1、基金持倉結(jié)構(gòu)分析是基金財務會計報告分析的主要內(nèi)容之一，其中，股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例為()。

　　A、股票價格/基金資產(chǎn)凈值

　　B、股票投資/基金資產(chǎn)凈值

　　C、股票面值/基金資產(chǎn)

　　D、股票內(nèi)在價值/基金資產(chǎn)

　　2、通過對基金所擁有的全部資產(chǎn)及全部負債按照一定原則和方法實行估算，進而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程指的是()。

　　A、基金銷售

　　B、基金產(chǎn)品設計

　　C、基金資產(chǎn)估值

　　D、基金申購、贖回

　　3、假設某基金持有的三種股票的數(shù)量分別為10萬股、50萬股和100萬股，每股的收盤價分別為30元、20元和10元，銀行存款為1000萬元，對托管人和管理人應付未付的報酬為500萬元，應付稅費為500萬元，已售出的基金份額為2000萬份，則該基金份額凈值為()元。

　　A、1.15

　　B、2.15

　　C、2.2

　　D、2.05

　　4、基金份額凈值的計算公式是()。

　　A、基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值÷基金總份額

　　B、基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值×基金總份額

　　C、基金份額凈值=基金資產(chǎn)÷基金總份額

　　D、基金份額凈值=基金負債÷基金總份額

　　5、下列各項關于基金估值法律依據(jù)的描述錯誤的是()。

　　A、《證券投資基金法》規(guī)定基金管理公司應履行計算并公告基金資產(chǎn)凈值的責任，確定基金份額申購、贖回價格

　　B、《證券投資基金法》規(guī)定基金估值的第一責任人是基金管理人

　　C、《基金合同的內(nèi)容與格式》不包括估值錯誤的處理的規(guī)定

　　D、《關于進一步規(guī)范證券投資基金估值業(yè)務的指導意見》規(guī)定要建立信息披露制度，履行信息披露義務

　　6、根據(jù)《關于進一步規(guī)范證券投資基金估值業(yè)務的指導意見》的要求，理應在估值方法和調(diào)整幅度做出重大變化時實行公告或解釋的是()。

　　A、基金管理公司

　　B、基金托管人

　　C、基金持有人大會

　　D、基金監(jiān)管機構(gòu)

　　7、下列關于基金資產(chǎn)估值的說法不準確的是()。

　　A、申購者希望以低于實際價值的價格實行申購

　　B、贖回者希望以高于實際價值的價格實行贖回

　　C、基金現(xiàn)有持有人希望流入比實際價值更多的資金

　　D、基金份額凈值可一定范圍內(nèi)能夠由基金管理人自行確定

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　　8、下列各項關于基金估值中公允價值的說法錯誤的是()。

　　A、因為市場交易價格變化多端，采用市場價實行估值的風險比較大

　　B、當基金只投資于交易活躍的證券時，一般采用交易價格作為其公允價值

　　C、當基金投資于交易不活躍的證券時，監(jiān)管當局理應頒布更為詳細的估值規(guī)則來規(guī)范估值行為

　　D、當基金投資于缺乏流動性的證券時，能夠委托第三方實行估值

　　9、基金資產(chǎn)估值時需要考慮的因素不包括()。

　　A、估值頻率

　　B、交易價格及其公允性

　　C、估值方法的一致性及公開性

　　D、被估值基金的盈利情況

　　10、關于基金資產(chǎn)估值需要考慮的因素，以下表述錯誤的是()。

　　A、我國封閉式基金每個交易日估值，每周披露一次基金份額凈值

　　B、交易所上市的股指期貨合約以估值日結(jié)算價實行估值

　　C、交易活躍的證券，直接采用交易價格實行估值

　　D、海外基金的估值頻率較低，一般是每半個月估值一次