1、個(gè)人投資者投資基金的稅收、含免征的稅收、包括()。

　　A、個(gè)人所得稅

　　B、企業(yè)所得稅

　　C、增值稅

　　D、營業(yè)稅

　　正確答案： A

　　解析：個(gè)人投資者投資基金所交的稅改：個(gè)人所得稅、印花稅。

　　2、關(guān)于個(gè)人投資者投資基金的所得稅說法錯(cuò)誤的是()。

　　A、個(gè)人投資者買賣基金份額獲得的差價(jià)收入，暫不征收個(gè)人所得稅

　　B、個(gè)人投資者從基金分配中獲得的股票的股利收入，由上市公司代扣代繳20%的個(gè)人所得稅

　　C、個(gè)人投資者從基金分配中獲得的買賣股票差價(jià)收入,由基金管理公司代扣代繳20%的個(gè)人所得稅

　　D、個(gè)人投資者申購和贖回基金份額取得的差價(jià)收入暫不征收個(gè)人所得稅

　　正確答案： C

　　解析：個(gè)人投資者從基金分配中獲得的股票的股利收入，由上市公司代扣代繳20%的個(gè)人所得稅。

　　3、銀行間債券市場的交易制度不包括()。

　　A、公開市場一級交易商制度

　　B、分級結(jié)算制度

　　C、做市商制度

　　D、結(jié)算代理制度

　　正確答案： B

　　解析：銀行間債券市場的交易制度包括公開市場一級交易商制度、做市商制度和結(jié)算代理制度。

　　4、股票的市場價(jià)格由股票的價(jià)值決定，但同時(shí)受許多其他因素的影響其中最直接的影響因素是()。

　　A、公司組織形式

　　B、公司人員結(jié)構(gòu)

　　C、每股凈資產(chǎn)

　　D、供求關(guān)系

　　正確答案： D

　　解析：股票的市場價(jià)格由股票的價(jià)值決定，但同時(shí)受許多其它因素的影響，其中最直接影響因素是供求關(guān)系。

　　5、下列行為屬于QDII基金可以投資的是()。

　　A、購買不動(dòng)產(chǎn)

　　B、購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證

　　C、購買實(shí)物商品

　　D、銀行存款

　　正確答案： D

　　解析：QDII基金不得有下列行為：①購買不動(dòng)產(chǎn)。②購買房地產(chǎn)抵押按揭。購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證。④購買實(shí)物商品。⑤除應(yīng)付贖回、交易結(jié)算等臨時(shí)用途以外，借入現(xiàn)金。該臨時(shí)用途借入現(xiàn)金的比例不得超過基金、集合計(jì)劃資產(chǎn):凈值的10%人利用融資購買證券，但投資金融衍生品除外。參與未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣空交易。從事證券承銷業(yè)務(wù)。中國證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為

　　6、()是股票投資價(jià)值分析的重要指標(biāo)在計(jì)算公司的凈資產(chǎn)收益率時(shí)有重要的作用。

　　A、股票的票面價(jià)值

　　B、股票的內(nèi)在價(jià)值

　　C、股票的賬面價(jià)值

　　D、股票的清算價(jià)值

　　正確答案： C

　　解析：股票的賬面價(jià)值是股票投資價(jià)值分析的重要指標(biāo)，在計(jì)算公司的凈資產(chǎn)益率時(shí)有重要的作用。

　　7、在基金的費(fèi)用中,屬于基金投資者在買入與賣出基金環(huán)節(jié)一次性支付的費(fèi)用包括是()。

　　A、管理費(fèi)

　　B、申購費(fèi)

　　C、信息披露費(fèi)

　　D、托管費(fèi)

　　正確答案： B

　　解析：基金運(yùn)作過程中涉及的費(fèi)用可分為兩大類：一類是基金銷售過程中發(fā)生的由基金投資者自己承擔(dān)的費(fèi)用，主要包括申購費(fèi)、贖回費(fèi)金轉(zhuǎn)換費(fèi)。這些費(fèi)用直接從投資者申購、贖回或轉(zhuǎn)換的金額中改取。另一類是基金管理工程中發(fā)生的費(fèi)用主要包括基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、信息披露費(fèi)等。這些費(fèi)用由基金資產(chǎn)承擔(dān)。對于不收取申購費(fèi)(認(rèn)購費(fèi))、贖回費(fèi)的貨幣市場基金，基金管理人可以依照相關(guān)規(guī)定從基金財(cái)產(chǎn)中持續(xù)計(jì)提一定比例的銷售服務(wù)費(fèi)，專門用于本基金的銷售和對基金持有人的服務(wù)。

　　8、我國證券交易所的設(shè)立和解散，由()決定。

　　A、國務(wù)院

　　B、中國人民銀行

　　C、國家發(fā)展和改革委員會(huì)

　　D、證監(jiān)會(huì)

　　正確答案： A

　　解析：我國證券交易所的設(shè)立和解散，由國務(wù)院決定。

　　9、()履行監(jiān)督管理銀行間債券市場職能。

　　A、國務(wù)院

　　B、中央銀行

　　C、銀監(jiān)會(huì)

　　D、證監(jiān)會(huì)

　　正確答案： B

　　解析：《人民共和囯中囯人民銀行法》第四條規(guī)定，中囯人民銀行履行監(jiān)督管理銀行間債券市場職能。

　　10、()是識別和預(yù)測行業(yè)動(dòng)態(tài)變化的重要且有效的途徑。

　　A、行業(yè)生命周期

　　B、市場價(jià)格

　　C、景氣度調(diào)査

　　D、動(dòng)態(tài)分析

　　正確答案： C

　　解析：景氣度調(diào)查是識別和預(yù)測行業(yè)動(dòng)態(tài)變化的重要且有效的途徑。

　　11、我國上海證券交易所和深圳證券交易所都采用會(huì)員制，()是證券交易所的決策機(jī)構(gòu)。

　　A、會(huì)員大會(huì)

　　B、理事會(huì)

　　C、專門委員會(huì)

　　D、投資決策委員會(huì)

　　正確答案： B

　　解析：證券交易所的組織形式有會(huì)員制和公司制兩種。我國上海證券交易所和深圳證券交易所都采用會(huì)員制，設(shè)會(huì)員大會(huì)、理事會(huì)和專門委員會(huì)。理事會(huì)是證券交易所的決策機(jī)構(gòu)，理事會(huì)下面可以設(shè)其他專門委員會(huì)。證券交易所設(shè)總經(jīng)理，負(fù)責(zé)日常事務(wù)�？偨�(jīng)理由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)任免。

　　12、下列關(guān)于基金風(fēng)險(xiǎn)的說法中，錯(cuò)誤的是()。

　　A、混合基金的投資風(fēng)險(xiǎn)高于債券基金的投資風(fēng)險(xiǎn)，小于股票基金的投資風(fēng)險(xiǎn)

　　B、對指數(shù)基金的管理主要體現(xiàn)在對基礎(chǔ)指數(shù)的選擇和對指數(shù)的嚴(yán)格跟蹤，可以利用跟蹤誤差對其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行衡量

　　C、保本基金不能投資于股票

　　D、QDII基金特別存在的風(fēng)險(xiǎn)是外匯風(fēng)險(xiǎn)和特定市場風(fēng)險(xiǎn)等

　　正確答案： C

　　解析：保本基金本金保護(hù)部分投資低風(fēng)險(xiǎn)債券，增值部分可以投資股票。

　　13、不同基金的投資目標(biāo)比較基準(zhǔn)等均有差別。因此基金的表現(xiàn)不能看回報(bào)率。以下不屬于基金業(yè)績必須考慮的因素是()。

　　A、基金風(fēng)險(xiǎn)水平

　　B、基金規(guī)摸

　　C、時(shí)期選擇

　　D、基金的價(jià)格

　　正確答案： D

　　解析：為了對基金業(yè)績進(jìn)行有效評價(jià)，對基金業(yè)績必須加以考慮的因素有四個(gè)：投資目標(biāo)與范圍;基金風(fēng)險(xiǎn)水平;基金規(guī)模;時(shí)期選擇�；�金的價(jià)格不屬于考慮的因素，故選D。

　　14、封閉式基金份額凈值由()進(jìn)行公告。

　　A、基金公司

　　B、證券交易所

　　C、基金管理人

　　D、證監(jiān)會(huì)

　　正確答案： C

　　解析：考查基金估值程序

　　15、下列關(guān)于基金費(fèi)用計(jì)提的說法，錯(cuò)誤的是()。

　　A、基金管理費(fèi)率通常與基金風(fēng)險(xiǎn)程度成正比

　　B、股票基金的托管費(fèi)率高于債券型及貨幣市場基金

　　C、基金管理費(fèi)按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計(jì)提

　　D、收取銷售服務(wù)費(fèi)的基金通常還要收取申購和贖回費(fèi)

　　正確答案： D

　　解析：收取銷售服務(wù)費(fèi)的基金通常不再收取申購和贖回費(fèi)。