11、小李在銀行間債券市場交易，需委托合規(guī)并經(jīng)審批的金融機(jī)構(gòu)法人代為辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，所體現(xiàn)的交易制度為( )

　　A 公開市場一級交易商制度

　　B 會員管理制度

　　C 結(jié)算代理制度

　　D 做市商制度

　　參考答案：C 教材頁碼：下冊52頁

　　解析：結(jié)算代理制度是指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)可能開展結(jié)算代理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)法人，受市場其他參與者的委托，為其辦理債券結(jié)算業(yè)務(wù)的制度。

　　12、金融機(jī)構(gòu)法人結(jié)算其他市場參與者的委托，代其辦理銀行間債券結(jié)算業(yè)務(wù)，需經(jīng)( )批準(zhǔn)。

　　A 中央結(jié)算公司

　　B 中國人民銀行

　　C 全國銀行間同業(yè)拆借中心

　　D 中國證券監(jiān)督管理委員會

　　參考答案：B 教材頁碼：下冊52頁

　　解析：金融機(jī)構(gòu)法人結(jié)算其他市場參與者的委托，代其辦理銀行間債券結(jié)算業(yè)務(wù)，需經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。

　　13、關(guān)于回購業(yè)務(wù)，以下說法錯誤的是( )

　　A 交易雙方約定回購到期結(jié)算日

　　B 回購分為質(zhì)押式回購和買斷式回購

　　C 質(zhì)押式回購首期由正回購方將回購債券出質(zhì)給逆回購方

　　D 回購到期日由逆回購方向正回購方支付到期結(jié)算資金。

　　參考答案：D 教材頁碼：下冊52頁

　　解析：回購到期日由正回購方向逆回購方支付到期結(jié)算資金。

　　14、下列系統(tǒng)中，在銀行間債券市場中辦理債券結(jié)算的是( )

　　A 中國外匯交易中心本幣交易平臺

　　B 中債綜合業(yè)務(wù)平臺

　　C 中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)

　　D 交易所大宗交易平臺

　　參考答案：A 教材頁碼：下冊55頁

　　解析：中國外匯交易中心本幣交易平臺為銀行間債券市場的參與者提供了數(shù)據(jù)直通式服務(wù)。

　　15、中國人民銀行規(guī)定，買斷式回購到期交易凈價加債券在回購期間的新增應(yīng)計利息( )首期交易凈價。

　　A 不大于

　　B 大于

　　C 小于

　　D 不小于

　　參考答案：B 教材頁碼：下冊60頁

　　解析：中國人民銀行規(guī)定，買斷式回購到期交易凈價加債券在回購期間的新增應(yīng)計利息大于首期交易凈價。

　　16、債券遠(yuǎn)期交易，從交易日到結(jié)算日的期限由交易雙方確定，但最長不得超過( )日。

　　A 180

　　B 365

　　C 90

　　D 30

　　參考答案：B 教材頁碼：下冊61頁

　　解析：債券遠(yuǎn)期交易，從交易日到結(jié)算日的期限為2---365天。

　　17、以下表述錯誤的是( )

　　A 基金資產(chǎn)估值是指估算基金全部資產(chǎn)公允價值之和的過程

　　B 基金份額凈值為基金資產(chǎn)凈值除以基金當(dāng)前的總份額

　　C 基金資產(chǎn)總值為基金全部資產(chǎn)的公允價值之和

　　D 基金份額凈值是評價基金投資業(yè)績的基礎(chǔ)指標(biāo)之一

　　參考答案：A 教材頁碼：下冊70頁

　　解析：基金資產(chǎn)估值是指通過對基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程。

　　18、目前我國封閉式基金的估值頻率為( )

　　A 每個交易日估值，次日披露份額凈值

　　B 每日估值，次日披露份額凈值

　　C 每日估值，當(dāng)日披露份額凈值

　　D 每個交易日估值，每周披露一次份額凈值

　　參考答案：D 教材頁碼：下冊72頁

　　解析：封閉式基金每個交易日估值，每周披露一次份額凈值。

　　19、某年6月8日，A股票發(fā)行人發(fā)布了A股票停牌公告，停牌當(dāng)天收盤價為100元、股。B基金管理人擬針對其C基金產(chǎn)品持有的A股票從市價估值調(diào)整為指數(shù)收益法進(jìn)行估值。假設(shè)A股票停牌后，經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，A股票發(fā)行人也未發(fā)生影響股票價格的重大事件。B基金管理人針對該股票估值進(jìn)行了持續(xù)跟蹤。6月20日，C基金產(chǎn)品對A股票的持倉占比為2.4%，指數(shù)收益法計算出的A 股票估值價格為110元股。6月20日，B基金管理人( )執(zhí)行此項估值調(diào)整，因為( )。

　　A 不應(yīng)該，估值調(diào)整影響未超過0.5%

　　B 應(yīng)該，估值調(diào)整影響超過0.2%

　　C 應(yīng)該，指數(shù)收益法能更加公允的反映A股票的公允價值

　　D 不應(yīng)該，估值調(diào)整影響未超過0.25%

　　參考答案：D 教材頁碼：下冊73頁

　　解析：基金估值原則是：(一)對存在活躍市場的投資品種，如估值日有市價，應(yīng)采用市價確定公允價值;估值日無市價，但2013年后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，必須采用交易市價確定公允價值。(二)對存在活躍市場的投資品種，如估值日無市價，且2013年后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件，使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應(yīng)參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化等因素，調(diào)整交易市價，確定公允價值。(三)當(dāng)投資品種不再存在活躍市場，且潛在估值調(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應(yīng)采取市場參與者普遍認(rèn)同，且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術(shù)，確定投資品種的公允價值。A股價格變化(110-100)/100=10%，對C基金估值的變動影響為10%*2.4%=0.24%，可見，A股的估值調(diào)整影響未超過0.25%，無需調(diào)整此項估值。

　　20、為了提高基金資產(chǎn)估值的合理性和可靠性，( )成立了基金估值工作小組。

　　A 中國證監(jiān)會

　　B 中國注冊會計師協(xié)會

　　C 財政部計司

　　D 中國基金業(yè)協(xié)會

　　參考答案：D 教材頁碼：下冊73頁

　　解析：為了提高基金資產(chǎn)估值的合理性和可靠性，中國基金業(yè)協(xié)會成立了基金估值工作小組。