　　(二)外部性

　　1.外部性的定義與分類

　　在現(xiàn)實中，許多經(jīng)濟活動的私人成本與社會成本，私人利益與社會利益是不相同的，這是因為某些經(jīng)濟活動具有外部性。

　　私人成本----某一經(jīng)濟主體為進行某種經(jīng)濟活動所付出的成本。

　　社會成本----不僅包括某一經(jīng)濟主體為進行某種經(jīng)濟活動所付出的成本，也包括由這種活動引起的外部效應(yīng)(即對其他個體的影響)。

　　經(jīng)濟學(xué)意義上的外部性是指單個家庭或廠商的經(jīng)濟活動對其他家庭或廠商的外部影響，也稱為外在效應(yīng)或溢出效應(yīng)。外在效應(yīng)可分為外部經(jīng)濟和外部不經(jīng)濟。

　　1.所謂外部經(jīng)濟---指某個家庭或廠商的一項經(jīng)濟活動給其他家庭或廠商無償?shù)貛�來好處，顯然，這項活動的私人利益小于社會利益。

　　2.所謂外部不經(jīng)濟---指某個家庭或廠商的一項經(jīng)濟活動給其他家庭或廠商帶來的危害,顯然，這項經(jīng)濟活動的私人利益大于社會利益。

　　無論是外部經(jīng)濟或外部不經(jīng)濟，都可分為生產(chǎn)的外部經(jīng)濟和消費的外部經(jīng)濟，生產(chǎn)的外部不經(jīng)濟和消費的外部不經(jīng)濟。

　　(1)生產(chǎn)的外部經(jīng)濟---指廠商的經(jīng)濟活動對社會產(chǎn)生有利影響。如某企業(yè)對所雇傭的工人進行培訓(xùn)，如果這些工人轉(zhuǎn)到其他企業(yè)工作，其他企業(yè)不用支付培訓(xùn)費用就能用上熟練工人。

　　(2)消費的外部經(jīng)濟---指家庭的經(jīng)濟活動對社會產(chǎn)生有利影響。

　　如甲家庭對其居住的周圍環(huán)境進行綠化和保護時，附近的其他家庭得到了不支付報酬的好處。

　　(3)生產(chǎn)的外部不經(jīng)濟----指廠商的經(jīng)濟活動對社會產(chǎn)生的不利影響。

　　例如，在河流上游開辦化工企業(yè)或造紙企業(yè)，企業(yè)對生產(chǎn)排出的廢物、廢水沒有采取任何治理措施，而直接排放到河流中。此時，河流下游的企業(yè)、居民就無法使用清潔的水源。他們?yōu)榱耸棺约旱纳�產(chǎn)和生活不受影響，就需要為獲得潔凈的水源而投入必要的金錢，或者對河水消除污染，或者另外尋找新的水源。對于化工企業(yè)或造紙企業(yè)而言，他們的經(jīng)濟活動就是外部不經(jīng)濟的。

　　(4)消費的外部不經(jīng)濟---指家庭的消費行為對其他家庭帶來不利影響。

　　如吸煙者的行為危害了被動吸煙者的身體健康，但沒有對受害者進行任何的補償。

　　【例題4多選題】(2009)

　　某企業(yè)排放污水造成環(huán)境污染，并使農(nóng)業(yè)減產(chǎn)，這時該企業(yè)的：

　　A.私人利益大于社會利益

　　B.私人利益小于社會利益

　　C.私人成本大于社會成本

　　D.私人成本小于社會成本

　　E.私人成本等于社會成本

　　『正確答案』AD

　　『答案解析』指某個家庭或廠商的一項經(jīng)濟活動給其他家庭或廠商帶來的危害,顯然，這項經(jīng)濟活動的私人利益大于社會利益。

　　2.外部不經(jīng)濟與政府干預(yù)

　　外部不經(jīng)濟會造成資源配置失當，對此，政府可以采取相應(yīng)的干預(yù)手段來糾正，以優(yōu)化資源配置。具體政策措施：

　　(1)征稅和補貼。對造成外部不經(jīng)濟的企業(yè)，政府應(yīng)該征稅，其數(shù)額應(yīng)等于該企業(yè)給社會其他成員造成的損失，從而使該企業(yè)的私人成本等于社會成本。反之，對造成外部經(jīng)濟的企業(yè)，政府應(yīng)給予補貼，使該企業(yè)的私人利益等于社會利益。

　　(2)企業(yè)合并。通過將外部經(jīng)濟的企業(yè)與外部不經(jīng)濟的企業(yè)合并為一個企業(yè)的方式，可以消除不利的外部影響。

　　(3)明確產(chǎn)權(quán)。在許多情況下，外部影響之所以導(dǎo)致資源配置失當，是由于產(chǎn)權(quán)不明確。如果產(chǎn)權(quán)是完全確定的并得到充分保障，有些外部影響可能不會發(fā)生。

　　【例題5多選題】

　　針對企業(yè)生產(chǎn)的外部不經(jīng)濟，政府干預(yù)的政策措施有：

　　A.征稅

　　B.企業(yè)合并

　　C.反托拉斯法

　　D.價格控制

　　E.逆向選擇

　　『正確答案』AB

　　『答案解析』針對企業(yè)生產(chǎn)的外部不經(jīng)濟政府的干預(yù)措施有征稅和企業(yè)合并，反托拉斯法和價格控制是針對不完全競爭的政府干預(yù)措施，逆向選擇是不完全信息所導(dǎo)致的市場失靈的表現(xiàn)。