第6題：某企業(yè)稅后凈利為60萬元，所得稅率25%，利息費用為50萬元，則該企業(yè)利息保障倍數(shù)為 ( )

　　A.1.96

　　B.2.2

　　C.3.4

　　D.2.6

　　正確答案：D 稅前利潤=凈利潤/(1-所得稅率)=60/(1-25%)=80(萬元)，已獲利息保障倍數(shù)=(稅前利潤+利息費用)/利息費用=(80+50)/50=2.6

　　第題：按照中國人民銀行的規(guī)定，買斷式回購交易時單只券種的待返售債券余額應小于該只債券流通量的 ( )

　　A、10%

　　B、20%

　　C、30%

　　D、40%

　　正確答案：B 在全國銀行間債券市場進行買斷式回購時，任何一家市場參與者單只券種的待返售債券余額應小于該只債券流通量的20%

　　第8題：中期票據(jù)由具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場按照計劃分期發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的有價證券。下列關于中期票據(jù)的說法錯誤的是 ( )。

　　A、中期票據(jù)的期限一般為1年以上、10年以下，我國的中期票據(jù)的期限通常為3年或者5年

　　B、中期票據(jù)幫助企業(yè)更加靈活地管理資產(chǎn)負債表

　　C、中期票據(jù)的發(fā)行市場是銀行間市場，采用信用發(fā)行

　　D、中期票據(jù)采用注冊發(fā)行，最大注冊額度不超過企業(yè)凈資產(chǎn)的50%。額度一經(jīng)注冊，兩年內(nèi)有效

　　正確答案：D 中期票據(jù)采用注冊發(fā)行，最大注冊額度不超過企業(yè)凈資產(chǎn)的40%。額度一經(jīng)注冊，兩年內(nèi)有效

　　第9題：下列關于資本市場線和證券市場線的說法，錯誤的是 ( )。

　　A、資本市場線是CAPM的核心

　　B、資本市場線給出了所有有效投資組合風險與預期收益率之間的關系

　　C、證券市場線給出了每一個風險資產(chǎn)風險與預期收益率之間的關系

　　D、證券市場線為每一個風險資產(chǎn)進行定價

　　正確答案：A 證券市場線(securitiesmarketline，SML)是以資本市場線為基礎發(fā)展起來的，它是CAPM的核心，因此A選項錯誤。

　　第80題：自2012年6月1日起，深圳證券交易所收取的交易經(jīng)手費按交易額的 ( )收取。

　　A、0.08‰

　　B、0.122‰

　　C、0.15‰

　　D、0.1125‰

　　正確答案：A 自2012年6月1日起，深圳證券交易所收取的交易經(jīng)手費按交易額的0.08‰收取。

　　第81題：QFII主體資格認定中，對資產(chǎn)管理機構(gòu)而言，其經(jīng)營資產(chǎn)管理業(yè)務應在 ( )年以上

　　A、1

　　B、2

　　C、3

　　D、5

　　正確答案：B QFII主體資格認定中，對資產(chǎn)管理機構(gòu)而言，其經(jīng)營資產(chǎn)管理業(yè)務應在2年以上，最近一個會計年度管理的證券資產(chǎn)不少于5億美元。

　　第82題：對于舉債經(jīng)營的企業(yè)來說，為了維持正常的償債能力，利息倍數(shù)至少應該為 ( )。

　　A、0

　　B、0.5

　　C、1

　　D、2

　　正確答案：C 對于債權(quán)人來說，利息倍數(shù)越高越安全。對于舉債經(jīng)營的企業(yè)來說，為了維持正常的償債能力，利息倍數(shù)至少應該為1，并且越高越好。若利息倍數(shù)過低，企業(yè)將面臨虧損、償債的穩(wěn)定性與安全性下降的風險。

　　第82題：跟蹤偏離度= ( )。

　　A.證券組合的真實收益率+基準組合的收益率

　　B.證券組合的真實收益率-基準組合的收益率

　　C.證券組合的真實收益率*基準組合的收益率

　　D.證券組合的真實收益率/基準組合的收益率

　　正確答案：B 跟蹤偏離度=證券組合的真實收益率-基準組合的收益率。

　　第84題：下列關于我國QFII的發(fā)展歷程說法錯誤的是 ( )。

　　A.《合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理暫行辦法》的正式實施標志著QFII制度在我國正式進入操作階段

　　B.2002年11月5日，上海證券交易所和深圳證券交易所發(fā)布了《合格境外機構(gòu)投資者證券交易實施細則》

　　C.2003年5月23日，瑞士銀行和野村證券株式會社成為我國

　　第一批獲準入境的境外機構(gòu)投資者

　　D.2003年月9日。瑞士銀行通過電話下達了

　　第一單交易指令，意味看QFII正式在我國證券市場上實際參與投資

　　正確答案：B 2002年12月1日，上海證券交易所和深圳證券交易所發(fā)布了《合格境外機構(gòu)投資者證券交易實施細則》。

　　第85題： ( )，中國金融期貨交易所正式成立。

　　A、2005年

　　B、2006年

　　C、200年

　　D、2008年

　　正確答案：B 2006年9月，中國金融期貨交易所正式成立。

　　第86題：下列稅目中，應繳納個人所得稅的是 ( )。

　　A:個人投資者買賣基金份額的收入，在對個人買賣股票的差價收入未恢復征收個人所得稅以前

　　B:個人投資者從基金分配中取得的收入

　　C:個人投資者從封閉式基金分配中獲得的企業(yè)債券差價收入

　　D:個人投資者申購和贖回基金份額時取得的差價收入，在對個人買賣股票的差價收入未恢復征收個人所得稅以前

　　正確答案：C 個人投資者從封閉式基金分配中獲得的企業(yè)債券差價收入，按照現(xiàn)行稅法規(guī)定，應對個人投資者征收個人所得稅，稅款由封閉式基金在分配時依法代扣代繳。

　　第8題：某投資組合的平均收益率為14%，收益率標準差為21%，貝塔值為1.15，若無風險利率為6%，則該投資組合的夏普指數(shù)為 ( )。

　　A.0.21

　　B.0.0

　　C.0.13

　　D.0.38

　　正確答案：D 夏普指數(shù)=(組合平均收益率-無風險收益率)組合標準差=(14%-6%)/21%=0.38。

　　第88題：在成員國監(jiān)管機關允許的情況下，基金投資于國際組織擔保的證券，應投資于不少于 ( )個主體發(fā)行的證券，對每個主體發(fā)行證券的投資比例不得超過 ( )。

　　A.5;20%

　　B.5;30%

　　C.6;25%

　　D.6;30%

　　正確答案：D 在成員國監(jiān)管機關允許的情況下，基金投資于政府或國際組織發(fā)行或擔保的證券，應投資于不少于6個主體發(fā)行的證券，對每個主體發(fā)行證券的投資比例不得超過30%。

　　第89題：投資者的風險承受能力取決于投資者的境況，不包括 ( )。

　　A、資產(chǎn)負債狀況

　　B、現(xiàn)金流入情況

　　C、投資期限

　　D、收入狀況

　　正確答案：D 投資者的風險承受能力取決于投資者的境況，包括其資產(chǎn)負債狀況 、現(xiàn)金流入情況和投資期限。

　　第90題：短期融資券由 ( )承銷并采用 ( )的方式發(fā)行，通過市場招標確定發(fā)行利率。

　　A.證券公司;有擔保

　　B.證券公司;無擔保

　　C.商業(yè)銀行;有擔保

　　D.商業(yè)銀行;無擔保

　　正確答案：D 短期融資券由商業(yè)銀行承銷并采用無擔保的方式發(fā)行(信用發(fā)行)，通過市場招標確定發(fā)行利率。

　　第91題：假設某投資者在2013年12月31日，買入1股A公司股票，價格為100元，2014年12月31日，A公司發(fā)放3元分紅，同時其股價為105元，那么該區(qū)間總持有區(qū)間的收益率為 ( )。

　　A.5%

　　B.3%

　　C.2%

　　D.8%

　　正確答案：D 資產(chǎn)回報率=(105-100)/100×100%=5%

　　收入回報率=3/100×100%=3%

　　總持有區(qū)間的收益率=5%+3%=8%

　　第91題： 為解決不同方法制作出來的業(yè)績報告之間缺乏可比性這個問題，CFA協(xié)會在 ( )年開始籌備成立全球投資業(yè)績標準委員會，負責發(fā)展并制定單一績效的呈現(xiàn)標準。

　　A.1993

　　B.1995

　　C.199

　　D.1999

　　正確答案：B CFA協(xié)會在1995年開始籌備成立全球投資業(yè)績標準委員會，負責發(fā)展并制定單一績效的呈現(xiàn)標準。

　　第93題：Brinson方法較為直觀、易理解，以下不屬于基金收益與基準組合收益的差異歸因的因素是 ( )。

　　A、資產(chǎn)配置

　　B、行業(yè)選擇

　　C、交叉效應

　　D、風險調(diào)整

　　正確答案：D 對于股票型基金，業(yè)內(nèi)比較常用的業(yè)績歸因方法是Brinson方法，這種方法較為直觀、易理解，它把基金收益與基準組合收益的差異歸因于四個因素:資產(chǎn)配罝、行業(yè)選擇、證券選擇以及交叉效應。故選D。

　　第94題：股票的 ( )又稱股票凈值或每股凈資產(chǎn)，是每股股票所代表的實際資產(chǎn)的價值。

　　A.清算價值

　　B.賬面價值

　　C.票面價值

　　D.內(nèi)在價值

　　正確答案：B 股票的賬面價值又稱股票凈值或每股凈資產(chǎn)，是每股股票所代表的實際資產(chǎn)的價值。

　　第95題：國際證監(jiān)會組織成立于 ( )年。

　　A、1982

　　B、1983

　　C、1985

　　D、1988

　　正確答案：B 國際證監(jiān)會組織成立于1983年，現(xiàn)有近200個會員機構(gòu)，總部設在西班牙馬德里。它是目前證券投資基金監(jiān)管領域最重要的國際組織，也是在推進證券、期貨、基金市場監(jiān)管的全球性多邊合作與協(xié)調(diào)方面做得最好的國際組織。目前，中國證監(jiān)會已加入該組織的全部委員會。

　　第96題：如果X的取值無法一一列出，可以遍取某個區(qū)間的任意數(shù)值，則稱為 ( )。

　　A、連續(xù)型隨機變量

　　B、分布型隨機變量

　　C、離散型隨機變量

　　D、中斷型隨機變量

　　正確答案：A 如果X的取值無法一一列出，可以遍取某個區(qū)間的任意數(shù)值，則為連續(xù)型隨機變量。

　　第9題：公司型基金反映的經(jīng)濟關系是 ( )。

　　A、所有權(quán)關系

　　B、債權(quán)關系

　　C、信托關系

　　D、債務關系

　　正確答案：A 公司型基金反映的一種所有權(quán)關系。

　　第98題：下列關于中央銀行債券說法錯誤的是 ( )。

　　A、是由中央銀行發(fā)行的用于調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準本金的中長期債務憑證

　　B、中央銀行票據(jù)的期限包括3個月、6個月、1年和3年等

　　C、中央銀行票據(jù)市場的參與主體只能是中央人民銀行以及經(jīng)過特許的商業(yè)銀行和金融機構(gòu)

　　D、中央銀行票據(jù)分為普通央行票據(jù)和專項央行票據(jù)兩種

　　正確答案：A A選項的正確表述應該是由中央銀行發(fā)行的用于調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準本金的短期債務憑證。

　　第99題：下列關于UCITS指令，說法錯誤的是 ( )。

　　A.為歐盟各成員國的開放式基金建立了一套跨境監(jiān)管標準

　　B.結(jié)束了成員國對另類投資基金的監(jiān)管各自為政且水平各異的狀態(tài)

　　C.歐盟成員國各自以立法形式認可該指令后，本國符合要求的基金即可在其它成員國面向個人投資者發(fā)售，無需再申請認可

　　D.符合要求的基金管理公司可以管理在其它成員國發(fā)行的基金

　　正確答案：B 選項B是關于AIFMD指令的相關內(nèi)容。AIFMD結(jié)束了成員國對另類投資基金的監(jiān)管各自為政且水平各異的狀態(tài)，協(xié)調(diào)成員國對另類投資基金的活動實現(xiàn)有效監(jiān)管。

　　第100題：標準普爾500指數(shù)是由標準普爾公司于 ( )年開始編制的。

　　A.1955

　　B.1956

　　C.195

　　D.1958

　　正確答案：C 標準普爾500指數(shù)是由標準普爾公司于195年開始編制的。