資料三：上官夫婦目前均剛過(guò)35歲，打算20年后即55歲時(shí)退休，估計(jì)夫婦倆退休后第一年的生活費(fèi)用為8萬(wàn)元(退休后每年出從退休基金中取出當(dāng)年的生活費(fèi)用)考慮到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費(fèi)用預(yù)計(jì)會(huì)以年4% 的速度增長(zhǎng)。夫婦倆預(yù)計(jì)退休后可生存25年，現(xiàn)在擬用20萬(wàn)元作為退休基金的啟動(dòng)資金，并計(jì)劃開(kāi)始每年年末投入一筆固定的資金進(jìn)行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極酌投資策略，假定年回報(bào)率為6070退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報(bào)率為4%。

　　根據(jù)案例回答1~9題(計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位)

　　1.本例中上官夫婦的退休資金需求折現(xiàn)至退休時(shí)約為( )。 【答案：C】

　　A.225萬(wàn)元

　　B.234萬(wàn)元

　　C.200萬(wàn)元

　　D.2 1 6萬(wàn)元

　　2.目前，上官夫婦手中的20萬(wàn)元資金若以6%的速度增長(zhǎng)，20年后夫婦55歲初的時(shí)候會(huì)增長(zhǎng)為 ( )。 【答案：D】

　　A.55439元

　　B.54234元

　　C.644427元

　　D.64 1 427元

　　3.可以進(jìn)一步分析，要滿足退休后的生活目標(biāo)，同時(shí)考慮到目前20萬(wàn)元資金的增長(zhǎng)，上官夫婦還約需準(zhǔn)備( )的資金，才能滿足退休后的生活需要。(注：忽略退休后的收入部份)。 【答案：C】

　　A.1422986元

　　B.1 158573元

　　C.1358573元

　　D.1229268元

　　4.為彌補(bǔ)退休基金缺口，上官夫婦采取每年年末“定期定投”的方法，則每年年末約需投入 ( )。 【答案：B】

　　A.54247元

　　B.36932元

　　C.52474元

　　D.64932元

　　5.接4題，若上官夫婦每年的結(jié)余沒(méi)有這么多，二人決定將退休年齡推遲5年，原80000元的年生活費(fèi)用按照年4070的上漲率上漲，這筆資金5年后會(huì)增長(zhǎng)為( )。 【答案：C】

　　A.1 04555元

　　B.84353元

　　C.97332元

　　D.79754元

　　6.接5題，由于推遲了退休年齡，上官夫婦退休基金共需約( )。 【答案：C】

　　A.2087600元

　　B.2068700元

　　C.1946640元

　　D.2806700元

　　7.上官夫婦35歲初的20萬(wàn)元資金到60歲初約增值為( )。 【答案：C】

　　A.492 1 87元

　　B.5786781元

　　C.858374元

　　D.689905元

　　注：投資收益率6%o

　　8.根據(jù)6、7題的計(jì)算結(jié)果，上官夫婦退休后的基金缺口約為( )。(不考慮退休后的收人情況)【答案：D】

　　A.724889元

　　B.865433元

　　C.954634元

　　D.1088266元

　　9.如果采取退休前每年末“定期定投”的方法，期隈25年，投資收益率為6%，為彌補(bǔ)退休基金缺口，每年年末還約需投入( )。 【答案：D】

　　A.1 30 1 1元

　　B.22 1 2 1元

　　C.1 5896元

　　D.1 9836元