2018基金從業(yè)資格考試試題及答案4

　　(1)基金管理公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循(　)

　　A. 健全性原則和有效性原則

　　B. 適當(dāng)控制原則

　　C. 相互制約原則

　　D. 成本效益原則

　　(2)開(kāi)放式基金募集期限屆滿(mǎn)，募集的基金總份額符合《基金法》第44條的規(guī)定，并具備下列條件的，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理驗(yàn)資和基金備案手續(xù)：(　)。

　　A. 基金募集份額總額不少于2億份，基金募集金額不少于2億元人民幣

　　B. 基金募集份額總額不少于5000萬(wàn)份，基金募集金額不少于5000萬(wàn)元人民幣

　　C. 金份額持有人不少于200人

　　D. 金份額持有人不少于1000人

　　(3)下面關(guān)于基金管理人與基金托管人的稅收陳述正確的是(　)。

　　A. 基金管理人、基金托管人從事基金管理活動(dòng)取得的收入，暫不需要交納營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅以及其他相關(guān)稅收。

　　B. 對(duì)證券投資基金管理人運(yùn)用基金買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入，征收企業(yè)所得稅。

　　C. 對(duì)基金管理人、基金托管人從事基金管理活動(dòng)取得的收入，征收營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅以及其他相關(guān)稅收。

　　D. 對(duì)證券投資基金管理人運(yùn)用基金買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入，暫不征收企業(yè)所得稅。

　　(4)按照披露時(shí)間的不同，貨幣市場(chǎng)基金收益公告可分為(　)。

　　A. 封閉期的收益公告

　　B. 開(kāi)放日的收益公告

　　C. 節(jié)假日的收益公告

　　D. 運(yùn)作期的收益公告

　　(5)《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》中規(guī)定的基金宣傳推介材料的類(lèi)型包括下列哪些內(nèi)容?(　)

　　A. 公開(kāi)出版資料

　　B. 電視、電影、廣播、互聯(lián)網(wǎng)及其他音像資料

　　C. 戶(hù)外廣告、海報(bào)

　　D. 宣傳單、手冊(cè)、信函等面向公眾的宣傳資料

　　(6)除《證券投資基金法》之外，基金活動(dòng)還需遵守(　)

　　A. 《人民共和國(guó)信托法》

　　B. 《證券法》

　　C. 其他部委制定的關(guān)于基金的特殊規(guī)定

　　D. 以上均正確

　　(7)下列關(guān)于貨幣基金偏離度的說(shuō)法正確的是(　)。

　　A. 當(dāng)影子定價(jià)所確定的基金資產(chǎn)凈值超過(guò)攤余成本法計(jì)算的資產(chǎn)凈值(即產(chǎn)生負(fù)偏離)時(shí)，表明基金組合中存在浮虧;反之，則基金組合中存在浮盈。

　　B. 在投資組合報(bào)告中，貨幣市場(chǎng)基金應(yīng)披露報(bào)告期內(nèi)偏離度絕對(duì)值在0.25%-0 5%間的次數(shù)、偏離度的最高值和最低值等信息。

　　C. 在半年度高和年度報(bào)告的重大事項(xiàng)揭示中，應(yīng)披露報(bào)告期內(nèi)偏離度絕對(duì)值達(dá)到或超過(guò)0.5%的信息。

　　D. 貨幣基金的半年度報(bào)告、年度報(bào)告和投資組合報(bào)告中度可能披露偏離度異常信息。

　　(8)股票的市場(chǎng)價(jià)格通常與哪些因素有關(guān)：(　)

　　A. 公司的所有制性質(zhì)

　　B. 公司的經(jīng)營(yíng)狀況和盈利水平

　　C. 公司的存續(xù)期限

　　D. 政治、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)等外部因素

　　(9)混合型基金的分析指標(biāo)包括(　)

　　A. 久期

　　B. 基金分紅

　　C. 已實(shí)現(xiàn)收益

　　D. 凈值增長(zhǎng)率

　　(10)以下(　　)不屬于非上市證券。

　　A. 憑證式國(guó)債

　　B. 普通開(kāi)放式基金

　　C. 記賬式國(guó)債

　　D. ETF