第31題當(dāng)基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到或超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的()時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告;當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到()時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告并報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。

　　A.0.1%; 0.5%

　　B.0.25%;0.5%

　　C.0.3%; 1.0%

　　D.0.251%;1.0%

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：當(dāng)基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到或超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的0.25%時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告;當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到0.5%時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告并報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。

　　第32題()是QDII基金的會(huì)計(jì)核算和資產(chǎn)估值的責(zé)任主休，()負(fù)有復(fù)核責(zé)任。

　　A.基金管理公司;中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　B.基金托管人;基金投資者

　　C.基金管理公司;托管人

　　D.基金管理公司;基金管理人

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：基金管理公司是QDII基金的會(huì)計(jì)核算和資產(chǎn)估值的責(zé)任主體，托管人負(fù)有復(fù)核責(zé)任。

　　第33題QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少()計(jì)算并披露一次，如基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在()計(jì)算并披露。

　　A.每月，每周

　　B.每周，每個(gè)工作日

　　C.每月，每周

　　D.每日，每日

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少每周計(jì)算并披露一次，如基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在每個(gè)工作日計(jì)算并披露。

　　第34題我國(guó)目前債券基金的管理費(fèi)費(fèi)率通常都低于()。

　　A.0.50%

　　B.1%

　　C.1.50%

　　D.2%

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：我國(guó)目前債券的管理費(fèi)費(fèi)率通常都低于1%。

　　第35題目前我國(guó)股票基金大部分按照()的比例計(jì)提基金管理費(fèi)。

　　A.1%

　　B.1.50%

　　C.2%

　　D.2.50%

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：目前我國(guó)股票基金大部分按照1.5%的比例計(jì)提基金管理費(fèi)用。

　　第36題目前，我國(guó)證券投資基金托管費(fèi)是由)根據(jù)基( 金管理人的指令從基金資產(chǎn)中定期支取的。

　　A.基金托管人

　　B.監(jiān)管機(jī)構(gòu)

　　C.基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)

　　D.基金份額持有人

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：基金托管費(fèi)是指基金托管人為基金提供托管服務(wù)而向基金收取的費(fèi)用。

　　第37題目前，貨幣市場(chǎng)基金的管理費(fèi)率一般為()。

　　A.0.33%

　　B.1%

　　C.1.50%

　　D.0.05%

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：目前我國(guó)股票基金大部分按照1.5%的比例計(jì)提基金管理費(fèi)，債券基金的管理費(fèi)率一般低于1%，貨幣市場(chǎng)基金的管理費(fèi)率為0.33%。

　　第38題基金托管費(fèi)年費(fèi)率國(guó)際上通常為()左右。

　　A.3%

　　B.0.30%

　　C.0.20%

　　D.0.25%

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：基金托管費(fèi)年費(fèi)率國(guó)際上通常為0.2%左右。

　　第39題基金管理費(fèi)率通常與基金投資風(fēng)險(xiǎn)()。

　　A.成正比

　　B.成反比

　　C.無(wú)關(guān)

　　D.無(wú)法判斷

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：基金管理費(fèi)率通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比。

　　第40題基金管理費(fèi)率通常與基金規(guī)模成)，(與風(fēng)險(xiǎn)成)。(

　　A.正比;正比

　　B.正比;反比

　　C.反比;反比

　　D.反比;正比

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：基金管理費(fèi)率通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比。

　　第41題關(guān)于基金托管費(fèi)計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)，以下說(shuō)法不正確的是()。

　　A.通常基金規(guī)模越大，基金托管費(fèi)率越高

　　B.基金托管費(fèi)收取的比例與基金規(guī)模、基金類(lèi)型有一定關(guān)系

　　C.目前我國(guó)封閉式基金按照0.25%的比例計(jì)提

　　D.開(kāi)放式基金根據(jù)基金合約的規(guī)定比例計(jì)提，通常低于0.25%

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：通�；�金規(guī)模越大，基金托管費(fèi)率越低。

　　第42題依照《證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法》規(guī)定，發(fā)生的基金運(yùn)作費(fèi)用如果影響()小數(shù)點(diǎn)后第4位的，應(yīng)采用待攤或預(yù)提的方法。

　　A.基金資產(chǎn)凈值

　　B.基金份額凈值

　　C.基金所有者權(quán)益

　　D.基金資產(chǎn)總值

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：按照有關(guān)規(guī)定，發(fā)生的這些費(fèi)用如果影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第4位的，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益。

　　第43題我國(guó)基金的管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)按()的一定比例逐日計(jì)提，按月支付。

　　A.當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值

　　B.前一日基金資產(chǎn)凈值

　　C.上月基金資產(chǎn)平均凈值

　　D.當(dāng)月基金資產(chǎn)平均凈值

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：我國(guó)基金的管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計(jì)提，按月支付。

　　第44題目前，我國(guó)證券投資基金管理費(fèi)計(jì)提后，一般按()向管理人支付。

　　A.日

　　B.季

　　C.月D.周

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：目前，我國(guó)的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)及基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)是按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計(jì)提，按月支付。

　　第45題某投資人贖回某基金1萬(wàn)份份額，持有時(shí)間為8個(gè)月，對(duì)應(yīng)的贖回費(fèi)率為5%,假設(shè)贖回當(dāng)日基金份額凈值是1.05元，則其可

　　得到的贖回金額為()。

　　A.10447. 5元

　　B.10227.5元

　　C.10347.5元

　　D.10497.5元

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：10000x1.05x(1-0.5%)=10447.5元。