1、我國以發(fā)行證券投資基金方式募集資金()營業(yè)稅。

　　A、不征收

　　B、征收5%

　　C、征收4%

　　D、征收10%

　　正確答案： A

　　解析：以發(fā)行基金方式募集資金不屬于營業(yè)稅的征稅范圍，不征收營業(yè)稅。

　　2、()是一種用來評價企業(yè)盈利能力和股東權(quán)益回報水平的方法，它利用主要的財務比率之間的關(guān)系來綜合評價企業(yè)的財務狀況，其基本思想是將企業(yè)凈資嚴收益率逐繳分解為多項財務比率乘積，從而有助于深入分析比較企業(yè)經(jīng)營業(yè)績。

　　A、財務比率分析法

　　B、財務數(shù)據(jù)分析法

　　C、杜邦分析法

　　D、李斯特分析法

　　正確答案： C

　　解析：杜邦分析法是一種用來評價企業(yè)盈利能力和股東權(quán)益回報水平的方法，它利用主要的財務比率之間的關(guān)系來綜合評價企業(yè)的財務狀況。杜邦分析法的基本思想是將企業(yè)凈資嚴收益率逐繳分解為多項財務比率乘積，從而有助于深入分析比較企業(yè)經(jīng)營業(yè)績。

　　3、非系統(tǒng)性風險是由于公司特定經(jīng)營環(huán)境或特定事件變化引起的不確定性的加強，只對個別公司的證券產(chǎn)生影響，是公司特有的風險，主要包括()。

　　A、財務風險

　　B、經(jīng)營風險

　　C、流動性風險

　　D、以上選項都對

　　正確答案： D

　　解析：非系統(tǒng)性風險是由于公司特定經(jīng)營環(huán)境或特定事件變化引起的不確定性的加強，只對個別公司的證券產(chǎn)生影響，是公司特有的風險，主要包括財務風險(違約風險)、經(jīng)營風險和流動性風險。

　　4、風險投資一般采用股權(quán)形式將資金投入提供具有創(chuàng)新性的專門產(chǎn)品或服務的初創(chuàng)型企業(yè);下列關(guān)于風險投資的說法完全正確的是()。

　　A、初創(chuàng)型企業(yè)可能僅有少量員工，也有可能基本上不存在收益

　　B、從事風險投資的人員或機構(gòu)被稱為“天使”投資者，這一般由各大公司的高級管理人員、退休的企業(yè)家、專業(yè)投資家等構(gòu)成

　　C、其余選項都對

　　D、風險投資被認為是私募股權(quán)投資當中處于高風險領(lǐng)域的戰(zhàn)略

　　正確答案： C

　　解析：考察風險投資知識點

　　5、不屬于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點的是()。

　　A、一般面額較大，且金額為整數(shù)

　　B、投資者一股為機構(gòu)投資者和資金雄厚的企業(yè)

　　C、可以提前支取

　　D、不記名,可以在二級市場上轉(zhuǎn)讓

　　正確答案： C

　　解析：大額可轉(zhuǎn)讓定期存單,原則上不能提前支取，只能在二級市場上轉(zhuǎn)讓。

　　6、在固定交易平臺進行的固定收益證券現(xiàn)券交易實行凈價申報,申報價格變動單位為報數(shù)()申量是單位為1手。

　　A、0.1元

　　B、0.01元

　　C、0.001元

　　D、0.0001元

　　正確答案： C

　　解析：在固定交易平臺進行的固定收益證券現(xiàn)券交易實行凈價申報，申報價格變動單位為0.001元，申報數(shù)量單位為1手。

　　7、目前在我國基金買賣股票按照()的稅率征收印花稅。

　　A、[0.3%]

　　B、[0.2%]

　　C、免征

　　D、[0.1%]

　　正確答案： D

　　解析：從2008年4月24日起基金買賣股票按照0.1%的稅率征收印花稅。

　　8、對于B股,中國結(jié)算公司要收取結(jié)算費在上海證券交易所結(jié)算費是成交金額的()。

　　A、[0.5%]

　　B、[1%]

　　C、[0.5%]

　　D、[0.75%]

　　正確答案： C

　　解析：對于B股,雖然沒有過戶費但中囯結(jié)算公司要改取結(jié)算費。在上海證券交易所，結(jié)算費是成交金額的0.5%。

　　9、當兩種證券投資收益率之間完全正相關(guān)時，兩種證券之間的相關(guān)系數(shù)為()。

　　A、[-1]

　　B、[0]

　　C、[1]

　　D、大于1

　　正確答案： C

　　解析：完全正相關(guān)時，兩種證券之間的相關(guān)系數(shù)為1。

　　10、按規(guī)定，一般情況下各類債券的交易流通終止日為債券兌付日前的第()工作日。

　　A、1個

　　B、2個

　　C、3個

　　D、5個

　　正確答案： C

　　解析：按規(guī)定，一般情況下各類債券的交易流通終止日為債券兌付日前的第三個工作日。

　　11、QDII基金份額凈值應當在估值日后()工作日內(nèi)披露。

　　A、1個

　　B、2個

　　C、3個

　　D、5個

　　正確答案： B

　　解析：QDII基金份額凈值應當在估值日后2個工作日內(nèi)披露。

　　12、目前我國A股印花稅的稅率為()。

　　A、[1%]

　　B、[2%]

　　C、[3%]

　　D、[4%]

　　正確答案： A

　　解析：目前，我國A股印花稅率為單邊征收(只在賣出股票時征)收稅率為1%。

　　13、負債權(quán)益比=()。

　　A、1/(1-資產(chǎn)負債率)

　　B、負債/資產(chǎn)

　　C、所有者權(quán)益/負債

　　D、資產(chǎn)負債率/(1-資產(chǎn)負債率)

　　正確答案： D

　　解析：負債權(quán)益比=負債/所有者權(quán)益=資產(chǎn)負債率/(1-資產(chǎn)負債率)。

　　14、短期債券的償還期為()。

　　A、1年以下

　　B、2年以下

　　C、3年以下

　　D、4年以下

　　正確答案： A

　　解析：短期債券的償還期為一年以下。

　　15、國家外匯管理局設(shè)定禁止QFII資金匯出境外的期限，即投資本金鎖定期，其中規(guī)定養(yǎng)老、保險、共同基金等合格投資者，以及合格投資者發(fā)起設(shè)立的開放式中國基金的投資本金鎖定期為()。

　　A、3個月

　　B、6個月

　　C、9個月

　　D、1年

　　正確答案： A

　　解析：養(yǎng)老、保險、共同基金等合格投資者，以及合格投資者發(fā)起設(shè)立的開放式中國基金的投資本金鎖定期為3個月。

　　16、通常情況下，再融資發(fā)行的股票會使流通股股份增加()。因此原有股東若在再融資時未增購股票的話，新增股票會稀釋老股東的持股比例。

　　A、5%～10%

　　B、5%～15%

　　C、5%～20%

　　D、5%～25%

　　正確答案： C

　　解析：通常情況下，再融資發(fā)行的股票會使流通股股份增加5%～20%。因此原有股東若在再融資時未增購股票的話，新增股票會稀釋老股東的持股比例。

　　17、票面金額為100元的2年期債券,第一年支付利息6元,第二年支付利息6元,發(fā)行價格為95元,則該債券的到期收益率為()。

　　A、[6%]

　　B、[8.8%]

　　C、[5.3%]

　　D、[4.7%]

　　正確答案： B

　　解析：由95=6/(1+y)+106/(1+y)2得出到期收益率y=8.8%

　　18、遠期交易從成交至結(jié)算日的期限(含成交日不含結(jié)算日)由交易雙方確定但最長不得超過()。

　　A、60天

　　B、180天

　　C、300天

　　D、365天

　　正確答案： D

　　解析：遠期交易從成交日至結(jié)算日的期限，(含成交日不含結(jié)算日)由交易雙方確定，但最長不得超過365天。

　　19、按規(guī)定，目前買斷式回購的期限最長不得超過()，具體期限由交易雙方確定。

　　A、7天

　　B、30天

　　C、90天

　　D、91天

　　正確答案： D

　　解析：按規(guī)定，目前買斷式回購的期限最長不得超過91天，具體期限由交易雙方確定。

　　20、根據(jù)《公開募集證券投資基金運作管理辦法》規(guī)定，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實現(xiàn)收益的()。

　　A、[80%]

　　B、[90%]

　　C、[70%]

　　D、[60%]

　　正確答案： B

　　解析：封閉式基金的利潤分配，每年不得少于一次，封閉式基金年度利潤分配比例不得低于基金年度已實現(xiàn)利潤的90%。