第四節(jié)　金融業(yè)務(wù)

　　一、商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)

　　(一)存款業(yè)務(wù)

　　1.對公存款業(yè)務(wù)：

　　①單位活期存款指沒有確定期限，可隨時辦理存取款業(yè)務(wù)的存款。

　�、趩挝欢ㄆ诖婵钪复婵顔挝话从嘘P(guān)規(guī)定將其所擁有的暫時閑置不用的資金，按約定期限存入銀行的整存整取存款。

　�、蹎挝煌ㄖ�存款。

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　　2.儲蓄存款業(yè)務(wù)：

　　①活期儲蓄存款;

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　　(二)大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

　　批發(fā)式：發(fā)行機構(gòu)擬定發(fā)行總額、利率、面額等，預(yù)先公布供投資者認購;

　　零售式：根據(jù)投資者的需要隨時發(fā)行和認購，利率可商議。

　　面額較大，高收益(利率高于同期存款利率，享受利率期限結(jié)構(gòu)調(diào)整)、高流動性(可隨時在二級市場出售轉(zhuǎn)讓)。

　　(三)非存款性負債業(yè)務(wù)(主動負債)

　　(1)短期負債

　　1)同業(yè)拆借(商業(yè)銀行之間的短期資金融通)

　　2)向中央銀行借款(再貸款、再貼現(xiàn))

　　(2)長期負債(資本性債券和國際金融債券)

　　二、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)——貸款

　　(一)貸款的種類

　　1)自營貸款、委托貸款和特定貸款。

　　委托貸款指委托人提供資金，貸款人作為受托人按委托人確定的對象、用途、金額、期限和利率等代為發(fā)放、監(jiān)督和收回的貸款，只收取手續(xù)費，不承擔貸款的風險。

　　特定貸款是指經(jīng)國務(wù)院批準并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)的補救措施后，責成國有獨資銀行發(fā)放的貸款。

　　2)短期(一年內(nèi))貸款，中期(一至五年)貸款和長期(五年以上)貸款。

　　3)信用貸款，擔保貸款，票據(jù)貼現(xiàn)。

　　信用貸款是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。無抵押和擔保。

　　擔保貸款是指貸款人以自己或其保證人的資產(chǎn)作擔保而發(fā)放的貸款。

　　擔保貸款分為:

　　(1)保證貸款是指以一定的保證方式，第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶責任而發(fā)放的貸款。當債務(wù)人不能履行債務(wù)時，保證人要按約定履行債務(wù)或承擔責任。

　　(2)抵押貸款是指按一定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)(主要有房地產(chǎn))作為抵押物發(fā)放的貸款，當債務(wù)人不能履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定處置抵押財產(chǎn)并優(yōu)先受償。

　　(3)質(zhì)押貸款是按一定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物而發(fā)放的貸款。

　　(二)貸款的期限

　　自營貸款期限最長一般不得超過十年，票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不得超過六個月。

　　(三)貸款程序

　　1.借款人先向貸款人提出貸款申請。

　　2.貸款人受理申請后，對借款人進行調(diào)查，調(diào)查借款人自有資金及其信用程度，調(diào)查借款的合法性、安全性、盈利性等。評估借款人信用等級，核實抵押物、質(zhì)物以及保證人的情況，測定貸款的風險度。

　　3.貸款人建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度，根據(jù)貸款條件和貸款程序自主審查決定是否貸款。除國務(wù)院批準的特定貸款外，貸款人有權(quán)拒絕任何單位和個人強令其發(fā)放貸款或者提供擔保。

　　4.貸款時應(yīng)由貸款人與借款人簽訂借款合同，約定貸款種類、用途、金額、利率、期限、還款方式、借貸雙方權(quán)利和義務(wù)、違約責任以及雙方認為需要約定的其他事項。

　　5.貸款的使用。

　　(四)貸款的審查

　　審查的目的和內(nèi)容主要包括：

　　1.著重調(diào)查和了解借款人本身的情況，包括信用狀況、經(jīng)營狀況、還款能力。

　　2.了解借款人借款用途和目的。

　　3.了解借款人以何種方式提供擔保，擔保方式是否合法。

　　4.判斷借款人何時能夠歸還所借款項，確定貸款的期限。

　　5.了解借款人的還款來源和還款方式。

　　(五)利息和利率

　　利息是貨幣資金的使用“價格”。

　　利率是利息與本金的比率。

　　單利和復(fù)利。

　　固定利率是指在整個借款期間利率不變，不因市場利率的波動而改變。在借款期限較短或市場利率變化不大的條件下，一般采用固定利率。

　　浮動利率是指隨著市場利率的變化而定期調(diào)整的利率。一般中長期貸款選用浮動利率。

　　三、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)

　　中間業(yè)務(wù)是指銀行不運用或較少運用自己的資產(chǎn)，以中間人的身份替客戶辦理收付和其他委托事項，提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。

　　(一)結(jié)算類中間業(yè)務(wù)

　　結(jié)算類中間業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的，與貨幣收付有關(guān)的業(yè)務(wù)。

　　1.委托收款。指收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式。

　　2.匯兌。指匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結(jié)算方式。

　　3.托收承付。指根據(jù)購銷合同由收款人交貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承認付款的結(jié)算方式。

　　(二)擔保型中間業(yè)務(wù)

　　擔保型中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶作出某種承諾或者為客戶承擔風險等引起的有關(guān)業(yè)務(wù)。

　　(三)融資型中間業(yè)務(wù)

　　融資型中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供傳統(tǒng)信貸以外的其他融資服務(wù)的有關(guān)業(yè)務(wù)。

　　1.融資租賃業(yè)務(wù)

　　是指商業(yè)銀行根據(jù)企業(yè)的要求，購買企業(yè)所需的設(shè)備，然后出租給企業(yè)在一定時期內(nèi)有償使用，當租賃期滿后，再以一定價格出售給企業(yè)的一種經(jīng)營活動。